EY+2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析

22023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策處罰分析一、監(jiān)管政策更新及要點解讀 1 (一)銀行業(yè) 3 (二)保險業(yè) 6 (三)證券期貨業(yè) 6 (四)其他 10 (一)銀行業(yè) 12 (二)保險業(yè) 13 (三)證券業(yè) 14 (四)反洗錢 152023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|1一、各行業(yè)監(jiān)管政策及要點解讀一、各行業(yè)監(jiān)管政策及要點解讀一季度銀行保險業(yè)的監(jiān)管政策發(fā)文頻率有所放緩，證券期貨業(yè)監(jiān)管政策的發(fā)文頻率有所上揚，主要情況如下：銀行業(yè)方面，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會(“銀保監(jiān)會”)發(fā)布《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風險分類辦法》，對商業(yè)銀行金融資產(chǎn)分類進行了約束，同時對已經(jīng)試行近十年的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》以及《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》等信貸管理制度進行了修訂，并公開征求意見。保險業(yè)方面，監(jiān)管機構發(fā)文頻率有所降低，主要發(fā)布了《關于財產(chǎn)保險業(yè)積極開展風險減量服務的意見》，對財險保險業(yè)風險減量提出了更高要求。證券期貨業(yè)方面，相較銀行保險業(yè)，中國證券監(jiān)督管理委員會 (“證監(jiān)會”)在2023年一季度發(fā)布了較多政策，包括《證券經(jīng)紀業(yè)務管理辦法》《證券發(fā)行與承銷管理辦法》《證券期貨業(yè)網(wǎng)絡和信息安全管理辦法》《證券期貨經(jīng)營機構私募資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》以及其配套的運作規(guī)定等，中基協(xié)也發(fā)布了《不動產(chǎn)私募投資基金試點備案指引(試行)》。同時證監(jiān)會也就《期貨公司監(jiān)督管理辦法》《衍生品交易監(jiān)督管理辦法》等向社會征求其他金融監(jiān)管政策方面，銀保監(jiān)會在一季度發(fā)布《金融控股公司關聯(lián)交易管理辦法》明確了金融控股公司關聯(lián)交易的有關規(guī)定，同時也發(fā)布了《中國銀保監(jiān)會關于規(guī)范信托公司信托業(yè)務分類的通知》以及《中國銀保監(jiān)會關于規(guī)范信托公司異地部門有關事項的通知》，對信托公司的業(yè)務分類以及信托公司異地部門提出了設置與管理方面的要求。2023年一季度，全國兩會召開，政府工作報告再次強調“有效防范化解重大經(jīng)濟金融風險”這一工作重點。針對金融風險，報告提出深化《黨和國家機構改革方案》的印發(fā)標志著我國金融監(jiān)管體制改革邁出重要步伐。由中央金融委員會和中央金融工作委員會集中統(tǒng)一領導，中國金融監(jiān)管體系形成新的“一行一局一會”格局。2023年一季度，國內經(jīng)濟運行逐漸復蘇，一、二月在逐漸脫離疫情影響陰霾的背景下，經(jīng)濟強勁復蘇，行、瑞士信貸等海外金融機構發(fā)生風險事件，加劇了市場波動，同時地緣政治的持續(xù)發(fā)展也在影響國內經(jīng)濟復蘇進程。2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|2具體情況，可參見下述內容：類型文件名稱發(fā)布主體發(fā)布時間生效時間銀行業(yè)監(jiān)管政策《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風險分類辦法》銀保監(jiān)會/人民銀行2月10日7月1日《中國銀保監(jiān)會辦公廳關于進一步做好聯(lián)合授信試點工作的通知》銀保監(jiān)會2月17日2月17日《銀行業(yè)金融機構函證業(yè)務自律管理規(guī)范》《銀行業(yè)金融機構網(wǎng)頁模式接入第三方函證平臺管理規(guī)則》《銀行業(yè)金融機構接入第三方函證平臺風險評估工作管理辦法》《中國銀行業(yè)協(xié)會關于銀行業(yè)金融機構接入第三方函證平臺風險評估工作專家?guī)旃ぷ饕?guī)范(試行)》四份銀行函證業(yè)務自律文件銀行業(yè)協(xié)會1月30日1月30日《銀行業(yè)信貸資產(chǎn)登記流轉中心不良貸款轉讓業(yè)務規(guī)則》銀行業(yè)信貸資產(chǎn)登記流轉中心1月18日1月18日《商業(yè)銀行資本管理辦法(征求意見稿)》銀保監(jiān)會2月18日《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》征求意見稿銀保監(jiān)會1月6日保險業(yè)監(jiān)管政策《中國銀保監(jiān)會辦公廳關于財產(chǎn)保險業(