操作手冊借款管理

真誠協(xié)同ERP⑴_FIN_操作手冊借款管理（LM）中國華電集團(tuán)公司版本2013/10協(xié)同商務(wù)體驗CollaborativeBusinessExperience

作者作者聯(lián)系方式地址：北京市朝陽區(qū)建國門外大街甲6號SK大廈8層803-806室王立強(qiáng) 電子郵件電話：0地址：北京市西城區(qū)宣武門內(nèi)大街2號華電大廈勁飛 電子郵件電話：0修訂內(nèi)審日期文檔版本 修訂描述文檔作者審批日期審批版本 審批人角色審批人本文件作為未發(fā)行作品受中華人民共和國和/或其他國家著作權(quán)法的保護(hù)。本文件所含信息均屬于凱捷管理咨詢和/或其關(guān)聯(lián)公司或其相關(guān)技術(shù)合作者所有且為機(jī)密信息。本文件所含信息的全部或其中任一部分除被用于評估凱捷管理咨詢和/或其關(guān)聯(lián)公司外，不可因任何目的被復(fù)制、使用或者泄露。禁止任何未經(jīng)凱捷管理咨詢和/或其關(guān)聯(lián)公司的專項書面許可，對于本文件所含信息的全部或其中任一部分的使用和泄露。2012凱捷中國版權(quán)所有.組織結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)圖組織項說明會計科目表是會計科目的集合，它定義了SAP系統(tǒng)中使用的會計科目，是體現(xiàn)財務(wù)會計完整記賬的組織單位。一個或多個公司代碼可以對應(yīng)一個會計科目表。運營會計科目表是記賬必需的會計科目表，組會計科目表是集團(tuán)出具合并會計報表使用的會計科目表。SAP中所采用的運營會計科目表中的所有會計科目都必須對應(yīng)到組會計科目表中的相應(yīng)科目，這個對應(yīng)關(guān)系在運營會計科目的科目表層信息中維護(hù)；華電集團(tuán)使用統(tǒng)一的運營會計科目表CHDO（中國華電集團(tuán)運營會計科目表），以華電現(xiàn)行的會計科目表為依據(jù)，依照新會計準(zhǔn)則，根據(jù)一定的編碼原則編制的會計科目表。華電集團(tuán)使用統(tǒng)一的合并會計科目表HD（中國華電集團(tuán)合并會計科目表）。華電集團(tuán)使用統(tǒng)一的組會計科目表CHD1（中國華電集團(tuán)組會計科目表）用于對應(yīng)集團(tuán)合并科目表。成本控制范圍單位可以等同于一個公司代碼，也可以支持跨公司代碼的成本核算，同一成本核算范圍內(nèi)的公司必須使用同一套會計科目表及會計期間變式。公司代碼代表一個獨立的會計實體，擁有完整的會計賬套，是對外報送法定資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的最小單位，所有的憑證都將過賬在公司代碼層次上。它是SAP系統(tǒng)內(nèi)基于財務(wù)會計功能的基本組織結(jié)構(gòu)單元，代表系統(tǒng)內(nèi)獨立的會計核算體系，擁有一整套獨立而完整的會計科目體系和會計核算規(guī)則，一般與系統(tǒng)外的法人實體對應(yīng)。信貸控制范圍是按照信用管理要求所設(shè)置的組織單元，以實現(xiàn)對客戶信用額度的分配和監(jiān)控。從其應(yīng)用角度來看，信用控制范圍可以設(shè)置在獨立的公司代碼層次，也可以跨多個公司代碼進(jìn)行統(tǒng)一設(shè)財務(wù)管理范圍是基金管理的基本組織單元。是為了在一個財務(wù)管理范圍里能匯總、統(tǒng)計分析各責(zé)任部門的預(yù)算及其執(zhí)行情況等。華電集團(tuán)的財務(wù)管理范圍編碼為CHDO。合并范圍合并范圍包含合并特性、合并角度（法定合并）及合并方法的定義。也就是說，不同的合并范圍可以具有不同的合并特性、合并角度和合并方法。基于華電集團(tuán)第一階段實現(xiàn)法定合并的目標(biāo)，合并范圍是華電集團(tuán)集中定義的系統(tǒng)配置，由集團(tuán)統(tǒng)一進(jìn)行維護(hù)。合并范圍在BCS系統(tǒng)中的編碼為兩位。華電集團(tuán)法定合并范圍定義為“HD”。合并組織結(jié)構(gòu)，合并組和合并單元合并的組織單位包括合并組和合并單元。