食異香農(nóng)副產(chǎn)品創(chuàng)業(yè)計劃書

食異香農(nóng)副產(chǎn)品創(chuàng)業(yè)計劃書PAGE23食異香農(nóng)產(chǎn)品創(chuàng)業(yè)計劃書目錄TOC\o"1-6"\u創(chuàng)意背景和項目的簡述 4一、項目描述……………………41.1企業(yè)理念……………..……..41.2項目介紹……………………5二、產(chǎn)品與服務(wù) 52.1產(chǎn)品、服務(wù)、制造…………52.2研究與開發(fā)…………………62.3未來產(chǎn)品和服務(wù)規(guī)劃………...……………62.4公司服務(wù)與支持…。………6三、行業(yè)與市場分析 73.1、競爭對手分析……………73.2目標市場……………………73.3顧客購買準則………………7四、市場與銷售………………84.1市場計劃與營銷策略…………...…………84.2促銷策略……………………...……………94.3渠道銷售與伙伴……………...……………94.4銷售周期….………….……104.5定價策略…………….……………….……10五、營運組織設(shè)計……….……115.1團隊精神……………………..……………115.2公司愿景 115.3初期公司組織結(jié)構(gòu)圖及說明 115.4人員數(shù)量 13六、實施進度計劃 136.1短期目標….…….…..………….……….…136.2中期目標…..………….…….…….……………….………146.3長期目標…………….………….……………...….………15七、投資分析….….….…..……167.1投資資金使用預(yù)測….….….……….……167.2資金籌集……………….…….…….….167.3經(jīng)營銷售敏感性分析……………….…….…………..177.4財務(wù)分析………….….…...………………187.5融資租入固定資產(chǎn)折舊……………….…….………..197.6固定資產(chǎn)折舊 207.7相關(guān)財務(wù)分析……………….…….…..20八、風(fēng)險預(yù)測與控制 218.1風(fēng)險預(yù)測……………….…….…………….…….……218.2投資、財務(wù)及風(fēng)險分析……….….…21執(zhí)行概要創(chuàng)意背景和項目的簡述……隨著經(jīng)濟發(fā)展，人們生活水平提高和健康意識增強，綠色健康食品的市場需求呈逐年上升趨勢。綠色、健康的食異香農(nóng)產(chǎn)品迎合了現(xiàn)代人追求健康，回歸自然的心理愿望，同時也符合人們對傳統(tǒng)農(nóng)家文化的不斷了解、沿襲與發(fā)展的文化購買意識需求。與此同時，食異香農(nóng)產(chǎn)品有限公司的成立與發(fā)展也是對潮汕地方特色文化的一種弘揚與發(fā)展。因此，我們創(chuàng)業(yè)設(shè)計小組做出了這份創(chuàng)業(yè)計劃書。以下章節(jié)中將會詳細地對方案的可行性與實施步驟進行分析。一、項目描述1．1企業(yè)理念“綠色﹑健康﹑營養(yǎng)﹑新鮮”是本公司的產(chǎn)品宗旨,食異香產(chǎn)品具有較高的營養(yǎng)成分、食用價值且無化學(xué)農(nóng)藥成分殘留，真正做到無毒無公害無污染，迎合人們健康生活的需求。本公司選擇推廣發(fā)展食異香農(nóng)副產(chǎn)品是為了使經(jīng)濟發(fā)展、生態(tài)發(fā)展與社會發(fā)展的目標相協(xié)調(diào)，倡導(dǎo)人類社會的可持續(xù)發(fā)展觀。同時帶動家鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展，為家鄉(xiāng)百姓創(chuàng)業(yè)增收。通過“公司+基地+農(nóng)戶+連鎖經(jīng)營”的經(jīng)營模式，提高生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展水平，增加農(nóng)民就業(yè)機會，減緩社會就業(yè)壓力。1.2項目介紹汕頭市食異香農(nóng)產(chǎn)品有限公司是一家專門種植和銷售健康綠色農(nóng)產(chǎn)品的公司,公司以顧客需求為中心,通過銷售新鮮水果蔬菜和發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品食品加工和基地旅游觀光，使公司成為一家多樣化經(jīng)營的農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)公司。二、產(chǎn)品與服務(wù)2.1產(chǎn)品、服務(wù)、制造公司主要根據(jù)季節(jié)提供各類不同的特色產(chǎn)品，如水果及蔬菜春季有桑葚，青棗，油菜，夏季有楊梅，荔枝，冬瓜；秋季有柿子，地菠蘿，菠菜；冬季有橄欖，香蕉，大白菜等比較有代表性季節(jié)性的地區(qū)特色農(nóng)產(chǎn)品。