yè)積極開展風險減量服務的意見》銀保監(jiān)會1月15日1月15日證券基金監(jiān)管政策《證券經(jīng)紀業(yè)務管理辦法》證監(jiān)會1月13日2月28日《不動產(chǎn)私募投資基金試點備案指引(試行)》中基協(xié)2月20日3月1日《證券發(fā)行與承銷管理辦法》證監(jiān)會2月17日2月17日《證券期貨業(yè)網(wǎng)絡和信息安全管理辦法》證監(jiān)會2月27日5月1日《中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》證監(jiān)會2月17日2月17日《欺詐發(fā)行上市股票責令回購實施辦法(試行)》證監(jiān)會2月17日2月17日《重要貨幣市場基金監(jiān)管暫行規(guī)定》證監(jiān)會&人民銀行2月17日5月16日《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法(2023修訂)》證監(jiān)會2月17日2月17日《首次公開發(fā)行證券承銷業(yè)務規(guī)則》證券業(yè)協(xié)會2月17日2月17日《證券期貨經(jīng)營機構私募資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》《證券期貨經(jīng)營機構私募資產(chǎn)管理計劃運作管理規(guī)定(2023)》證監(jiān)會1月12日3月1日《期貨公司監(jiān)督管理辦法(征求意見稿)》證監(jiān)會3月24日《衍生品交易監(jiān)督管理辦法(征求意見稿)》證監(jiān)會3月17日其他監(jiān)管政策《金融控股公司關聯(lián)交易管理辦法》人民銀行2月9日3月1日《關于做好2023年中央企業(yè)內部控制體系建設與監(jiān)督工作有關事項的通知》國資委2月25日2月25日《中國銀保監(jiān)會關于規(guī)范信托公司信托業(yè)務分類的通知》銀保監(jiān)會3月24日6月1日《中國銀保監(jiān)會關于規(guī)范信托公司異地部門有關事項的通知》銀保監(jiān)會3月28日3月28日2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|3 (一)銀行業(yè)監(jiān)管政策1.1《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風險分類辦法》中國銀行保險監(jiān)督管理委員會中國人民銀行令〔2023〕第1號2月10日，銀保監(jiān)會會同人民銀行聯(lián)合制定了《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風險分類辦法》。辦法旨在進一步推動商業(yè)銀行準確識別、評估信用風險，真實反映資產(chǎn)質量。將風險分類對象由貸款擴展至承擔信用風險的全部金融資產(chǎn)、進一步厘清金融資產(chǎn)五級分類與會計處理的關系，明確已發(fā)生信用減值的資產(chǎn)為不良資產(chǎn)。辦法主要內容包括：?提出金融資產(chǎn)風險分類要求。明確金融資產(chǎn)五級分類定義，設定零售資產(chǎn)和非零售資產(chǎn)的分類標準，對債務逾期、資產(chǎn)減值、逃廢債務等特定情形，以及分類上調、企業(yè)并購、資管及證券化產(chǎn)品涉及的資產(chǎn)分類等問題提出具體要求。?提出重組資產(chǎn)的風險分類要求。細化重組資產(chǎn)定義、認定標準以及退出標準，明確不同情形下的重組資產(chǎn)分類要求，設定重組資產(chǎn)觀察期。?加強銀行風險分類管理。要求商業(yè)銀行健全風險分類治理架構，制定風險分類管理制度，明確分類方法、流程和頻率，開發(fā)完善信息系統(tǒng)，加強監(jiān)測分析、信息披露和文檔管理；?明確監(jiān)督管理要求。監(jiān)管機構對商業(yè)銀行風險分類管理開展監(jiān)督檢查和評估，對違反要求的銀行采取監(jiān)管措施和行政處罰。1.2《中國銀保監(jiān)會辦公廳關于進一步做好聯(lián)合授信試點工作的通知》銀保監(jiān)辦發(fā)〔2023〕12號2月17日，銀保監(jiān)會發(fā)布《關于進一步做好聯(lián)合授信試點工作的通知》，引導銀行業(yè)金融機構進一步加強授信管理，改善銀企關系，優(yōu)化信貸資源配置?！锻ㄖ肪唧w包括十二部分，從充分認識聯(lián)合授信的重要意義、及時確定企業(yè)名單、異地機構積極加入聯(lián)合授信、加強聯(lián)合風險防控、壓實牽頭銀行責任、強化履職問責、深化銀企合作、進一步發(fā)揮自律組織作用、發(fā)揮與債委會的協(xié)同作用、做好與打擊逃廢債工作的銜接、加大政策宣傳、規(guī)范信息報送等方面提出具體要求。在加強聯(lián)合風險防控方面，監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機構：?科學把握聯(lián)合授信政策要求，加強信息共享，提升風險監(jiān)測預警效率，完善風險處置預案，提高風險防控水平遵循同類業(yè)務、同類主體統(tǒng)一標準原則，加大行政處罰力度?