信用與信用管理

信用與信用管理第一頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六

信用是市場經(jīng)濟運行的前提與基礎(chǔ)。市場經(jīng)濟主要通過市場機制實現(xiàn)資源配置，而作為市場機制核心內(nèi)容的商品交換的基本原則是建立在信用基礎(chǔ)上的等價交換。隨著交換關(guān)系的復(fù)雜化，整個經(jīng)濟活動被彼此相連、互為制約的信用關(guān)系所連接。這種信用關(guān)系作為一種獨立的經(jīng)濟關(guān)系維系、支持、形成市場秩序。沒有信用就沒有交換與市場，就沒有經(jīng)濟活動存在與擴大的基礎(chǔ)，就沒有人類賴以生存與發(fā)展的社會秩序。第二頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六信用的發(fā)展是根植于現(xiàn)代市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律中的。事實證明，市場經(jīng)濟愈發(fā)達就愈要求誠實守信，愈要求有序的信用交易。西方發(fā)達國家正是順應(yīng)了這種趨勢，建立了信用管理體系，形成了信用環(huán)境與信用秩序，發(fā)揮了信用活動的作用，有力的促進了經(jīng)濟的發(fā)展，廣大的發(fā)展中國家也普遍出現(xiàn)了信用活動快速發(fā)展的傾向和趨勢。第三頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一章信用和信用管理

第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征第四頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六什么是信用這是既簡單又復(fù)雜的問題，站在不同的立場，從不同的角度可以有不同的內(nèi)涵界定。通常會從兩個方面來進行界定：經(jīng)濟學(xué)和社會學(xué)

一.經(jīng)濟學(xué)：以償還和付息為基本特征的借貸行為二.社會學(xué)：信任、資信、誠信。所謂“以誠為本”，就患有作為人講信用的意思。第五頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征一、信用內(nèi)涵的界定1、《辭?！分袑τ谛庞玫膬?nèi)涵給出了三層的含義：一是“信任使用”；二是“遵守承諾，實踐成約”，從而得到別人對他的信任。三是“以償還為條件的價值運動的特殊形式，多產(chǎn)生于貨幣借貸和商品交易的賒銷或預(yù)付之中，其主要形式包括國家信用、銀行信用、商業(yè)信用和消費信用等。第六頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征2、信用的含義（1）信用的社會學(xué)含義從社會學(xué)的角度看信用包括以下含義：第一、信用可以理解為一種心理現(xiàn)象，是人際關(guān)系中的相互信任和安全感。第二、信用是一種人際關(guān)系。第三、信用是人類社會的一種價值觀，成為約束人們行為的道德準則，守信的人得到社會的推崇和信任，失信的人受到社會的譴責和孤立。第七頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征（2）信用的經(jīng)濟學(xué)含義一般是指以償還和付息為基本特征的借貸行為。經(jīng)濟學(xué)中的信用是指在社會成員之間，為了某種經(jīng)濟生活需要，建立相互信任，誠實守信的基礎(chǔ)上的一種承諾。借貸活動是單方面的價值轉(zhuǎn)移，并支付使用資金的代價——利息。經(jīng)濟學(xué)意義上的信用是以社會、心理上的信任為基礎(chǔ)的，即授信人以受信人所作還款承諾和能力有無信心為基礎(chǔ)，并以此為決定是否授信。第八頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六從經(jīng)濟學(xué)的角度理解信用有著豐富的層次，至少可以從國家、銀行、企業(yè)、個人幾個層次。信用構(gòu)成的兩個要素信任——授信人對受信人的信任時間——授予信用和償還信用的時間限制從受信人的角度，對信用產(chǎn)生影響的因素履約意愿——受信人在特定期限內(nèi)保證付款或者還款的主觀意愿。履約能力——受信人在特定使其內(nèi)實現(xiàn)付款或還款的經(jīng)濟能力。第九頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征（3）二者相互交融，密不可分對信用的理解應(yīng)該是指社會道德上的誠實守信和經(jīng)濟上的償付能力的統(tǒng)一，是社會倫理意義上的信用在經(jīng)濟具體領(lǐng)域中的交融和運用。信用的內(nèi)涵可以從兩個方面進行界定：一是從社會學(xué)的角度闡述，作為道德范疇的信用，其內(nèi)涵是信任、資信、誠信；二是從經(jīng)濟學(xué)和金融學(xué)的角度闡述，作為經(jīng)濟活動中的信用，其內(nèi)涵則是以償還和付息為基本特征的借貸行為。第十頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六3.其他的視角（1）基于倫理的視角——“信守承諾”的道德品質(zhì)信用最早是一個倫理學(xué)的范疇，是指從事社會和經(jīng)濟活動的當事人之間建立起來的以誠實守信為道德基礎(chǔ)的履約行為，是社會和諧關(guān)系形成與發(fā)展的道德準則。人們在日常生活中所講的“誠信”、“可信”、“講信用”、“一諾千金”等就是這個含義。（2）基于法律的視角是指當事人之間的一種關(guān)系，但凡“契約”規(guī)定的雙方的權(quán)利和義務(wù)不是當時交割的，存在時滯，就存在信用。是指當事人按照“契約”規(guī)定享有權(quán)利和肩負的義務(wù)。第十一頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（3）基于貨幣的視角（信用創(chuàng)造學(xué)派）信用就是貨幣，貨幣就是信用信用是必要的也是有用的，信用量的增加與貨幣量的增加具有相同的效果，即他們同樣能產(chǎn)生財富、興盛商業(yè)。信用創(chuàng)造貨幣，信用形成資本