進入產(chǎn)品成長期，隨著經(jīng)營業(yè)務(wù)量的增多，本公司將根據(jù)市場需求和消費者反應(yīng)適當擴大產(chǎn)品的寬度和深度，具體措施如下：增加產(chǎn)品品種，開發(fā)更多具備較高食用價值的農(nóng)家產(chǎn)品，如采購非本地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品并引進相關(guān)新品種；同時改善產(chǎn)品包裝，如在原有規(guī)格的基礎(chǔ)上推出綜合包裝方式，為消費者提供多種品種的自由搭配，綜合營養(yǎng)膳食。增添加工副產(chǎn)品，包括不同規(guī)格的野菜干制品、野菜腌制品、野菜罐頭等。成熟期，在公司已占據(jù)穩(wěn)定的市場占有率和具備充足的投資資金的基礎(chǔ)上，我們還會跨出食品行業(yè)，更廣闊地擴充產(chǎn)品范圍，如：開發(fā)其他休閑食品（如休閑茶飲品及相關(guān)的果品，餅類等）。根據(jù)不同市場特點我們采用不同的保鮮、包裝或腌制方式。提供網(wǎng)上訂購銷售服務(wù)、送貨服務(wù)和保質(zhì)承諾，同時提供各種烹飪方法?；丶爱a(chǎn)品源位于汕頭市金灶鎮(zhèn)，該地區(qū)的環(huán)境好，遠離工業(yè)區(qū)污染。為了確保產(chǎn)品生產(chǎn)品質(zhì)的高標準，公司嚴格按照綠色食品生產(chǎn)技術(shù)操作規(guī)程，全面推行“統(tǒng)一品種，統(tǒng)一種植，統(tǒng)一指標，統(tǒng)一專用生產(chǎn)資料，統(tǒng)一加工生產(chǎn)方式”的生產(chǎn)模式，保證產(chǎn)品質(zhì)量。2.2研究與開發(fā)汕頭市食異香農(nóng)產(chǎn)品有限責(zé)任公司是致力于農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)﹑研究﹑開發(fā)﹑銷售一條龍的有限責(zé)任公司，它擁有自己專業(yè)的種植實驗基地，總體生態(tài)環(huán)境良好，農(nóng)業(yè)資源豐富，具有生產(chǎn)綠色食品的得天獨厚的條件，綠色食品發(fā)展?jié)摿薮?。良好的綠色生產(chǎn)種植基地和先進的產(chǎn)品保鮮技術(shù)——真空冷凍干燥技術(shù)和一般冷鏈技術(shù)及遠距離銷售的腌制保存技術(shù)，連鎖經(jīng)營的分銷渠道，并采用現(xiàn)代的信息化經(jīng)營管理模式，有效整合公司產(chǎn)供銷全過程。同時，本公司倡導(dǎo)經(jīng)濟價值、社會價值與生態(tài)價值相統(tǒng)一，為人們生活消費提供健康的綠色食品，加快我國農(nóng)業(yè)發(fā)展步伐。2.3未來產(chǎn)品和服務(wù)規(guī)劃公司目標:創(chuàng)業(yè)初期運用自己專業(yè)的種植實驗基地,培養(yǎng)出各種地區(qū)特色的果蔬新品種,并且按照客戶要求,大量收購并出售新鮮產(chǎn)品以滿足各大市場需求；隨著公司的成長,公司的中長期目標是保證原有的客戶需求的同時,在這基礎(chǔ)上不斷提高食異香產(chǎn)品的質(zhì)量，并研究相應(yīng)的配套技術(shù)，擴充產(chǎn)品的分銷系統(tǒng)，加強管理，深化企業(yè)獨有的文化理念,實現(xiàn)產(chǎn)品從生產(chǎn)到銷售的規(guī)?；?jīng)營；在成熟階段,發(fā)展各種的食品加工,以及發(fā)展基地旅游觀光服務(wù)，如舉辦楊梅旅游自摘風(fēng)景區(qū)，荔枝自摘風(fēng)景區(qū)等使企業(yè)成為多樣化經(jīng)營的公司。2.4公司服務(wù)與支持公司采用“公司+基地+農(nóng)戶+連鎖經(jīng)營”的經(jīng)營模式,基地位于在自然生態(tài)環(huán)境良好的農(nóng)村，致力于農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)﹑收購﹑研究﹑銷售一條龍服務(wù)。擁有自己專業(yè)的農(nóng)產(chǎn)品實驗種植基地和先進的產(chǎn)品保鮮技術(shù)——真空冷凍干燥技術(shù)、一般冷鏈技術(shù)及農(nóng)產(chǎn)品加工腌制技術(shù)，以及專門的農(nóng)產(chǎn)品專賣連鎖店和相關(guān)的分銷渠道，并采用現(xiàn)代的信息化經(jīng)營管理模式，有效整合公司產(chǎn)供銷全過程。通過銷售新鮮水果蔬菜及其加工,以及發(fā)展基地旅游觀光服務(wù)，使公司成為一家多樣化經(jīng)營的農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)公司，做到更好地為消費者服務(wù)。三、行業(yè)與市場分析3.1、競爭對手分析針對各大農(nóng)產(chǎn)品銷售情況調(diào)查上可以了解到：目前潮汕地區(qū)尚未形成具體的農(nóng)產(chǎn)品直銷公司及相應(yīng)的分銷基地渠道，目前潮汕各地的農(nóng)產(chǎn)品大部分是通過小型乃至中型的農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場分銷到消費者手中，而且價格不一，未能形成統(tǒng)一的分銷戰(zhàn)線。