完善信貸管理流程，加強資產(chǎn)質量監(jiān)測，扎實做好貸款“三查”，履行獨立審查程序，不得盲目依賴其他銀行業(yè)金融機構風險控制標準1.3《銀行業(yè)金融機構函證業(yè)務自律管理規(guī)范》《銀行業(yè)金融機構網(wǎng)頁模式接入第三方函證平臺管理規(guī)則》《銀行業(yè)金融機構接入第三方函證平臺風險評估工作管理辦法》《中國銀行業(yè)協(xié)會關于銀行業(yè)金融機構接入第三方函證平臺風險評估工作專家?guī)旃ぷ饕?guī)范(試行)》銀協(xié)發(fā)〔2023〕2/3/4/5號1月30日，中國銀行業(yè)協(xié)會制定發(fā)布四份銀行函證業(yè)務自律文件，各文件主要內容如下。《銀行業(yè)金融機構函證業(yè)務自律管理規(guī)范》包括總則、職責范圍、自律措施、附則等部分，內容涉及中銀協(xié)及地方銀協(xié)自律管理的原則、制度依據(jù)、職責范圍、自律措施等，是中國銀行業(yè)協(xié)會銀行函證業(yè)務自律制度體系的綱領性文件，為已經(jīng)發(fā)布及后續(xù)發(fā)布的其他自律細則提供執(zhí)行依據(jù)?！躲y行業(yè)金融機構網(wǎng)頁模式接入第三方函證平臺管理規(guī)則》主要目的為規(guī)范銀行以網(wǎng)頁模式接入第三方函證平臺相關流程。規(guī)則對函證下載、用戶授權、數(shù)據(jù)生成、上傳回函、用戶管理、回函用章、內部監(jiān)督等函證業(yè)務主要流程進行了規(guī)范，通過制定并實施該規(guī)則將有助于規(guī)范中小銀行函證數(shù)字化相關工作，降低中小銀行操作及聲譽等風險?！躲y行業(yè)金融機構接入第三方函證平臺風險評估工作管理辦法》是中國銀行業(yè)協(xié)會落實監(jiān)管部門關于“牽頭梳理接入第三方平臺的風險評估要點，組織相關銀行業(yè)金融機構按要求做好風險評估工作”等指導意見的具體措施。辦法包含總則、評估要求、評估方式與流程、自律管理措施等內容，為風險評估工作提供了依據(jù)和規(guī)范，幫助銀行業(yè)金融機構更好地理解和開展風險評估工作。《中國銀行業(yè)協(xié)會關于銀行業(yè)金融機構接入第三方函證平臺風險評估工作專家?guī)旃ぷ饕?guī)范(試行)》主要為風險評估工作提供專家和資源支撐。規(guī)范為評估專家?guī)斓慕ㄔO和管理提供了制度依據(jù)，有利于充分發(fā)揮行業(yè)專家的專業(yè)作用，提高風險評估工作質效。1.4《銀行業(yè)信貸資產(chǎn)登記流轉中心不良貸款轉讓業(yè)務規(guī)則》銀登字〔2023〕1號1月18日，銀行業(yè)信貸資產(chǎn)等級流轉中心，修訂印發(fā)了《銀行業(yè)信貸資產(chǎn)登記流轉中心不良貸款轉讓業(yè)務如下：擴大不良貸款轉讓業(yè)務的內涵及出讓方主體資格范圍。明確“不良貸款轉讓業(yè)務，是指單戶對公不良貸款轉讓、個人不良貸款批量轉讓、對公不良資產(chǎn)批量轉讓以及監(jiān)管部門同意的其他業(yè)務”。進一步擴大不良貸款出讓方的主體資格范圍，包括國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行；國有控股大型銀行；全國性股份制銀行；城市商業(yè)銀行；農(nóng)村中小銀行機構；信托公司；消費金融公司；汽車金融公司；金融租賃公司以及監(jiān)管部門同意的其他機構。明確不良貸款轉讓通知的要求。要求交易雙方應按照法律法規(guī)、監(jiān)管要求或合同約定的方式及時通知債務人和相應擔保人的基礎上，進一步明確對于失聯(lián)的債務人和擔保人，可采取公告方式履行告知義務。增加不良貸款出讓方可依法處理個人信息的規(guī)定。出讓方可以依據(jù)《中華人民共和國個人信息保護法》第十三條第一款第(二)項規(guī)定，依法處理個人信息，無需取得債務人同意。20232023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|42023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|51.5《商業(yè)銀行資本管理辦法(征求意見稿)》2月18日，銀保監(jiān)會會同中國人民銀行修訂形成了《商業(yè)銀行資本管理辦法(征求意見稿)》，旨在進一步完善商業(yè)銀行資本監(jiān)管規(guī)則，推動銀行提升風險管理水平，提升銀行服務實體經(jīng)濟的質效。相較原管理辦法主要修訂內容如下：?構建差異化資本監(jiān)管體系。按照銀行間的業(yè)務規(guī)模和風險差異，劃分為三個檔次銀行，匹配不同的資本監(jiān)管方案。?調整核心一級資本的包含項及扣除項。包含項方面，累計其他綜合收益在征求意見稿中明確被納入核心一級資本；扣除項方面，除原先計算資本充足率時所需全額扣除的九項以外，征求意見稿還要求對核心一級資本進行審慎估值調整。?修改信用風險、市場風險和操作風險的計量。信用風險方面，征求意見稿相較試行稿更為細化，對地方債、銀行普通債、銀行次級債、非銀金融債和較優(yōu)資質主體發(fā)行的信用債風險權重皆有調整。市場風險方面，征求意見稿限制了限制內部模型的使用，且完善內部模型，降低內部模型的套利空間。操作風險方面，原先可用于計算操作風險的高級計量法未再作專門說明。1.6《固定資產(chǎn)貸款管理辦法(征求意見稿)》《流動資金貸款管理辦法(征求意見稿)》《個人貸款管理辦法(征求意見稿)》和《項目融資業(yè)務管理規(guī)定(征求意見稿)》1月6日，銀保監(jiān)會修訂形成了《固定資產(chǎn)貸款管理辦法 (征求意見稿)》《流動資金貸款管理辦法(征求意見稿)》《個人貸款管理辦法(征求意見稿)》和《項目融資業(yè)務管理規(guī)定(征求意見稿)》，旨在進一步促進銀行業(yè)金融機構提升信貸管理能力和金融服務效率，支持金融服務實體經(jīng)濟。