合并單元是合并系統(tǒng)中最小的單位，也是收集個別財務(wù)數(shù)據(jù)的最小單位。合并組是合并單元的集合，一般按照合并的層次來設(shè)定。合并組和合并單元的組合為合并層次結(jié)構(gòu)。華電集團(tuán)的法定合并層次結(jié)構(gòu)按照現(xiàn)有的股權(quán)級次進(jìn)行設(shè)置為H1。合并單元對應(yīng)ECC系統(tǒng)中的公司，華電集團(tuán)的合并層次結(jié)構(gòu)應(yīng)由集團(tuán)統(tǒng)一維護(hù)。按照地區(qū)設(shè)置H2層次結(jié)構(gòu)，按照經(jīng)營產(chǎn)品公司設(shè)置H3層次結(jié)構(gòu)。合并單元的編碼長度最長為六位。華電的合并單元與ECC系統(tǒng)中公司ID保持一致，長度為六位。合并組的編碼長度為六位，前四位為母公司代碼，后兩位，如果為本部合并設(shè)置80，大合并為90。華電集團(tuán)本次上線的8家單位成員公司同屬于CHD0成本控制范圍。成本中心按照公司代碼/部門（處室，班組）原則設(shè)定。每個公司還需要設(shè)置一個公共成本中心，作為暫時不能區(qū)分部門的費用歸屬，以后可以通過分配分?jǐn)偟姆椒w屬到具體的成本中心上去利潤中心是一個能對成本、費用、收入相對獨立核算的內(nèi)部組織單元，通常做為內(nèi)部利潤考核對象。虛擬利潤中心本身也是一個利潤中心，但是不具任何業(yè)務(wù)或財務(wù)上的意義。同其他利潤中心相比，他只是有個一個特殊的標(biāo)識而已。如果某個對象應(yīng)該分配指定利潤中心，而沒有指定的時候，系統(tǒng)默認(rèn)將虛擬利潤中心分配給它。利潤中心的設(shè)置原則：按照核算到機(jī)組的要求，華電集團(tuán)按照公司代碼和按機(jī)組設(shè)立利潤中心，同時每個公司設(shè)置一個公共利潤中心，作為暫時不能區(qū)分利潤中心的費用或收益歸屬，以后可以通過分配分?jǐn)偟姆椒w屬到具體的利潤中心上去。利潤中心的編碼規(guī)則:利潤中心編碼均為10位，前四位為所屬公司代碼，接下來兩位機(jī)組代碼，后四位流水編碼。虛擬利潤中心編碼為9999-虛擬利潤中心。1.2.1?基金中心屬性基金中心是面向資金收支的組織結(jié)構(gòu)，可以是一個責(zé)任范圍，部門或項目，并在財務(wù)管理范圍中以層次結(jié)構(gòu)的形式體現(xiàn)。預(yù)算值將被分配到基金中心，一般與企業(yè)的預(yù)算主體相對應(yīng)。華電集團(tuán)基金中心按照公司代碼中的成本中心或設(shè)定，也可以按照需要在更高層級進(jìn)行設(shè)定，如部門級，系統(tǒng)將按照基金中心進(jìn)行預(yù)算控制。1.2.2?基金中心編碼規(guī)則基金中心設(shè)置原則：運營公司的分公司的部門與公司的部門均在第二層進(jìn)行維護(hù)，通過號段范圍區(qū)分基金中心所屬?；鹬行牡木幋a規(guī)則：基金中心編碼為XXXXYYAABB（長度：10位），第一層XXXX代表公司代碼，第二層YY代表公司部門代碼（01-99），第三層AA代表“處”代碼（01-99），第四層BB代表“科”代碼（01-99）,如某層未細(xì)分，其代碼統(tǒng)一設(shè)為00。主數(shù)據(jù)管理為實現(xiàn)集團(tuán)對銀行賬戶和金融業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理，在集團(tuán)范圍內(nèi)建立業(yè)務(wù)合作伙伴主數(shù)據(jù)和銀行主數(shù)據(jù)。業(yè)務(wù)伙伴主數(shù)據(jù)主要用于借款合同，銀行主數(shù)據(jù)主要用于資金管理。2.1.業(yè)務(wù)伙伴主數(shù)據(jù)2.1.1?業(yè)務(wù)伙伴主數(shù)據(jù)創(chuàng)建流程圖2.1.2?業(yè)務(wù)伙伴創(chuàng)建流程說明2?1?2?1? 