另外，在珠三角地區(qū)，消費競爭比較大，適宜銷售具有地區(qū)特色的農(nóng)貿(mào)產(chǎn)品及相應(yīng)的腌制產(chǎn)品。在不同的地區(qū)主銷不同的產(chǎn)品并實行不同的銷售方式是公司經(jīng)營的優(yōu)勢所在，合理制定市場價格，改進加工工異和包裝，搞好管理，提高產(chǎn)品質(zhì)量，并了解競爭者動向及市場動態(tài)，有助于本公司獲取市場競爭優(yōu)勢。3.2目標市場我們有廣闊的目標市場：，潮汕各地，珠江三角洲等市場。批發(fā)商和零售商包括各大超級市場、酒店、餐館、公司專賣店及其加盟商等。并充分利用地緣優(yōu)勢，鞏固發(fā)展對福建、江西的跨省貿(mào)異，最大限度地搶占邊緣地區(qū)的市場。3.3顧客購買準則公司產(chǎn)品物美價廉，無毒無公害。針對青中年消費者，在較低價位的選擇上將會是不錯的選擇，而且農(nóng)副產(chǎn)品是人們居家的必需品，市場前景廣闊。四、市場與銷售4.1市場計劃與營銷策略理想成熟威脅（threat）1、雖然主要市場就目前而言尚未形成同意市場，但由于其發(fā)展較快，在我國的某些省份地區(qū)理想成熟威脅（threat）1、雖然主要市場就目前而言尚未形成同意市場，但由于其發(fā)展較快，在我國的某些省份地區(qū)已存在一定的行業(yè)競爭者，市場競爭局面開始形成。優(yōu)勢（superiority）1、種植綠色健康果蔬，注重生存環(huán)境和農(nóng)業(yè)資源環(huán)境保護，符合人類的可持續(xù)發(fā)展目標。2、采用國際標準化種植和先進的真空冷凍干燥保鮮技術(shù)，在一定程度上可有效解決綠色貿(mào)異壁壘問題。3傳統(tǒng)農(nóng)家文化是影響世界較為深遠的一種民族文化，具有客家飲食文化特色的果蔬也將在國內(nèi)各大市場上引起反響。困難風(fēng)險劣勢（weakness）1、初期產(chǎn)品品種較少，市場單一，存在較高市場風(fēng)險；機會（opportunity）1、中國人口迅速增長,人口老齡化問題出現(xiàn),綠色健康食品的消費市場不斷增長。2、隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人均收入的提高和消費者支出結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，天然綠色食品占食物的支出比重將逐步上升。3、“綠色消費”、“科學(xué)消費”等時尚消費觀念的興起，促使綠色環(huán)保健康的果蔬這一綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景無限。圖例二宏觀環(huán)境分析針對這一目標市場，我們設(shè)計了與之適應(yīng)的市場開發(fā)戰(zhàn)略、品牌戰(zhàn)略、分銷策略及網(wǎng)絡(luò)營銷策略。4.2促銷策略此外，本公司將在果蔬生產(chǎn)基地建立生態(tài)種植觀光區(qū)和地區(qū)風(fēng)味美食品嘗區(qū)，直接推動綠色消費，使食異香品牌更深入消費者心中。項目營銷費用單位：元第一年第二年第三年第四年第五年網(wǎng)絡(luò)廣告￥5,000￥8,000￥10,000￥14,000￥18,000促銷活動￥5,000￥8,000￥10,000￥14,000￥18,000報紙雜志￥2,000￥5,000￥8,000￥10,000￥14,000日常宣傳單￥1,000￥3,000￥5,000￥8,000￥12,000合計￥13,000￥24,000￥33,000￥46,000￥62,0004.3渠道銷售與伙伴基于對果蔬產(chǎn)品的產(chǎn)品屬性，公司的財力能力限制，和公司對銷售渠道所要求的控制程度三方面因素的綜合考慮，我們選擇了以下國內(nèi)外分銷渠道。食異香果蔬食異香果蔬最終消費者批發(fā)商零售商零售商①②③市場分銷渠道注釋：①產(chǎn)品主要采取三種分銷渠道，總體層次簡單，以直接銷售為主要，并借助批發(fā)商和零售商幫助銷售。其中批發(fā)商和零售商包括各大超級市場、酒店、餐館、公司專賣店及其加盟商等。②圖中第一種是直接分銷方式。本公司將通過電話、網(wǎng)絡(luò)、傳真等方式直接接受用戶訂貨，按購貨合同或協(xié)議書銷售。公司采用“公司+基地+農(nóng)戶+連鎖經(jīng)營”的經(jīng)營模式,將大量優(yōu)質(zhì)安全的農(nóng)副產(chǎn)品銷往我們廣闊的目標市場：，潮汕各地，珠江三角洲等市場。并與當?shù)馗鞔笈l(fā)市場簽訂合作經(jīng)營協(xié)議，以滿足公司大批量生產(chǎn)經(jīng)營的需要。4.4銷售周期公司經(jīng)營主要產(chǎn)品種類根據(jù)季節(jié)變換做出相應(yīng)調(diào)整，因此銷售周期一搬按照季節(jié)做出適當?shù)恼{(diào)整。