修訂的重點內容如下：?適度拓寬流動資金貸款與固定資產(chǎn)貸款用途及貸款對象范圍，滿足信貸市場實際需求。?進一步明確受托支付標準，適度調整受托支付時限，增加緊急用款相關規(guī)定，提升受托支付的靈活性。?合理調整貸款業(yè)務辦理模式，明確視頻面談、非現(xiàn)場調查等辦理形式，適配新型融資場景。?優(yōu)化流動資金貸款測算要求，增加信用方式辦理貸款相關內容，更好契合融資實際。?明確貸款期限要求，引導商業(yè)銀行有效防范貸款期限錯配風險，進一步優(yōu)化貸款結構。?整合其他相關信貸管理制度，提高制度的系統(tǒng)性。2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|6??嚴格賬戶使用實名制 (二)保險業(yè)監(jiān)管政策2.1《中國銀保監(jiān)會辦公廳關于財產(chǎn)保險業(yè)積極開展風險減量服務的意見》銀保監(jiān)辦發(fā)〔2023〕7號1月15日，銀保監(jiān)會發(fā)布《關于財產(chǎn)保險業(yè)積極開展風險減量服務的意見》，旨在提高社會抗風險能力、降低社會風險成本。意見主要要求的內容如下：相關要求：財險公司應當建立健全災害事故處置機制，明確組織框架，細化事前防范預警、事中應對處置、事后服務保障等各項要求。拓寬風險減量服務領域：?擴展服務內容?拓寬服務范圍?豐富服務形式?增加服務供給?延伸服務鏈條夯實風險減量服務基礎：?完善制度建設?強化內控管理(建立風險減量服務內控制度；構建服務評價回溯體系，通過內部審計、外部監(jiān)督等手段，提高風險減量服務內控管理水平)?加強人才建設?提升信息化水平?創(chuàng)新科技應用?推動基礎研究 (三)證券基金監(jiān)管政策3.1《證券經(jīng)紀業(yè)務管理辦法》中國證券監(jiān)督管理委員會令第204號1月13日，證監(jiān)會發(fā)布《證券經(jīng)紀業(yè)務管理辦法》，旨在規(guī)范證券經(jīng)紀業(yè)務，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序。主要內容如下：?明確經(jīng)紀業(yè)務內涵?加強客戶行為管理?強化客戶身份識別?落實適當性要求?優(yōu)化業(yè)務管理流程交易指令審核?加強事中交易監(jiān)測監(jiān)控?保護客戶合法權益?切實履行事后報告職責?加強出租交易單元管理?明晰費用?強化內部風控合規(guī)?加強分支機構管理?加強從業(yè)人員管理?優(yōu)化服務?加強業(yè)務管控?加強系統(tǒng)建設?加強分支機構負責人管理?嚴格行政監(jiān)管問責?強化對公司及相關人員的問責?加強對非法跨境經(jīng)紀業(yè)務的監(jiān)管2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|73.2關于發(fā)布《不動產(chǎn)私募投資基金試點備案指引 (試行)》的公告中基協(xié)發(fā)〔2023〕4號2月20日，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布《不動產(chǎn)試點指引》，允許符合要求的私募股權基金管理人在具備初步募資和展業(yè)計劃的基礎上設立不動產(chǎn)私募投資基金。主要內容如下：?明確試點原則、不動產(chǎn)投資范圍、管理人要求，新增產(chǎn)品類型?明確適格投資者及基金運作要求?適度放寬股債比及擴募限制，提升不動產(chǎn)基金運作靈活度?防范風險，加強事中事后監(jiān)測3.3關于發(fā)布《證券發(fā)行與承銷管理辦法(2023修訂)》中國證券監(jiān)督管理委員會令第208號2月17日，證監(jiān)會發(fā)布修訂后的《證券發(fā)行與承銷管理辦法(2023修訂)》，修訂后的《辦法》共七章、六十一條，主要修訂情況如下：完善了新股詢價定價機制?保持最高報價剔除、參考“四個值”定價的制度安排，完善詢價定價約束機制?發(fā)揮投資價值研究報告定價引導作用，在主板引入投資價值研究報告制度高配售制度的包容性?保持各板塊網(wǎng)下初始配售比例不變，授權證券交易所根據(jù)板塊定位對網(wǎng)上網(wǎng)下回撥比例作出規(guī)定?優(yōu)化網(wǎng)下優(yōu)先配售安排，授權證券交易所對優(yōu)先配售具體比例作出規(guī)定?完善網(wǎng)下配售證券限售期安排?優(yōu)化戰(zhàn)略配售機制?放寬設置超額配售選擇權的條件優(yōu)化再融資發(fā)行承銷規(guī)定?明確上市公司發(fā)行證券應當在利潤分配方案、公積金轉增股本方案實施后發(fā)行。?明確上市公司向不特定對象發(fā)行證券申購方式、向原股東配售、網(wǎng)下分類配售、增發(fā)超額配售選擇權、二次配售等制度安排。?明確競價方式向特定對象發(fā)行證券禁止參與的關聯(lián)方范圍等。?全面實行以市場化詢價方式定價為主體，以直接定價為補充的定價機制?