流程步驟說明節(jié)點號節(jié)點說明詳細(xì)說明事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)010申請三級單位財務(wù)部資金會計填寫業(yè)務(wù)伙伴創(chuàng)建申請單，提出業(yè)務(wù)伙伴維護(hù)申請三級單位財務(wù)部資金會計銀行賬戶創(chuàng)建申請單否020審核三級單位財務(wù)主管審核申請表是否有誤三級單位財務(wù)部財務(wù)主管030審批二級單位財務(wù)主管審批三級單位創(chuàng)建業(yè)務(wù)伙伴的申請，決定是否批準(zhǔn)二級單位財務(wù)部財務(wù)主管040判斷如果二級單位財務(wù)主管準(zhǔn)了三級單位創(chuàng)建業(yè)務(wù)伙伴的申請，還要判斷是集團(tuán)層數(shù)據(jù)還是公司層數(shù)據(jù)二級單位財務(wù)部財務(wù)主管050審批如果是集團(tuán)層數(shù)據(jù)，則需要集團(tuán)財務(wù)公司信貸業(yè)務(wù)部信貸主管審批是否同意創(chuàng)建集團(tuán)層數(shù)據(jù)集團(tuán)財務(wù)公司信貸主管060主數(shù)據(jù)系統(tǒng)創(chuàng)建如果集團(tuán)財務(wù)公司同意，財務(wù)公司主數(shù)據(jù)管理員創(chuàng)建集團(tuán)層次數(shù)據(jù)BP主數(shù)據(jù)管理中心主數(shù)據(jù)管理員070主數(shù)據(jù)系統(tǒng)創(chuàng)建主數(shù)據(jù)管理中心主數(shù)據(jù)管理員創(chuàng)建完集團(tuán)層次數(shù)據(jù)后，三級單位主數(shù)據(jù)管理員創(chuàng)建公司層次數(shù)據(jù)BP三級單位財務(wù)部主數(shù)據(jù)管理員本流程用于維護(hù)業(yè)務(wù)伙伴主數(shù)據(jù)，維護(hù)業(yè)務(wù)伙伴主數(shù)據(jù)包括創(chuàng)建、修改、刪除和顯示。業(yè)務(wù)伙伴主數(shù)據(jù)主要用于金融業(yè)務(wù)，例如向企業(yè)向銀行借款，或者有發(fā)放貸款資格的企業(yè)向企業(yè)發(fā)放貸款。業(yè)務(wù)伙伴分為集團(tuán)內(nèi)業(yè)務(wù)伙伴和集團(tuán)外業(yè)務(wù)伙伴，集團(tuán)內(nèi)和集團(tuán)外的客戶的編號方式都是系統(tǒng)內(nèi)自動編號，其號段分別是：集團(tuán)外，1~9集團(tuán)內(nèi)，1~92?1?3?系統(tǒng)操作SAP角色主數(shù)據(jù)管理員SAP菜單菜單：主數(shù)據(jù)資金管理主數(shù)據(jù)資金管理主數(shù)據(jù)維護(hù)業(yè)務(wù)合作伙伴事務(wù)代碼：BP2?1?3?3? 操作步驟2?1?3?3?1?初始進(jìn)入點擊進(jìn)入創(chuàng)建界面屏幕解釋欄位說 明范例組織所創(chuàng)建的業(yè)務(wù)伙伴是組織而非個人中國銀行某營業(yè)部維護(hù)商業(yè)伙伴維護(hù)業(yè)務(wù)伙伴下方為搜索和查找業(yè)務(wù)伙伴的界面?？梢愿鶕?jù)所要查找的業(yè)務(wù)伙伴的特征確定搜索條件。也可以直接輸入業(yè)務(wù)伙伴的編號。如直接輸入45,可查看編號為45的業(yè)務(wù)伙伴2?1?3?3?2?創(chuàng)建選擇業(yè)務(wù)伙伴角色：主貸款業(yè)務(wù)伙伴-華電選擇業(yè)務(wù)伙伴分組輸入BP的名稱，其他項目可以選填。屏幕解釋欄位說 明范例檢索項是BP在系統(tǒng)內(nèi)的另一個代號，檢索BP時使用。八角巖在控制頁簽內(nèi)輸入業(yè)務(wù)合作伙伴類型：05.中國銀行。然后點擊左上角的保存按鈕。業(yè)務(wù)合作伙伴創(chuàng)建成功。注：如果BP是集團(tuán)內(nèi)業(yè)務(wù)伙伴，還需輸入貿(mào)易伙伴。見下圖。這里BP是集團(tuán)外BP，不需選擇貿(mào)易伙伴。屏幕解》釋欄位說 明范例業(yè)務(wù)伙伴類型描述業(yè)務(wù)伙伴的類別，此字段值用于長短期情況表等報表。中國銀行中國工商銀行貿(mào)易伙伴用于合并報表。包含貿(mào)易伙伴的公司需要內(nèi)部抵消與合并。借款業(yè)務(wù)管理SAP系統(tǒng)將華電集團(tuán)的借款合同創(chuàng)建、修改、合同放款、計提利息、支付利息和還款等業(yè)務(wù)都納入系統(tǒng)管理。