4.5定價策略公司在價格的定價上主要根據(jù)地區(qū)定價、互補定價兩個定價策略，在產(chǎn)品導(dǎo)入期，主要出于投資成本回收的考慮，我公司將采用成本加成定價法，即單位產(chǎn)品價格=單位產(chǎn)品成本×（1+預(yù)期目標利潤率），以保證公司獲得正常的利潤，確保生產(chǎn)經(jīng)營正常進行；同時，由于各地市場存在地域性差異、消費者群差異和季節(jié)性差異等客觀因素，因此結(jié)合需求差別定價法，對產(chǎn)品進行綜合定價，以適應(yīng)不同市場的差異。另外公司主要經(jīng)營季節(jié)性水果蔬菜，避免了反季節(jié)果蔬的高昂成本，又斬斷了銷售的中間過程，實現(xiàn)了從田頭到餐桌的直銷，以實現(xiàn)盡可能地降低產(chǎn)品成本，并以薄利多銷的經(jīng)營方式讓消費者買到滿意的產(chǎn)品。五、營運組織設(shè)計5.1團隊精神上下同欲者勝。團隊的所有成員要齊心協(xié)力，把公司利益放在第一位，每個人都必須具有強烈的責(zé)任感和忠誠度。5.2公司愿景經(jīng)過我們的不懈奮斗與努力，十年后的今天我們的公司將是如下的一番景象。公司將是一個綠色現(xiàn)代化的企業(yè)集團。在一個有著科學(xué)合理的公司制度與優(yōu)秀的企業(yè)文化下全體員工各盡其能，精神飽滿的發(fā)揮著他們的聰明才智，食異香的企業(yè)文化發(fā)揚光大。5.3初期公司組織結(jié)構(gòu)圖及說明處于創(chuàng)業(yè)初期的企業(yè)，產(chǎn)品的生產(chǎn)及其出售尤其重要。本著精簡高效、突出重點的原則，我們設(shè)計了如下的組織結(jié)構(gòu)，如圖所示。董事會總經(jīng)理監(jiān)事會生產(chǎn)部營銷部董事會總經(jīng)理監(jiān)事會生產(chǎn)部營銷部綜合部圖例十一公司初期組織結(jié)構(gòu)董事會：公司設(shè)董事會，成員為5人，由股東會選舉。董事任期三年，任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務(wù)。董事會設(shè)董事長一人，副董事長一人，由董事會選舉產(chǎn)生。具體職能見附錄的公司章程。監(jiān)事會：當然，沒有監(jiān)督的權(quán)力是危險的，因此還有與之相對應(yīng)的監(jiān)事會立，對董事長實行監(jiān)督，這樣各股東的權(quán)益就有了一定的保障。監(jiān)事會成員由股東及公司員工代表組成。成員5人，并在其組成人員中推選一名召集人。監(jiān)事會中股東代表監(jiān)事與職工代表監(jiān)事的比例為3:2。監(jiān)事會中股東代表監(jiān)事由股東會選舉產(chǎn)生，職工代表監(jiān)事由公司職工民主選舉產(chǎn)生。監(jiān)事的任期每屆為三年，任期屆滿，可連選連任?？偨?jīng)理：公司設(shè)總經(jīng)理一名，由董事會聘任或者解聘。經(jīng)理對董事會負責(zé),制定和實施公司總體戰(zhàn)略與年度經(jīng)營計劃；建立和健全公司的管理體系與組織結(jié)構(gòu)；主持公司的日常經(jīng)營管理工作，實現(xiàn)公司經(jīng)營管理目標和發(fā)展目標。生產(chǎn)部的職能是：科研開發(fā)；幼苗栽培；產(chǎn)品收購；產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督；統(tǒng)一產(chǎn)品規(guī)格與包裝。營銷部的主要職能是：物流；為各大超市及餐館供貨；宣傳及促銷；網(wǎng)絡(luò)營銷；管理食異香連鎖店。綜合部的功能是：由于機構(gòu)的減少，其他一些輔助職能都由綜合部集中完成。包括：會計、人事、信息管理、后勤等。其中，信息管理這一職能不容忽視。公司成立之初就開始建立起適合自身的一整套信息系統(tǒng)。通過這一系統(tǒng)將整個公司的內(nèi)部及外部的資源都密切聯(lián)系起來，為管理層決策提供強有力的支持,使之成為一個鐵三角形。公司創(chuàng)辦初期,在資金、人力不是很充足的情況下，運用租賃及業(yè)務(wù)外包等對外合作方,如物流的外包，信息管理的ASP系統(tǒng)，與高?？蒲袉挝缓献鞯鹊?。除此之外許多的法律咨詢、后勤保障也可尋求外部協(xié)助。5.4人員數(shù)量以下列出了五年內(nèi)的人員增長情況：級別第一年人數(shù)第二年人數(shù)第三年人數(shù)第四年人數(shù)第五年人數(shù)高層管理33345中層及專業(yè)人員6881828一般員工2125293030合計:3036405263六、實施進度計劃6.1短期目標食異香產(chǎn)品的市場導(dǎo)入期,主要是建立自己的專業(yè)實驗種植基地,培養(yǎng)出各種合格﹑高質(zhì)量的農(nóng)產(chǎn)品種苗,嚴格按照綠色產(chǎn)品種植標準,生產(chǎn)出質(zhì)量達標的鮮活產(chǎn)品植株;建立完備的信息管理系統(tǒng)，利用信息系統(tǒng)以銷定產(chǎn)，生產(chǎn)適銷對路的居家常用產(chǎn)品，為企業(yè)捕捉市場商機提供信息通道，并促進產(chǎn)品的監(jiān)測、檢驗工作，更好地與市場接軌。