完善以機構投資者為參與主體的詢價機制，優(yōu)化參與詢價的投資者范圍2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|83.4《證券期貨業(yè)網(wǎng)絡和信息安全管理辦法》中國證券監(jiān)督管理委員會令第218號證監(jiān)會于2023年2月27日正式發(fā)布《證券期貨業(yè)網(wǎng)絡和信息安全管理辦法》,并于2023年5月1日起正式實和信息安全運行、投資者個人信息保護、網(wǎng)絡和信息安全應急處置以及關鍵信息基礎設施安全保護等，旨在落實《網(wǎng)絡安全法》、《數(shù)據(jù)安全法》、《個人信息保護法》、《關鍵信息基礎設施安全保護條例》等相關法律法規(guī)要求，為證券期貨業(yè)網(wǎng)絡和信息安全管理提供了契合行業(yè)特性的高階指導、具體要求以及量化標準?！掇k法》聚焦網(wǎng)絡和信息安全領域，在總結實踐經(jīng)驗的基礎上，為上位法在證券期貨行業(yè)的落地實施明確辦法》全面覆蓋了包括證券期貨關鍵信息基礎設施運營者、核心機構、經(jīng)營機構、信息技術系統(tǒng)服務機構等各類主體，以安全保障為基本原則，對網(wǎng)絡和信息安全管理提出規(guī)范要求，主要內容包括：網(wǎng)絡和信息安全運行、投資者個人信息保護、網(wǎng)絡和信息安全應急處置、關鍵信息基礎設施安全保護、網(wǎng)絡和信息安全促進與發(fā)展、監(jiān)督管理和法律責任等。定》中國證券監(jiān)督管理委員會令第217號證監(jiān)會于2023年2月17日正式發(fā)布了修訂后的《中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》旨在便利行政許可申請人申請行政許可、提高行政許可效率、維護證券市場秩序。主要內容包括：?新增證券發(fā)行注冊程序一章：規(guī)定了注冊程序的適用范圍、審核機構報送注冊申請文件的要求、注冊部門審閱、注冊部門退回審核機構補充審核以及注冊程序中止、恢復、終止等內容。?刪除證券中介機構被立案調查與業(yè)務受理審核掛鉤?落實“放管服”改革要求，完善行政許可實施程序。3.6《欺詐發(fā)行上市股票責令回購實施辦法(試行)》中國證券監(jiān)督管理委員會令第216號證監(jiān)會于2023年2月17日正式發(fā)布《欺詐發(fā)行上市股票責令回購實施辦法(試行)》，旨在保護投資者合要內容如下：?明確了責令回購措施的適用范圍：股票發(fā)行人在招股說明書等證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內容，已經(jīng)發(fā)行并上市的。?明確了回購對象：本次欺詐發(fā)行至揭露日或者更正日期間買入股票，且在回購方案實施時仍然持有股票的投資者。?明確了回購價格：發(fā)行人或者負有責任的控股股東、實際控制人回購股票的，應當以基準價格回購；發(fā)行人或者負有責任的控股股東、實際控制人在證券發(fā)行文件中承諾的回購價格高于前述價格的，應當以承諾的價格回購股票。?明確了回購程序、方式和回購后股票的處理。3.7《重要貨幣市場基金監(jiān)管暫行規(guī)定》中國證券監(jiān)督管理委員會中國人民銀行公告〔2023〕42號證監(jiān)會于2023年2月17日正式發(fā)布《重要貨幣市場基金監(jiān)管暫行規(guī)定》,旨在提升重要貨幣市場基金產(chǎn)品的效防范風險。《責令回購辦法》共十六條，主要內容如下：?明確定義及評估條件、標準、程序。重要貨幣市場基金是指因基金資產(chǎn)規(guī)模較大或投資者人數(shù)較多、與其他金融機構或者金融產(chǎn)品關聯(lián)性較強，如發(fā)生重大風險，可能對資本市場和金融體系產(chǎn)生重大不利影響的貨幣市場基金。?明確附加監(jiān)管要求，增強抗風險能力。從經(jīng)營理念、風險管理、人員及系統(tǒng)配置、投資比例、交易行為、規(guī)模控制、申贖管理、銷售行為、風險準備金計提等方面，對重要貨幣市場基金的基金管理人、托管人和銷售機構提出了更為嚴格審慎的要求。?明確風險防控與處置機制。要求基金管理人及相關市場主體應當制定合理有效的風險應對預案，提前對風險處置事項做出安排。規(guī)定證監(jiān)會會同人民銀行等相關部門建立信息共享機制，明確重大風險情形下的風險處置機制。規(guī)定不同風險情形下基金管理人自有資金、風險準備金、主要股東等風險處置資金來源。3.8《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》中國證券監(jiān)督管理委員會令第207號證監(jiān)會會同人民銀行于2023年2月17日修訂發(fā)布了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》,旨在為配合全面實行股票發(fā)行注冊制，進一步規(guī)范證券發(fā)行上市保薦業(yè)務活動，主要修訂內容如下：?刪除核準制相關內容，統(tǒng)一適用注冊制?將北交所由參照適用調整為直接適用?完善部分規(guī)定，提高監(jiān)管有效性?落實上位法并根據(jù)監(jiān)管需要，調整完善監(jiān)管措施類型和適用情形?進一步強調廉潔從業(yè)要求?對投行業(yè)務執(zhí)業(yè)質量評價作出原則性規(guī)定?