3.1.借款合同創(chuàng)建流程借款合同的創(chuàng)建需要需求部門提出申請，上級財務(wù)部門審批，紙質(zhì)合同簽訂，然后將合同錄入SAP系統(tǒng)。各公司與銀行簽訂的借款合同若存在多次提款的情況，則需要根據(jù)不同的提款時間錄入多個合同。每個合同的提款率均為100%。3.1.1?借款合同創(chuàng)建流程圖3.1.2?借款合同創(chuàng)建流程說明3?1?2?1? 流程步驟說明節(jié)點號節(jié)點說明詳細(xì)說明事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)010請單三級單位財務(wù)人員根據(jù)借款合同，填寫借款合同申請，提出借款合同申請三級單位財務(wù)部資金會計借款合同申請單否020審批三級單位財務(wù)主管審批三級單位財務(wù)部財務(wù)主管030審批二級單位相關(guān)財務(wù)主管審批二級單位財務(wù)部財務(wù)主管040創(chuàng)建借款合同如果審批通過三級申請單位財務(wù)部相關(guān)人員創(chuàng)建借款合同。FNI6三級單位財務(wù)部數(shù)據(jù)維護(hù)人員是050歸檔三級單位財務(wù)部將存款合同存檔三級單位財務(wù)部資金會計3?1?3?系統(tǒng)操作3?1?3?1? SAP角色資金會計3?1?3?2? SAP菜單菜單：借款管理創(chuàng)建借款合同事務(wù)代碼：FN1V操作步驟初始進(jìn)入屏幕解釋欄位說 明范例產(chǎn)品類型對借款進(jìn)行分類。分為ZA-集團(tuán)內(nèi)借款。ZB集團(tuán)外借款。ZB-集團(tuán)外借款業(yè)務(wù)伙伴專用于金融業(yè)務(wù)。3?1?3?3?2?創(chuàng)建在基本數(shù)據(jù)頁面的基本數(shù)據(jù)頁簽輸入貸款類型。屏幕解釋欄位說 明范例貸款類型指借款的信用類型，包含信用借款、保證借款、質(zhì)押借款、質(zhì)押借款和其他借款信用借款屏幕解釋欄位說明范例特殊過賬處理用來說明利息是資本化還是費用化屏幕解釋欄位說明范例外部合同號輸入外部合同號烏江水電借款長名稱輸入合同的描述烏江水電基建用借款屏幕解釋

欄位說 明范例承諾資本借款合同金額100，000期限開始合同生效的日期固定起始日起息日期固定單位合同報價結(jié)束日期期限結(jié)束合同結(jié)束的日期名義利息條件類型，約定利息支付的利率、利息支付的頻率、第一次支付利息的日期等條件最終償付條件類型，約定到期還款的日期等條件頻支付頻率。這里指幾個月支付一次利息。3：每三個月支付一次利息到期日指支付利息的日期計算日期支付截止到哪一天的利息屏幕解釋欄位說 明范例方向指現(xiàn)金的進(jìn)或出。合同放款即取款是進(jìn)，方向是+其他都是出，方向是-流類型即流類型，是對SAP用于形容借款業(yè)務(wù)的專門術(shù)語。這里常用的流類型有1001合同放款8801 計提利息8821 利息重置1110 支付利息1135 提前還款1115 最終償付（償還本金）1999 提前還款的利息開戶行當(dāng)公司在銀行開戶的時候，用開戶行作為開戶銀行的標(biāo)識。賬戶標(biāo)識即賬戶標(biāo)識。當(dāng)一家公司在一家銀行開多個賬戶的時候，用賬戶標(biāo)識區(qū)別不同賬戶在伙伴-角色類型填寫1100（主貸方），點擊保存。借款合同修改流程因為合同錄入有誤，利率變動、提前還款或者展期等原因需要修改借款合同。

3.2?1?借款合同修改流程圖3.2.2?借款合同修改流程說明流程步驟說明節(jié)點號節(jié)點說明詳細(xì)說明事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)010申請三級單位財務(wù)人員根據(jù)借款合同，填寫借款合同變更申請，提出借款合同變更申請三級單位財務(wù)部申請人借款合同申請表否020審批三級單位財務(wù)主管審批三級單位財務(wù)部門財務(wù)主管030審批二級單位相關(guān)財務(wù)主管審批二級單位財務(wù)部財務(wù)主管040創(chuàng)建借款合同如果審批通過三級申請單位財務(wù)部相關(guān)人員維護(hù)借款合同。