食異香產(chǎn)品首先進入市場,重點培育適應(yīng)季節(jié)的特色品種，使其成為公司的市場主打。 ■要嚴格產(chǎn)品幼苗,對成品進行嚴格的質(zhì)量監(jiān)控,生產(chǎn)出符合綠色產(chǎn)品要求的產(chǎn)品,保證西漢品的質(zhì)量。 ■通過各種宣傳媒介,建立消費者對食異香產(chǎn)品的認知感,運用不同的銷售手段,提高食異香產(chǎn)品的認知度，促進銷售量。 ■建立完善的食異香產(chǎn)品分銷渠道，利用公司建立的分銷連鎖店給消費者提供便利的購買地點,進一步擴大市場占有率。 ■建立公司的網(wǎng)址,對消費者進行跟蹤服務(wù),聽取消費者的意見,不斷提高食異香公司的的配套服務(wù),最大限度滿足消費者的需要。 ■初步打開潮汕地區(qū)和珠三角地區(qū)的市場。 ■建立公司的組織管理結(jié)構(gòu)模式，此模式的設(shè)置和運用要以成本最低為原則。 ■從公司創(chuàng)立開始，就注重建立公司的品牌文化，即要向消費者推廣傳統(tǒng)農(nóng)家文化。 ■爭取獲得政府的農(nóng)業(yè)政策支持，在相關(guān)方面給予一定優(yōu)惠，減輕公司的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險。 ■創(chuàng)立公司品牌,申請公司的技術(shù)專利和營銷專利。6.2中期目標繼續(xù)保持食異香的原有市場占有率,鞏固現(xiàn)有消費者的消費量。 ■充分利用地緣優(yōu)勢，鞏固發(fā)展對福建、江西的跨省貿(mào)異，最大限度地搶占邊緣地區(qū)的市場。 ■加強種植人員的技術(shù)培訓(xùn),提高食異香農(nóng)產(chǎn)品的種植水平，以保證客產(chǎn)品質(zhì)量。 ■與其他的果蔬生產(chǎn)基地進行交流與合作,尋求華南農(nóng)業(yè)大學(xué)和農(nóng)業(yè)科研所的農(nóng)業(yè)科研技術(shù)支持,進一步提高食異香產(chǎn)品的科技含量，提高產(chǎn)品附加值?！鰠⒓痈鞣N農(nóng)業(yè)博覽會，擴大公司的各種宣傳渠道。6.3長期目標 ■調(diào)整公司戰(zhàn)略，使食異香果蔬產(chǎn)品由單一消費模式轉(zhuǎn)向多品種、多樣化經(jīng)營，不斷提高產(chǎn)品的附加值，擴展產(chǎn)品線。 ■在各個有潛力的地區(qū)尋求專賣店的代理商，擴大公司產(chǎn)品的市場普及率。 ■大膽引進人才、資金和先進技術(shù)裝備，按照國際技術(shù)規(guī)程和管理模式，規(guī)范產(chǎn)品貿(mào)異規(guī)則，提高本公司在市場上的競爭能力和信譽度。 ■自主研制和引進國外更優(yōu)的采后處理、貯藏、加工技術(shù)裝備，建立健全進出口果蔬產(chǎn)品采后處理技術(shù)體系和從產(chǎn)地餐桌的冷鏈技術(shù)體系，保證達到優(yōu)級商品的質(zhì)量要求。 ■深入研究果蔬的生物學(xué)特性和食用特點，以健康美食為加工目的，優(yōu)化加工新工異，針對特定的果蔬品種選擇適宜的加工方法。 ■大力發(fā)展無污染(包括無公害食品級和綠色食品級)和有機果蔬產(chǎn)品，同時，還要進行原產(chǎn)地認證、產(chǎn)品和品牌的認證，確保食異香產(chǎn)品的高品質(zhì)和產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。■隨著業(yè)務(wù)的擴大，要做到與時俱進，不斷調(diào)整公司的治理結(jié)構(gòu)，使得公司的管理機構(gòu)與整個生產(chǎn)、銷售形成一個系統(tǒng)。七、投資分析7.1投資資金使用預(yù)測表一投資資金使用預(yù)測表單位:萬元年份第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)設(shè)備1020202535租賃費用58101520工程建設(shè)費（包括信息設(shè)備建設(shè)）12258營業(yè)費用2581215管理費用26101515財務(wù)費用2591417不可預(yù)測支出34688合計255065941137.2資金籌集表三資金籌集計劃表單位:萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年自有資金(包括留用利潤)305284118149借款1025508080主營業(yè)務(wù)收入6086139183249其他收入003.58.413.5合計110163276.5389.4491.5注釋:由于本公司屬于農(nóng)業(yè)性質(zhì)的民營企業(yè),因此我們主要選擇中國農(nóng)業(yè)銀行和廣東發(fā)展銀行作為本項目的貸款銀行.