完善保薦業(yè)務資格條件、年度執(zhí)業(yè)情況報送形式、違規(guī)人員薪酬退回等要求2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|93.9關于發(fā)布《首次公開發(fā)行證券承銷業(yè)務規(guī)則》的通知中證協(xié)發(fā)〔2023〕18號證監(jiān)會于2023年2月17日正式發(fā)布《首次公開發(fā)行證券承銷業(yè)務規(guī)則》，旨在適應全面實施注冊制發(fā)展需要，進一步加強行業(yè)自律管理，規(guī)范證券公司十二條，包括總則、路演推介、發(fā)行與配售、投資價值研究報告、自律管理、附則等。主要內容如下：?明確路演推介的要求?規(guī)范發(fā)行定價與配售行為?提高投資價值研究報告質量?切實加強自律管理3.10《證券期貨經(jīng)營機構私募資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》及其配套規(guī)定《證券期貨經(jīng)營機構私募資產(chǎn)管理計劃運作管理規(guī)定(2023)》中國證券監(jiān)督管理委員會令第203號、中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2023〕2號證監(jiān)會于2023年1月12日修訂并發(fā)布了《證券期貨經(jīng)營機構私募資產(chǎn)管理計劃運作管理規(guī)定 (2023)》，旨在引導證券期貨經(jīng)營機構(以下簡稱經(jīng)營機構)私募資產(chǎn)管理業(yè)務提升服務實體經(jīng)濟質效，加大對科技創(chuàng)新、中小微企業(yè)等領域的支持力度，防范化解金融風險。主要內容如下：?明確監(jiān)管原則和導向?放管結合，促進私募股權資管業(yè)務充分發(fā)揮服務實體經(jīng)濟功能?進一步提升產(chǎn)品投資運作靈活度，更好滿足市場需求?總結監(jiān)管經(jīng)驗，進一步完善風險防控制度安排?完善過渡期安排3.11《期貨公司監(jiān)督管理辦法(征求意見稿)》3月24日，證監(jiān)會對《期貨公司監(jiān)督管理辦法》進行修訂，形成了《期貨公司監(jiān)督管理辦法(征求意見稿)》，并向全社會公開征求意見。旨在切實做好《中華人民共和國期貨和衍生品法》貫徹落實工作。修訂的主要原則：落實《期貨和衍生品法》要求；化對期貨公司監(jiān)管。修訂的主要內容：?明確期貨公司可以從事期貨交易咨詢、期貨做市交易、衍生品交易、資產(chǎn)管理等業(yè)務，并作出和完善相應制度安排。?強化實控人監(jiān)管，明確期貨公司實控人變更的條件?取消從業(yè)資格作為準入條件。?強化賬戶管理，禁止出借賬戶和借用賬戶等。2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|103.12《衍生品交易監(jiān)督管理辦法(征求意見稿)》3月17日，證監(jiān)會起草了《衍生品交易監(jiān)督管理辦法 (征求意見稿)》，并向全社會公開征求意見。旨在滿足市場各類主體的風險管理需求，以更好服務實體經(jīng)濟、防范和化解金融風險。其主要內容包括：?明確衍生品交易應當以服務實體經(jīng)濟為目的?衍生品合約的開發(fā)程序實行報告制?衍生品交易應實行保證金制度?明確禁止行為?明確衍生品經(jīng)營機構準入門檻?明確證券、基金、期貨從業(yè)人員不能通過參與衍生品交易違規(guī)持有證券?明確從業(yè)者不得利用衍生品違規(guī)提供融資或變相融資服務 (四)其他監(jiān)管政策4.1《金融控股公司關聯(lián)交易管理辦法》中國人民銀行令〔2023〕第1號中國人民銀行于2023年2月9日發(fā)布《金融控股公司關聯(lián)交易管理辦法》，旨在規(guī)范金融控股公司關聯(lián)交易行為，防止不當利益輸送、風險集中、風險傳染和監(jiān)管套利，促進金融控股公司穩(wěn)健經(jīng)營；界定了金融控股公司的關聯(lián)方以及關聯(lián)交易類型，明確了內部管理以及報告和披露要求。主要內容包括：金融控股公司的關聯(lián)方：指與金融控股公司存在一方控制另一方，或對另一方施加重大影響，以及與金融控股公司同受一方控制或重大影響的自然人、法人、非法人組織或中國人民銀行認定的其他主體等。金融控股公司的關聯(lián)方包括股東類關聯(lián)方、內部人關聯(lián)方、附屬機構、金融控股公司穿透認定關聯(lián)方以及中國人民銀行及其分支機構穿透認定關聯(lián)方。關聯(lián)交易分類：按照交易主體、管理目標、交易類型不同維度進行劃分。內控管理：要求建立有效的關聯(lián)交易管理制度，明確事前、事中、事后的全流程管控措施，要求每年至少對金融控股集團的關聯(lián)交易進行一次專項審計，同時在治理架構、信息檔案、信息系統(tǒng)、內部問題等方面均明確提出了相應管理要求。關聯(lián)交易管理：分別對金融控股公司關聯(lián)交易管理、金融控股公司附屬機構關聯(lián)交易管理、金融控股集團內部交易管理和對外關聯(lián)交易管理做出了具體要求。4.2《關于做好2023年中央企業(yè)內部控制體系建設與監(jiān)督工作有關事項的通知》國資廳監(jiān)督[2023]8號一季度國資委發(fā)布了發(fā)布《關于做好2023年中央企業(yè)內部控制體系建設與監(jiān)督工作有關事項的通知》，《通知》基于對過去三年國家審計、國資監(jiān)管及企業(yè)內部監(jiān)督等工作發(fā)現(xiàn)的總結，明確了新一輪對各中央企業(yè)的最新要求，關于內控體系建設與監(jiān)督工作覆蓋寬度與以往基本保持一致，而在工作要求深度上進一步細化完善和與時俱進。