FNVM三級單位財務(wù)部資金會計050歸檔三級單位財務(wù)部將存款合同存檔三級單位財務(wù)部資金會計3?2?3?系統(tǒng)操作SAP角色資金會計3?2?3?2?SAP菜單菜單：借款管理修改借款合同事務(wù)代碼：FN2V/FNVM3?2?3?3?1?初始進(jìn)入3?2?3?3?2.修改修改需要修改的信息，例如修改合同到期日為2012-12-28然后點擊，完成更改。借款利率變更：選中名義利息行項目后點擊下方的復(fù)制按鈕輸入變更后的利率信息后點擊保存.借款合同廢除流程因為錄入錯誤或業(yè)務(wù)調(diào)整等原因需要廢除借款合同。3?3?1?系統(tǒng)操作SAP角色資金會計3?3?1?2? SAP菜單菜單：借款管理廢除借款合同事務(wù)代碼：FN4V操作步驟3?3?1?3?1?初始進(jìn)入3?3?1?3?2?廢除欄位說明范例不接受的原因不接受原因01（錄入錯誤）拒絕/放棄的日期合同廢除日期刪除標(biāo)示符是否刪除1然后點擊，完成廢除。借款合同放款處理流程3.4.1?放款處理流程圖3.4.2?放款處理流程說明流程步驟說明節(jié)點號節(jié)點說明詳細(xì)說明事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)010提款三級單位財務(wù)部提出提款申請三級單位財務(wù)部資金會計提款申請單否020審批三級單位財務(wù)主管對提款申請進(jìn)行審批三級單位財務(wù)部會計主管030提款審批通過后，三級單位財務(wù)部從銀行提款FNV5三級單位財務(wù)部資金會計040過賬三級單位財務(wù)主管進(jìn)行過賬三級單位財務(wù)部資金會計會計憑證是050存檔三級單位財務(wù)主管對會計憑證進(jìn)行存檔三級單位財務(wù)部資金會計3?4?3?系統(tǒng)操作SAP角色資金會計3資金會計3?4?3?2?SAP菜單菜單：物料管理合同放款;事務(wù)代碼：FN5V3?4?3?3?1?初始屏幕輸入貴公司的公司代碼和要放款的合同的號碼。這里輸入我們剛剛創(chuàng)建的合同。注：如果忘記要放款的合同號，可以點擊貸款數(shù)的右邊的進(jìn)入搜索幫助界面，根據(jù)公司代碼、產(chǎn)品類型和輸入者等跳進(jìn)搜索，詳細(xì)見下圖：輸入搜索條件后，點擊搜索幫助右下角的可以顯示搜索結(jié)果。3?4?3?3?2.輸入屏幕進(jìn)入放款界面后，文本框內(nèi)輸入需要備注的信息。依次輸入付款日期、起息日和保留到日期，并在起息日后勾選。過賬控制選擇默認(rèn)的自動記賬。輸入放款率和放款總金額，一次性全部提取合同約定本金，放款率和放款總金額選擇默認(rèn)值。確認(rèn)輸入無誤后，點擊。此時系統(tǒng)會出現(xiàn)：此時需要檢查支付日期和起息日是否輸入有誤，如果無誤，按Enter鍵。注：也可以點擊暫存提款信息，待以后過賬，點擊后系統(tǒng)會提示合同以保存。如果以后需要過賬時，按同樣路徑或者輸入事務(wù)代碼FN5V，輸入此合同和公司代碼，系統(tǒng)會列示暫存的提款信息：屏幕解釋欄位說 明范例放款序號標(biāo)識本次放款是這個合同的第幾次放款。稅費類型即流類型，是對SAP用于形容借款業(yè)務(wù)的專門術(shù)語。這里常用的流類型有1001合同放款8801 計提利息8821 利息重置1110 支付利息1135 提前還款1115 最終償付（償還本金）付款日期合同規(guī)定的付款日期。在此指合同規(guī)定的提款日期起息日指利息計算起始日期。保留到開戶行當(dāng)公司在銀行開戶的時候，用開戶行作為欄位說 明范例開戶銀行的標(biāo)識。賬號即賬戶標(biāo)識。當(dāng)一家公司在一家銀行開多個賬戶的時候，用賬戶標(biāo)識區(qū)別不同賬戶當(dāng)前合同資本合同約定的本金合同起始日期合同生效日期放款率本次提款的金額占合同金額的比率放款總金額本次提款的總金額選擇暫存的提款信息，然后單擊然后在文本輸入備注信息。點擊，提款過賬成功。系統(tǒng)產(chǎn)生放款的會計分錄。利息計提流程為滿足公司管理需要，需要每月對借款利息進(jìn)行計提。非付息月份每月計提利息后，下月1號重置,付息月份若需要計提利息，則當(dāng)月計提利息后，必須在當(dāng)月重置。3.5.1?