——貨幣就是財富，但貨幣不必是金銀，而土地、公債、股票等為了保證所發(fā)行的貨幣為最好。

——貨幣是銀行的一種信用，銀行通過供給這種信用，就可以提偶那個豐富的貨幣。

——這些貨幣能給經(jīng)濟帶來最初的沖擊，也可以使國家富強、經(jīng)濟繁榮。第十二頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征二、信用的基本特征1、信用具有社會性（1）信用的社會性體現(xiàn)在社會心理因素上信用實際是以信任為前提基礎(chǔ)的，借款者的信任實際上是帶著對信用關(guān)系所具有的安全感，這種安全感并非憑空產(chǎn)生，而是依賴于受信人的資信，取決于貸者的理性判斷。第十三頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征（2）信用體現(xiàn)為一種社會關(guān)系信用不僅是個體行為而是發(fā)生在授信人和受信人之間的社會關(guān)系。行為主體時而是授信人時而是受信人。信用的內(nèi)涵及其表象形式愈加豐富，信用作為一種社會關(guān)系也愈加復(fù)雜。（3）信用具有時代性不同的時代信用有著不同的內(nèi)涵和特征第十四頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征2、信用的倫理和文化特征（1）倫理——是一種價值觀誠實守信的得到社會的推崇和信任，失信受到孤立和譴責。當人們都認同并遵守這種價值觀和道德準則的時候，信用環(huán)境就會優(yōu)化，失信的行為就會減少。第十五頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征(2)從文化特征看——不同文化背景對信用具有不同的理解在中國傳統(tǒng)背景下，注重節(jié)儉，量入為出。在西方背景下，透支習(xí)以為常，超前消費現(xiàn)象比較普遍。第十六頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征3、償還和付息是經(jīng)濟和金融范疇信用的基礎(chǔ)特征即信用是一種借貸行為，借貸的條件是到期償還本金，并支付使用資金的代價——利息，信用是價值的特殊運動形式，所有權(quán)沒有發(fā)生轉(zhuǎn)移，改變了資金的使用權(quán)。。第十七頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征（1）通過信用方式融資，促成了資金的再分配和利潤的平均化。（2）加速了資本的集中和積累。大資本通過銀行信貸的支持，在競爭中加速對小資本的吞并，使資本更加集中。把零散的，用作積累的利潤匯合成巨額資金追加擴大再生產(chǎn)，加速了資本積累的過程。（3）節(jié)約現(xiàn)金流通和各項費用，加速資本的周轉(zhuǎn)。第十八頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征4、幾者的關(guān)系經(jīng)濟范疇和金融范疇的特征與社會性和文化性緊密相連。（1）以信用方式融通資金，授信者不僅要考慮能否獲得利息，更要考慮能否安全的收回資金。（2）對受信者的資信進行評估：資信好——放款；不好，要么不不放款，要么提高條件。第十九頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六三、信用的內(nèi)涵1.信用的人格性（1）信用是一種法律資格信用表明一種特定的法律和社會身份、地位達到一定的信用水平，意味著具有一定的法律資格。信用體現(xiàn)為一定的性質(zhì)的法律資格。達到一定的信用水平就擁有一定的法律資格，比如發(fā)行債券，信用等級要達到一個什么程度等。信用意味著市場交易和競爭中所擁有的事實上的社會地位。信用高，居于有利的地位，反之，處于劣勢。一個人的信用水平同時還受其相應(yīng)的社會身份、地位的影響。閻王還能欠小鬼的錢。第二十頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（2）信用是一種道德上的人格利益人格利益是公民因人權(quán)所帶來的利益，是指人的生命、健康、姓名、肖像、名譽等方面的利益。信用不但具有法律上的人格性，更具有道德上的人個性。信用在倫理道德的人格利益具有一定的脫離財產(chǎn)的獨立性。