主要內容包括：?加強統(tǒng)一領導，著力健全內控管理體制機制。首次提出“加快構建與世界一流企業(yè)相適應的中央企業(yè)內控體系”，強調“黨委(黨組)對內控管理工作的全面領導”，明確董事會及相關專門委員會的職?加強制度建設，持續(xù)完善內控制度體系。提出重點解決內控制度規(guī)范性問題，聚焦核心業(yè)務流程、關鍵控制環(huán)節(jié)，持續(xù)做好制度“立改廢釋”工作。及時堵塞重要領域和關鍵環(huán)節(jié)制度漏洞。在對外投資、招標采購、金融業(yè)務等重要領域和關鍵環(huán)節(jié)，細化梳理業(yè)務流程，明確關鍵環(huán)節(jié)內控要求和風險應對措施。加快填補新領域新業(yè)態(tài)內控制度空白。?加強專項整治，不斷增強內控體系剛性約束。首次將“內控信息化管控”納入內控體系剛性約束，兼顧信息系統(tǒng)的技術支撐和其他軟性保障。?加強風險防控，促進提升重大風險防控能力。強調“復盤分析”，并提出風險監(jiān)測報告“既要有形勢分析，也要有數(shù)據(jù)和事實支撐”要求。認真做好年度重大風險評估工作，加強季度重大風險監(jiān)測預警工作，加強重大經(jīng)營風險事件報告及處置工作。?加強境外管控，防范境外違規(guī)經(jīng)營風險。首次提出“提高境外內控監(jiān)督評價效能”。要求持續(xù)強化境外單位內控體系建設；加大境外單位內控體系有效性監(jiān)督評價工作，提高境外內控監(jiān)督評價效能。?加強質量控制，切實提升內控監(jiān)督評價質效。強調“內控自評價質量”，明確“將合并范圍子企業(yè)全部納入年度自評價范圍”，新提出“2023-2025年集團監(jiān)督評價全覆蓋工作規(guī)劃”。著力提升子企業(yè)年度內控自評價質量，確保將合并范圍子企業(yè)全部納入年度自評價范圍。2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|11分類的通知》銀保監(jiān)會3月24日發(fā)布《關于規(guī)范信托公司信托業(yè)務分類的通知》，《通知》強調信托公司受托信托成立方式、信托財產(chǎn)管理內容為分類維度，將信托業(yè)務分為資產(chǎn)服務信托、資產(chǎn)管理信托、公益慈善信托三大類，并在每一大類業(yè)務下細分信托業(yè)務子項，規(guī)范每項業(yè)務的定義、邊界、服務內容和禁止事項，明確分類工作的責任主體和有關事項的通知》銀保監(jiān)規(guī)〔2023〕3號銀保監(jiān)會3月24日發(fā)布《關于規(guī)范信托公司異地域經(jīng)營模式，促進信托公司改革轉型發(fā)展，更好分類施策、寬嚴適度為原則，規(guī)范信托公司異地?明確信托公司異地部門設置與管理要求地管理總部信托公司按要求有條件保留?明確信托公司屬地銀保監(jiān)局與異地部門所在地銀保監(jiān)局監(jiān)管職責?合理設置整改期限，要求相關信托公司穩(wěn)妥有序開展異地部門整改等工作2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|12貸款五級分類不準確,4%違規(guī)發(fā)放貸款,9%貸款管理不審慎/不盡職,貸款挪用,6%集團統(tǒng)一授信貸款五級分類不準確,4%違規(guī)發(fā)放貸款,9%貸款管理不審慎/不盡職,貸款挪用,6%集團統(tǒng)一授信管理不審慎,信貸業(yè)務其他國有大型商業(yè)銀行其他,其他19%同業(yè)業(yè)務及資金業(yè)務構處罰金額分析、監(jiān)管處罰分析 (一)銀行業(yè)1、一季度整體處罰趨勢2023年一季度，銀行業(yè)收到監(jiān)管機構開具的監(jiān)管罰單數(shù)量環(huán)比上季度略有下降，處罰金額環(huán)比上季度呈上升趨勢，以罰單金額計算，監(jiān)管機構在一季度對于銀行業(yè)的主要處罰對象類別排名靠前的分別為國有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、外資銀行。2、處罰類型分布：2.1處罰事項：2023年一季度，罰單涉及主要處罰事項為：違規(guī)發(fā)放貸款、貸款管理不審慎/不盡職、貸款挪用、違規(guī)收費等。以處罰金額計算，如下表所示：事項分類信貸業(yè)務統(tǒng)計信貸業(yè)務統(tǒng)計數(shù)據(jù)不真實,4%違規(guī)收費,5%2.2處罰業(yè)務：2023年一季度，罰單涉及業(yè)務主要集中在信貸業(yè)務、公司治理及其他、理財業(yè)務、同業(yè)業(yè)務及資金業(yè)務等。一季度，信貸業(yè)務仍是銀行業(yè)排名前列的處罰類別，監(jiān)管機構在一季度針對《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》征求意見，進一步加強對相關貸款的管理力度，約束了固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、個人貸款等信貸業(yè)務的重災區(qū)。2023年第一季度，銀行業(yè)收到監(jiān)管處罰的業(yè)務，以處罰金額計算，具體如下表所示：罰業(yè)務分析公司治理及其公司治理及其他理財業(yè)理財業(yè)務2.3處罰機構：2023年一季度，從被處罰機構類型分析，主要集中在國有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、外資銀行、城市商業(yè)銀行。