利息計提流程圖3.5.2?利息計提流程說明3?5?2?1? 流程步驟說明節(jié)點號節(jié)點說明詳細(xì)說明事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)010三級單位財務(wù)人員計提利息三級單位資金會計根據(jù)借款合同條款按期計提利息。三級單位財務(wù)部資金會計否020財務(wù)主管審核利息計提是否準(zhǔn)確三級單位財務(wù)主管對利息計提準(zhǔn)確度進(jìn)行審核，準(zhǔn)確則通過，不準(zhǔn)確則資金會計從新計提。三級單位根據(jù)利息計提的結(jié)果在SAP系統(tǒng)中進(jìn)行過賬操作。三級單位財務(wù)部財務(wù)人員會計憑證是030三級單位資金會計在系統(tǒng)中進(jìn)行過賬操作FNRA三級單位財務(wù)部資金會計是3?5?3?系統(tǒng)操作3?5?3?1? SAP角色資金會計3?5?3?2? SAP菜單菜單：借款管理計提利息事務(wù)代碼：FNRA操作步驟初始進(jìn)入輸入公司代碼和要計提利息的合同號1100和。在控制參數(shù)區(qū)域勾選“其他非減值/遞延”。過賬重置勾選。在“非減值/遞延結(jié)算日”輸入利息計提的日期，同時勾選包括在過賬控制區(qū)域，分別輸入“應(yīng)計/遞延的過賬日期”如果不是關(guān)鍵日期和憑證日期。然后輸入對應(yīng)的重置的過賬日期和過賬日期。勾選試運行，點擊屏幕上方的，進(jìn)入檢查無誤后點擊，退出清單。回到計提利息界面取消試運行。然后點擊屏幕上方，進(jìn)入界面點擊，離開清單，可以看到系統(tǒng)產(chǎn)生的利息計提的會計分錄。屏幕解釋欄位說明范例過賬重置利息計提后，下月將應(yīng)計利息沖銷，成為過賬重置。非減值/遞延結(jié)算日即利息計提日期。支付利息流程根據(jù)合同約定，每個季度的最后一個月的20號向銀行支付借款利息。如下圖：如果支付的是資本化利息，系統(tǒng)直接記賬到科目“基建工程支出-利息支出”，然后財務(wù)人員及時按實際情況手工將“基建工程支出-利息支出”結(jié)算到相應(yīng)的資產(chǎn)。3.6.1?支付利息流程圖3.6.2?利息支付流程說明3?6?2?1? 流程步驟說明節(jié)點號節(jié)點說明詳細(xì)說明事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)010結(jié)息三級單位財務(wù)部門資金會計結(jié)息FNM1S三級單位財務(wù)部資金會計020過賬三級單位財務(wù)部資金會計根據(jù)結(jié)息情況進(jìn)行過賬三級單位財務(wù)部資金會計會計憑證是030存檔三級單位財務(wù)部資金會計將會計憑證存檔三級單位財務(wù)部資金會計3?6?3?系統(tǒng)操作3?6?3?1?SAP角色資金會計3?6?3?2?SAP菜單菜單：借款管理結(jié)息/還款事務(wù)代碼：FNM1S3?6?3?3? 操作步驟3?6?3?3?1?輸入界面首先輸入公司代碼和要支付利息的合同號碼。輸入截至日期并包括付款日期：勾選，然后點擊執(zhí)行按鈕?？梢钥吹侥M產(chǎn)生的會計分錄：檢查無誤后點擊，返還支付利息界面取消“測試運行”，點擊執(zhí)行按鈕，產(chǎn)生利息支付憑證。本次利息支付完成。若利息資本化，則在付息后，接下來手工將“在建工程支出-利息支出”科目00結(jié)算到具體的在建工程。3?6?3?3?2?資本化利息結(jié)轉(zhuǎn)菜單1：會計-憑證錄入-應(yīng)付賬款-供應(yīng)商發(fā)票輸入憑證日期和過賬日期，輸入公司代碼和貨幣。借方：在資產(chǎn)處輸入需要利息需要結(jié)轉(zhuǎn)到的在建工程，和具體的工程科目，交易類型處輸入事務(wù)類型100-外部資產(chǎn)購置（華電）貸方：基建工程支出-利息支出然后點擊，完成結(jié)轉(zhuǎn)。接下來需要將基建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，請參看固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固流程。3?6?3?3?3?修改現(xiàn)金流在某些情況下，合同顯示的支付利息的現(xiàn)金流與實際支付的利息金額不一致，需手工修改現(xiàn)金流。