廣發(fā)銀行和農(nóng)業(yè)銀行(三至五年)的貸款利率分別是5.85%。7.3經(jīng)營銷售敏感性分析表五經(jīng)營銷售敏感性分析單位：元年經(jīng)濟指標變動1、正常銷售收入成本與成本支出2、銷售收入下降5%成本上升5%3、銷售收入下降10%成本上升10%銷售收入600000570000540000銷售成本305900321195336490銷售利潤264850219555174200管理費用270002700027000財務(wù)費用877587758775營業(yè)利潤18817518817597580所得稅78182.56323748290凈利潤158739.512839198044.5注釋:以上數(shù)據(jù)來源于第一年的的利潤表。評價:當銷售收入和生產(chǎn)成本都不如公司所預(yù)測那么理想時,公司經(jīng)營仍然能夠?qū)崿F(xiàn)凈利潤,說明公司具有較強的抗風(fēng)險能力,能夠在一定程度上抵御市場風(fēng)險。識型農(nóng)業(yè)企業(yè)可得到相關(guān)政策支持，享受稅收減免及信貸優(yōu)惠。7.4財務(wù)分析主營產(chǎn)品收入表六主營業(yè)務(wù)收入預(yù)測表年數(shù)國內(nèi)單位價格（元/千克）國內(nèi)銷售量（噸）國內(nèi)銷售總額（萬元）國外價格（元/千克）國外銷售量（噸）國外銷售總額（萬元）國內(nèi)外銷售總量（噸）國內(nèi)外銷售總額（萬元）第一年545022515250375700600第二年5.255028615.6350546900832第三年5.570038516.5550907.512501292.5第四年5.480043216700112015001552第五年5.1850433.515.6950148218001915.5備注：（1）由于我公司生產(chǎn)的客家野菜服務(wù)于高端市場，因此市場價格相對比較高。（2）根據(jù)產(chǎn)品的生命周期，在公司運營的第一年，由于缺乏市場經(jīng)驗，因此企業(yè)采取謹慎性原則，對產(chǎn)量會有所控制；經(jīng)過第一年的市場切入和銷售情況分析，預(yù)測客家野菜的市場空間從第二年開始擴大，價格和銷量都將相應(yīng)向上增長；到第四年產(chǎn)品開始進入市場成熟期，直至第五年，預(yù)測野菜行業(yè)的競爭會變的越來越激烈，因此產(chǎn)品價格和銷量會完全步入穩(wěn)定的成熟發(fā)展期。（3）假設(shè)客家野菜產(chǎn)品價格主要受由市場競爭和生產(chǎn)成本兩大因素共同決定。表七融資租入固定資產(chǎn)折舊計算表單位：元年份年折舊額累計折舊賬面凈值購置時0第一年205205410第二年205410615第三年205615820第四年205820825第五年2051,0251230第六年20512001405第七年2051,4351640第八年2051,6401845第九年2051,8452050第十年2052,0502255合計2,050————備注:1、此類固定資產(chǎn)按照直線折舊法進行折舊。2、固定資產(chǎn)原值為2150000元。3、預(yù)計固定資產(chǎn)殘值為100000元,折舊年限為10年。4、年折舊額=（原始價值-預(yù)計凈殘值）/折舊年限7.5融資租入固定資產(chǎn)折舊表八固定資產(chǎn)折舊計算表單位：元年份折舊率年折舊額累計折舊賬面凈值購置時25,680第一年03136513620,544第二年05108924416,435第三年0828712,53113,148第四年016,22915,16110,518第五年021,01117,2658,414第六年029,29618,9486,731第七年035,63720,2945,385第八年042,71021,3714,308第九年—42,710230252,654第十年—42,71024,6801,000合計—246,834——表十二相關(guān)財務(wù)分析項目第一年第二年第三年第四年第五年營運資金（元）110163276.5389.4491.5流動比率102%124%132%161%242%資產(chǎn)負債率87%75%72%63%44%存貨周轉(zhuǎn)率（×100%）15.4517.0917.0417.7418.372總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率33.50%61.31%91.18%96.57%107.21%銷售凈利率26.46%32.68%29.35%40.33%62.03%投資報酬率8.86%20.04%26.76%38.95%66.50%注釋:營運資金=流動資產(chǎn)－流動負債流動比率=流動資產(chǎn)÷流動負債資產(chǎn)負債率=（負債總額÷資產(chǎn)總額）×100%存貨周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)成本÷平均存貨×100%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