以處罰金額計算，具體如下表所示：城市商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行外資銀外資銀行股股份制商業(yè)銀行2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|13財險公司財險公司 (二)保險業(yè)1、該季度整體處罰趨勢2023年一季度，保險業(yè)監(jiān)管罰單數(shù)量相較于2022年四季度所有上升，主要處罰機構分布于財險公司、壽險公司，主要處罰事由為：內控管理不善、財務或業(yè)務數(shù)據(jù)不真實、銷售誤導、未按照規(guī)定使用經(jīng)批準或者備案的條款費率、客戶信息不真實等。同時一季度監(jiān)管部門對于保險機構及相關責任人的“雙罰制”也在持續(xù)落實。2、處罰類型分布2.1處罰事項：2023年一季度，監(jiān)管處罰頻次較高的事項為：財務或業(yè)務數(shù)據(jù)不真實、內控管理不善、銷售誤導、未按照規(guī)定使用經(jīng)批準或者備案的條款費率、給予投保人、被保險人保險合同約定以外其他利益、利用業(yè)務便利為其他機構或者個人牟取不正當利益。其中，財務或業(yè)務數(shù)據(jù)不真實、內控管理不善仍為處罰較多、處罰金額較大的領域。以處罰金額計算，如下表所示合同約定以外其他利益，未按照規(guī)定使用經(jīng)批準或者備案的條款費率等。以處罰金額計算，如下表所示：利用業(yè)務便利為其他機構或者利用業(yè)務便利為其他機構或者個人牟取不正當利益,5%給予投保人、被保險人保險給予投保人、被保險人保險合同約定以外其他利益,6%其他,30%其他,30%批準或者備案的條財務或業(yè)務數(shù)據(jù)不真實,財務或業(yè)務數(shù)據(jù)不真實,32%銷售誤導,內控管理不善,數(shù)據(jù)來源：根據(jù)銀保監(jiān)會網(wǎng)站公示數(shù)據(jù)整理統(tǒng)計。財務或業(yè)務數(shù)據(jù)不真實包括：虛列傭金、虛列費用、虛開發(fā)票、虛列業(yè)務管理費、編制虛假財務報表、未如實記錄保單生效日期、直銷業(yè)務虛掛中介套取費用內控管理不善包括：內控管理不到位、內控機制不健全、未如實記錄保險業(yè)務事項、因管理不善導致許可證遺失、疏于管理和監(jiān)督公估從業(yè)人員、未為從業(yè)人員辦理執(zhí)業(yè)登記、未建立完整規(guī)范的業(yè)務檔案等。2.2處罰機構類型：2023年一季度，從被處罰機構類型分析，罰單涉及主要處罰機構為財險公司、壽險公司，以處罰金額計算二者占比近九成、保險中介公司約占9%，其他類型公司(例如養(yǎng)老保險公司、保險兼業(yè)代理機構等)收到處罰相較財險及壽險公司較少。其他其他機構分類保險中保險中介壽險公司數(shù)據(jù)來源：根據(jù)銀保監(jiān)會網(wǎng)站公示數(shù)據(jù)整理統(tǒng)計。2023年一季度金融行業(yè)監(jiān)管政策與處罰分析|14其他內控機制不完整證券投行子證券公司本部其他內控機制不完整證券投行子證券公司本部證券私募子2.3新增處罰類型2023年一季度，某壽險公司因存在項目子公司融資借款超過監(jiān)管比例規(guī)定；保險資金違規(guī)用于繳納項目競拍保證金；關聯(lián)方長期占用保險資金管也因此被罰款48萬元。 (三)證券業(yè)1、該季度整體處罰趨勢2023年一季度，證券業(yè)收到監(jiān)管機構開具的監(jiān)管罰單數(shù)量環(huán)比上季度有所下降，處罰金額環(huán)比上季度呈上升趨勢，四季度證券業(yè)罰單以罰金作為處罰內容的數(shù)量較少，絕大多數(shù)罰單以責令整改、出具警示函等行政監(jiān)管措施作為處罰內容。2、處罰類型分布：2.1處罰事項：2023年一季度，證券業(yè)收到監(jiān)管機構開具的罰單。以罰單金額計算，處罰事項以違規(guī)交易證券以及投資銀行類業(yè)務未勤勉盡責為主；以罰單數(shù)量計算，排名靠前的包括投資銀行類業(yè)務未勤勉盡責、違規(guī)交易證券、內控機制不完善，三者罰單數(shù)量合計占全部的六成。投資銀行類業(yè)務內控不健全是券商排名較為靠前的處罰事項，2022年5月，證監(jiān)會發(fā)布了《證券公司投資銀行類業(yè)務內部控制現(xiàn)場檢查工作指引》。《指引》明確了證券公司投行內控制度機制的健全性和執(zhí)行有效性、投行業(yè)務廉潔風險防控機制的健全性和執(zhí)行有效性以及公司高管、內核、質控及業(yè)務部門負責人的履職盡責情況這三方面的重點檢查內容，并指出會對發(fā)現(xiàn)問題進行穿透式監(jiān)管、全鏈條問責，以此進一步傳導監(jiān)管壓力，引導證券公司投資銀行業(yè)務內控建設。2023年一季度，證券業(yè)收到罰單的處罰事項，以罰單數(shù)量計算，具體如下表所示：事項分類投資銀行類業(yè)務投資銀行類業(yè)務未勤勉盡責違規(guī)交易證券會等網(wǎng)站公示數(shù)據(jù)整理統(tǒng)計。2.2罰單開具機構：2023年一季度，證券業(yè)收到的罰單主要來自于證監(jiān)會及其派出機構，合計超過95%，其余罰單的開具機構