點擊進(jìn)入后，點擊計算現(xiàn)金流。選中需修改的現(xiàn)金流，點擊菜單-附加-更改流。修改頭寸貨幣金額，點擊復(fù)制。輸入后，單擊，完成修改。3?7?提前還款流程在某些情況下，需要向銀行提前還款。提前還款之前，需要修改合同，增加提前還款的條件類型。3?7?1?提前還款流程圖提前還了之前需要更改合同，更改合同流程圖請見.借款合同修改流程。下方為借款合同還款流程：3?7?2?提前還款流程說明3?7?2?1? 流程步驟說明同樣，修改借款合同的流程說明請見?借款合同修改流程。下方為還款的流程說明：節(jié)點號節(jié)點說明詳細(xì)說明事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)010申請借款到期，三級單位財務(wù)部資金會計申請還款三級單位財務(wù)部資金會計還款申請單否節(jié)點號節(jié)點說明詳細(xì)說明事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)020審批三級單位財務(wù)主管審批是否同意還款三級單位財務(wù)部財務(wù)主管030還款如果財務(wù)主管同意，資金會計還款FNM1S三級單位財務(wù)部資金會計040收到回單三級單位還款后會收到回單三級單位財務(wù)部資金會計050過賬三級單位財務(wù)部還款后進(jìn)行過賬三級單位財務(wù)部資金會計會計憑證是060存檔三級單位財務(wù)部資金會計將會計憑證存檔三級單位財務(wù)部資金會計3?7?3?系統(tǒng)操作注：提前還款需要修改借款合同，增加“提前還款”條件類型。下文將對修改合同環(huán)節(jié)的操作一并介紹。SAP角色資金會計3?7?3?2?SAP菜單菜單1：借款管理修改借款合同事務(wù)代碼：FN2V/FNVM菜單2：借款管理結(jié)息/還款3?7?3?3? 操作步驟3?7?3?3?1?修改合同未計劃償還部分本金操作：首先更改合同信息。進(jìn)入合同修改界面后，進(jìn)入頁簽，然后點擊左下角的，系統(tǒng)會彈出條件類型對話框，選擇未計劃的償還項，然后點擊。在未計劃的償還輸入生效日、提前還款的金額、到期日和計算日期。未計劃的償還3個日期為還部分本金的日期.雙擊未計劃償還的行項目進(jìn)入行項目明細(xì)，勾選計算日期后的包括。然后點擊左上角，進(jìn)入支付明細(xì)界面。點擊，倉U建新的付款細(xì)節(jié)行項目，然后再輸入付款的方向“-”，貨幣“CNY”，流類型“1135”和相應(yīng)的開戶行和賬戶標(biāo)識。然后點擊返回合同修改主界面，點擊。合同被保存。然后通過還本付息支付本次償還的部分本金。點擊過賬生成憑證：未計劃償還部分的利息也需要處理：首先更改合同信息：進(jìn)入合同修改界面后，進(jìn)入頁簽，然后點擊左下角的，系統(tǒng)會彈出條件類型對話框，選擇未計劃的償還利息支出項，然后點擊。注意：生效日填寫上次付息的后一天，到期日填寫提前還款部分利息的償還日期，計算日期填寫利息計算截止日期。輸入日期及利率后雙擊本行項目進(jìn)入行項目明細(xì)計算基準(zhǔn)處輸入本次還的部分本金金額。點擊支付明細(xì)修改：添加1999未計劃償還利息支出行。雙擊名義利息，進(jìn)入條件明細(xì)，修改條件金額。合同修改完成后點擊保存。注意：若提前還款的利息支出與提前還款的本金不同時支付，則在未計劃償還的利息支出一欄，到期日填寫支付利息日期，計算日期填寫償還本金日期。然后運行還本付息程序，參照未計劃償還部分本金操作。3?7?3?3?2?提前部分還款特殊情況處理（利不隨本清處理）條件項目里添加未計劃的償還條件，填寫還款金額及還款日期。通過單個付息/還款功能過賬提前部分還款后點擊現(xiàn)金流按鈕月底計提利息通過計提利息操作處理。（一般每月月底計提利息）計提利息完成后查看合同，點擊現(xiàn)金流可以看到計提利息的金額。雙擊計提利息金額可以看到一筆為9月23號還本金前的計提利息，一筆是24號到30號的剩余本金的計提利息。每月月底計提利息。10月底及11月底。等到季度結(jié)息時運行單個付息/還款功能支付利息。3?8?借款合同展期流程因為資金周轉(zhuǎn)或者其他問題，借款無法按期償還，可以與銀行協(xié)議展期。借款合同展期需要修改借款合同。