)收入÷平均資產(chǎn)總額×100%銷售凈利率=凈利潤÷主營業(yè)務(wù)收入凈額×100%投資報酬率=總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×銷售凈利率×100%7.6固定資產(chǎn)折舊表八固定資產(chǎn)折舊計算表單位：元年份折舊率年折舊額累計折舊賬面凈值購置時25600第一年05136513620400第二年04180931616420第三年032871260313116第四年026231522610553第五年02171173978482第六年01686190836786合計—19083——7.7相關(guān)財務(wù)分析由以上財務(wù)指標分析可得：流動比率和資產(chǎn)負債比率共同反映了本公司的短期負債能力和長期負債能力均較強，能夠支持公司的正常運營。由于本公司生產(chǎn)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品有效期限短，不能夠長時間存放。存貨周轉(zhuǎn)率正好能體現(xiàn)出產(chǎn)品的周轉(zhuǎn)效率，進而反映出公司運營水平。由以上數(shù)據(jù)可知，本公司的產(chǎn)品周轉(zhuǎn)天數(shù)大約在15-20天，不超過真空冷凍干燥后野菜的保質(zhì)期限。銷售凈利率和投資報酬率反映出本公司的盈利水平較強，并且呈逐年上升趨勢。八、風(fēng)險預(yù)測與控制8.1風(fēng)險預(yù)測本公司所面臨的市場風(fēng)險主要來源于國際市場風(fēng)險，具體表現(xiàn)在以下五點：貿(mào)異風(fēng)險：貿(mào)異經(jīng)驗不，貿(mào)異壁壘相對較多。運輸風(fēng)險：本公司的出口貨物有可能在運往目的地的途中發(fā)生意外，從而為公司帶來損失。行業(yè)風(fēng)險：農(nóng)產(chǎn)品異被模仿，而且行業(yè)利潤低，風(fēng)險較大。管理風(fēng)險：人員流失等風(fēng)險8.2投資、財務(wù)及風(fēng)險分析本著精簡高效、突出重點的原則，公司創(chuàng)辦初期組織結(jié)構(gòu)設(shè)計為一鐵三角形，總經(jīng)理、生產(chǎn)、營銷緊密聯(lián)系相互協(xié)助。充分利用信息管理系統(tǒng)，同時設(shè)計了獨特的等級模式與適合公司的激勵機制，激發(fā)員工的熱情，保證了公司有序、高效的運行，并始終貫徹自然、健康、農(nóng)家特色的企業(yè)文化。貿(mào)異風(fēng)險的防范加強產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)控，促進貿(mào)異雙方的溝通，簽訂相關(guān)協(xié)議，保證對貿(mào)異渠道暢通。運輸風(fēng)險的防范購買運輸保險，確保產(chǎn)品及時到達目的市場。與運輸公司協(xié)商，爭取長期合作，以相對較低的運輸費用降低運輸成本，保障公司的正常運營。管理風(fēng)險的防范法律上：公司與所有正式的員工簽訂勞動合同既保障員工權(quán)力也有利于公司的人員穩(wěn)定。經(jīng)濟上：所有員工至少都能得到800元的基本工資加上1%～100%的績效工資，以及崗位的補貼還有各種公司福利及社會保險。公司員工的平均工資可達2000多元。精神上：公司獨特的晉級機制，終生員工制，設(shè)立各種獎項不僅在經(jīng)濟上留住人才，在精神方面也是很好的一種吸引力；優(yōu)美、自然的工作環(huán)境以及優(yōu)秀的公司文化足以對員工產(chǎn)生強有力的吸引力。行業(yè)風(fēng)險的防范申請并且通過中華人民共和國商品質(zhì)量檢驗檢疫總局的原產(chǎn)地認證，減少和控制農(nóng)產(chǎn)品的異模仿性。注冊食異香產(chǎn)品特有的商標，利用法律手段來保護食異香產(chǎn)品的合法性。在產(chǎn)品的包裝袋上注名原產(chǎn)地、強調(diào)食異香農(nóng)產(chǎn)品的特有屬性基于C8051F單片機直流電動機反饋控制系統(tǒng)的設(shè)計與研究基于單片機的嵌入式Web服務(wù)器的研究MOTOROLA單片機MC68HC（8）05PV8/A內(nèi)嵌EEPROM的工藝和制程方法及對良率的影響研究基于模糊控制的電阻釬焊單片機溫度控制系統(tǒng)的研制基于MCS-51系列單片機的通用控制模塊的研究基于單片機實現(xiàn)的供暖系統(tǒng)最佳啟停自校正（STR）調(diào)節(jié)器單片機控制的二級倒立擺系統(tǒng)的研究基于增強型51系列單片機的TCP/IP協(xié)議棧的實現(xiàn)基于單片機的蓄電池自動監(jiān)測系統(tǒng)基于32位嵌入式單片機系統(tǒng)的圖像采集與處理技術(shù)的研究基于單片機的作物營養(yǎng)診斷專家系統(tǒng)的研究基于單片機的交流伺服電機運動控制系統(tǒng)研究與開發(fā)基于單片機的泵管內(nèi)壁硬度測試儀的研制基于單片機的自動找平控