——信用與財產(chǎn)相聯(lián)系。

——僅有人格方面的因素也可以維系支撐一個人的信用。例如，多數(shù)國家的破產(chǎn)法把破產(chǎn)的原因規(guī)定為債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)而不是資不抵債。雖然，一個商業(yè)道德水平較高的企業(yè)已經(jīng)資不抵債，但它仍然可以向銀行貸款，仍然可以償還債務(wù)，仍然可以不宣布破產(chǎn)。這說明它的基礎(chǔ)并不完全是財產(chǎn)而是與財產(chǎn)相分離的人格。第二十一頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（3）信用體現(xiàn)為一種人格權(quán)即信用權(quán)

信用權(quán)是民事主體就其所具有的誠實守信能力和經(jīng)濟能力在社會上獲得相應(yīng)信賴與評價所享有的、保有和維護的人格權(quán)。信用權(quán)作為一種完全獨立的民事主體的人必須擁有完整的人格利益。信用與其人格密不可分，有人格才有相應(yīng)的權(quán)利，信用本身就意味著一種權(quán)利，對自己的良好信用擁有維護和不受他人侵犯的權(quán)利。這種人格權(quán)限于對精神利益保護的范疇，很少或基本上不涉及財產(chǎn)利益。第二十二頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六2.信用的財產(chǎn)性（1）它是一種財產(chǎn)信用，即以財產(chǎn)為基礎(chǔ)的信用。財產(chǎn)是衡量信用高低的重要標準，能夠給信用的擁有者才來財富。（2）信用本身已經(jīng)成為一種無形資產(chǎn)。（3）侵害商業(yè)信用主要承擔財產(chǎn)責任。第二十三頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六3.信用的信息性（1）信用是一種可以量化的信息——用一定的符號表示信用的高低。（2）信用是一種信息服務(wù)機制——中介機構(gòu)參與信用信息管理機構(gòu)——征信公司專業(yè)化的信用評級機構(gòu)深層次的信用服務(wù)機構(gòu)——商帳追收、信用保險、信用擔保等等。（3）信用也是一種信息監(jiān)督機制信息的公開、公示的監(jiān)督作用來促進市場主體提高信用信用要求對信息本身進行監(jiān)督。只有真實、及時、準確的信息才能反映信用的原貌。第二十四頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六4.信用的資源性信用是進入現(xiàn)代社會的通行證，是現(xiàn)代社會成員的品牌，是得到現(xiàn)代社會認可和尊重的資格。擁有了良好的信用就等于掌握了取之不盡的資源，其進入市場的范圍就寬，從市場中獲得社會資源的成本就越低，應(yīng)付突發(fā)事件的能力也就越強。（1）信用資源的形成要通過擁有者重復(fù)參與一次以上的交易活動來實現(xiàn)。（2）信用資源本身是一種試驗品，只有通過具體的交易才能體現(xiàn)雙方信用的好壞。第二十五頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（3）信用價值需要在經(jīng)濟交換中體現(xiàn)出來。一個人通過過去的交換實踐建立的信用，但是如果就此體制參與進一步的經(jīng)濟交換，比如改行，則他所擁有的信用資源無法通過今后的交換活動來利用，則其價值也無從表現(xiàn)出來。（4）信用作為一種稀缺資源，也具有相應(yīng)的市場價值。這種價值可以從一個人在具有良好信用條件下節(jié)約交易費用的角度來理解。如果把信用看作是商品，信用的高低就是這種商品價值的大小。第二十六頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六信用、誠信、信譽、資信我國語言學(xué)中的信任、資信、誠信、信譽雖然都源于“信用”，但從經(jīng)濟學(xué)的層面來看，它們的內(nèi)涵是有差別的。1、信用信用是以償還為條件的價值運動的特殊形式。信用反映的是權(quán)利和義務(wù)的關(guān)系，是一種動態(tài)的經(jīng)濟過程。信用等級就是信用交易后以受信方的信用記錄為主要衡量標志的風(fēng)險程度。不同的信用等級則反映了不同的信用記錄和信用風(fēng)險的差別。第二十七頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六2、誠信誠信顧名思義即誠實守信，是自己對他人的承諾，是一種行為規(guī)范。誠信“要”有自覺性和主動性。誠信雖然也抽象地泛指信用的一般意義——守信，但它更多泛指的是道德和社會文化，是人們參與社會活動的思維方式、行為的基本準則和價值觀。誠信更具有道德和社會文化的意義，它不象“資信”和“信用”那樣更具微觀的經(jīng)濟學(xué)意義。第二十八頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六3、信譽信譽，指聲望和名譽，是以信用為基礎(chǔ)的抽象價值和社會聲譽，是他人對自己的評價，是一種形象標識。信譽是系列信用行為累積的結(jié)果——口碑或聲譽。信譽是以信用為基礎(chǔ)一點一滴的積累，是區(qū)域性的社會群體長期以來對主體信用表現(xiàn)及其信用抽象價值的評價。它抽象的泛指信用的一般意義——守信，即具有社會道德和文化意義又具有一定的經(jīng)濟意義。信譽能使主體從“一般信用”升華為社會資本形態(tài)，成為一個企業(yè)、一個地區(qū)乃至一個民族的精神財富和價值資源。微觀主體的信譽可以為其帶來更大的市場份額，可通過資產(chǎn)評估轉(zhuǎn)化為價值計入無形資產(chǎn)。第二十九頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六4、資信資信是指與信用活動相關(guān)的各類經(jīng)濟主體（包括各類企業(yè)、金融機構(gòu)、社會組織和個人）自主履行其相關(guān)經(jīng)濟承諾的能力和可信任程度。資信是在信用基礎(chǔ)上發(fā)展起來的新概念信用是以償還為條件的一種承諾，資信則是這種承諾能否自主如期履約的能力。履約能力和可信任程度與履約狀況和守信程度是“因”與“果”的關(guān)系。資信是對信用風(fēng)險的預(yù)期，資信的概念，把信用風(fēng)險從“事后”確定前移到“事前”預(yù)期，并以“事后”的狀況來檢驗。資信等級是對未來如期履約能力強弱的判斷。第三十頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六資信等級與信用等級的區(qū)別：