3.8.1?合同展期流程圖3.8.2?合同展期流程說明3?8?2?1? 流程步驟說明節(jié)點號節(jié)點說明詳細(xì)說明事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)010申請三級單位財務(wù)人員根據(jù)借款合同，填寫借款合同變更申請，提出借款合同變更申請三級單位財務(wù)部申請人借款合同申請表否020審批三級單位財務(wù)主管審批三級單位財務(wù)部門財務(wù)主管030審批二級單位相關(guān)財務(wù)主管審批二級單位財務(wù)部財務(wù)主管040創(chuàng)建借款合同如果審批通過三級申請單位財務(wù)部相關(guān)人員維護(hù)借款合同。FNVM三級單位財務(wù)部資金會計050歸檔三級單位財務(wù)部將存款合同存檔三級單位財務(wù)部資金會計3?8?3?系統(tǒng)操作注：提前還款需要修改借款合同，增加“提前還款”條件類型。下文將對修改合同環(huán)節(jié)的操作一并介紹。3?8?3?1? SAP角色資金會計3?8?3?2? SAP菜單菜單1：借款管理修改借款合同事務(wù)代碼：FN2V/FNVM3?8?3?3?1?修改合同展期之前合同的到期日為2012年12月28,現(xiàn)在需要展期到2012年12月31.通過修改借款合同的路徑或者事務(wù)代碼進(jìn)入合同的條件頁簽，修改固定單位、期限結(jié)束日期，然后點擊ENTER鍵，會發(fā)現(xiàn)條件項目“最終付款”的到期日和計算日期發(fā)生變化，與固定單位和期限結(jié)束一致。然后進(jìn)入基本數(shù)據(jù)頁簽的參考數(shù)據(jù)區(qū)域，將原先的合同到期日輸入到“內(nèi)部參考”，如下圖：輸入后，單擊，完成展期。可以對比展期前后的現(xiàn)金流，如下圖：展期前 展期后屏幕解釋欄位說明范例欄位說明范例數(shù)據(jù)遷移用參考號在合同展期時用來記錄展期前合同到期日■=J最3.9.:終還款流程合同到期后，要連本帶息一起還給銀行。到期還款會還本付息，付息之前要把付息日之前的所有利息計提，并當(dāng)天重置，然后才能最終還款。3?9?1?到期還款流程圖3?9?2?提前還款流程說明3?93?9?2?1?流程步驟說明節(jié)點號節(jié)點說明詳細(xì)說明事務(wù)代碼部門崗位單據(jù)SAP單據(jù)030還款如果財務(wù)主管同意，資金會計還款FNM1S三級單位財務(wù)部資金會計040收到回單三級單位還款后會收到回單三級單位財務(wù)部資金會計050過賬三級單位財務(wù)部還款后進(jìn)行過賬三級單位財務(wù)部資金會計會計憑證是060存檔三級單位財務(wù)部資金會計將會計憑證存檔三級單位財務(wù)部資金會計3?9?3?系統(tǒng)操作SAP角色資金會計3?9?3?2? SAP菜單最終還款之前要將還款日之前的所有利息計提，并當(dāng)日沖銷。路徑見利息計提流程。如上圖，應(yīng)計/遞延日期、重置日期和最終還款日期是一致的。點擊后會產(chǎn)生憑證然后進(jìn)行最終還款操作流程。菜單：借款管理結(jié)息/還款事務(wù)代碼：FNM1S3?9?3?3? 操作步驟3?9?3?3?1?最終還款輸入公司代碼和最終還款的合同號，輸入“截至日期并包括付款日期”“過賬日期”和“憑證日期”，取消測試運行，然后點擊執(zhí)行按鈕，系統(tǒng)產(chǎn)生最終償還的過賬日志。見下圖：3?10? 憑證沖銷流程由于操作錯誤等多種原因需要沖銷憑證。3?10?1? 系統(tǒng)操作SAP角色資金會計SAP菜單菜單1：借款管理憑證沖銷事務(wù)代碼：FNM3操作步驟初始屏幕輸入公司代碼和要沖銷憑證的合同號。輸入要沖銷的憑證的日期范圍，一般是輸入的其實日期比合同創(chuàng)建日期早，到期日期比合同到期日期長，這樣可以保證將相關(guān)合同所有的憑證全部顯示出來。同樣可以將所有的憑證種類，包括支付、收款等勾選，保證顯示全部憑證。勾選沖銷鏈標(biāo)志：。然后點擊ENTER，進(jìn)入憑證界面：勾選要沖銷的憑證，然后點擊按鈕，系統(tǒng)彈出對話框，選擇沖銷原因，輸入文本信息輸入完成后點擊，完成沖銷?？梢圆榭礇_銷的過賬日志利息計提憑證沖銷FNRS）利息計提產(chǎn)生的憑證的沖銷：選擇沖銷計提利息（FNRS