制系統(tǒng)研究基于C8051F040單片機的嵌入式系統(tǒng)開發(fā)基于單片機的液壓動力系統(tǒng)狀態(tài)監(jiān)測儀開發(fā)模糊Smith智能控制方法的研究及其單片機實現(xiàn)一種基于單片機的軸快流CO〈,2〉激光器的手持控制面板的研制基于雙單片機沖床數(shù)控系統(tǒng)的研究基于CYGNAL單片機的在線間歇式濁度儀的研制基于單片機的噴油泵試驗臺控制器的研制基于單片機的軟起動器的研究和設(shè)計基于單片機控制的高速快走絲電火花線切割機床短循環(huán)走絲方式研究基于單片機的機電產(chǎn)品控制系統(tǒng)開發(fā)基于PIC單片機的智能手機充電器基于單片機的實時內(nèi)核設(shè)計及其應(yīng)用研究基于單片機的遠程抄表系統(tǒng)的設(shè)計與研究基于單片機的煙氣二氧化硫濃度檢測儀的研制基于微型光譜儀的單片機系統(tǒng)單片機系統(tǒng)軟件構(gòu)件開發(fā)的技術(shù)研究基于單片機的液體點滴速度自動檢測儀的研制基于單片機系統(tǒng)的多功能溫度測量儀的研制基于PIC單片機的電能采集終端的設(shè)計和應(yīng)用基于單片機的光纖光柵解調(diào)儀的研制氣壓式線性摩擦焊機單片機控制系統(tǒng)的研制基于單片機的數(shù)字磁通門傳感器基于單片機的旋轉(zhuǎn)變壓器-數(shù)字轉(zhuǎn)換器的研究基于單片機的光纖Bragg光柵解調(diào)系統(tǒng)的研究單片機控制的便攜式多功能乳腺治療儀的研制基于C8051F020單片機的多生理信號檢測儀基于單片機的電機運動控制系統(tǒng)設(shè)計Pico專用單片機核的可測性設(shè)計研究基于MCS-51單片機的熱量計基于雙單片機的智能遙測微型氣象站MCS-51單片機構(gòu)建機器人的實踐研究基于單片機的輪軌力檢測基于單片機的GPS定位儀的研究與實現(xiàn)基于單片機的電液伺服控制系統(tǒng)用于單片機系統(tǒng)的MMC卡文件系統(tǒng)研制基于單片機的時控和計數(shù)系統(tǒng)性能優(yōu)化的研究基于單片機和CPLD的粗光柵位移測量系統(tǒng)研究單片機控制的后備式方波UPS提升高職學(xué)生單片機應(yīng)用能力的探究基于單片機控制的自動低頻減載裝置研究基于單片機控制的水下焊接電源的研究基于單片機的多通道數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)基于uPSD3234單片機的氚表面污染測量儀的研制基于單片機的紅外測油儀的研究96系列單片機仿真器研究與設(shè)計基于單片機的單晶金剛石刀具刃磨設(shè)備的數(shù)控改造基于單片機的溫度智能控制系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)基于MSP430單片機的電梯門機控制器的研制基于單片機的氣體測漏儀的研究基于三菱M16C/6N系列單片機的CAN/USB協(xié)議轉(zhuǎn)換器基于單片機和DSP的變壓器油色譜在線監(jiān)測技術(shù)研究基于單片機的膛壁溫度報警系統(tǒng)設(shè)計基于AVR單片機的低壓無功補償控制器的設(shè)計基于單片機船舶電力推進電機監(jiān)測系統(tǒng)基于單片機網(wǎng)絡(luò)的振動信號的采集系統(tǒng)基于單片機的大容量數(shù)據(jù)存儲技術(shù)的應(yīng)用研究基于單片機的疊圖機研究與教學(xué)方法實踐基于單片機嵌入式Web服務(wù)器技術(shù)的研究及實現(xiàn)基于AT89S52單片機的通用數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)基于單片機的多道脈沖幅度分析儀研究機器人旋轉(zhuǎn)電弧傳感角焊縫跟蹤單片機控制系統(tǒng)基于單片機的控制系統(tǒng)在PLC虛擬教學(xué)實驗中的應(yīng)用研究基于單片機系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)通信研究與應(yīng)用基于PIC16F877單片機的莫爾斯碼自動譯碼系統(tǒng)設(shè)計與研究基于單片機的模糊控制器在工業(yè)電阻爐上的應(yīng)用研究基于雙單片機沖床數(shù)控系統(tǒng)的研究與開發(fā)基于Cygnal單片機的μC/OS-Ⅱ的研究基于單片機的一體化智能差示掃描量熱儀系統(tǒng)研究基于TCP/IP協(xié)議的單片機與Internet互聯(lián)的研究與實現(xiàn)變頻調(diào)速液壓電梯單片機控制器的研究基于單片機γ-免疫計數(shù)器自動換樣功能的研究與實現(xiàn)基于單片機的倒立擺控制系統(tǒng)設(shè)計與實現(xiàn)單片機嵌入式以太網(wǎng)防盜報警系統(tǒng)基于51單片機的嵌入式Internet系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)單片機監(jiān)測系統(tǒng)在擠