資信等級反映的是自主償債能力的強弱，信用等級反映的是償還債務(wù)的程度。一般來說，資信等級高的債務(wù)人具有較強的自主償債能力，其信用等級也較高；而信用等級高的債務(wù)人，其資信等級不一定也高。信用對資信、誠信、信譽來說，具有普遍的意義。資信、誠信、信譽是信用基礎(chǔ)上派生的概念，信用可以泛指。

第三十一頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六誠信與信用的聯(lián)系與區(qū)別誠信與信用這兩個概念，無論是在內(nèi)涵、歷史形成、表現(xiàn)形式、建立和維護機制還是懲罰機制上都有著嚴格的區(qū)別（1）概念內(nèi)涵不同誠信是為人處世的道德準則，是一個道德范疇，并且作為經(jīng)濟活動的一個游戲規(guī)則。誠信是一種非正式制度，具有主觀性。信用在經(jīng)濟上有四個特點：第三十二頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六——信用是一種體現(xiàn)雙方共同意志的經(jīng)濟關(guān)系。每個人既有要求信用的權(quán)利，又有履行信用的義務(wù)。——信用交易必須訂立契約并賦予契約以維護和保證信用的重要作用。締約的任何一方違約，不僅要承擔道德責任，還要承擔相應(yīng)的經(jīng)濟責任和法律責任?！\信是信用關(guān)系的必要條件——信用被納入微觀經(jīng)濟管理和法制的范疇，以維護商品生產(chǎn)和商品交換的正常秩序，信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，為了實現(xiàn)有效和高效的交易而建立的一種正式制度，具有強制性和規(guī)范性。信用是經(jīng)濟規(guī)則，而誠信不是經(jīng)濟規(guī)則第三十三頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（2）形成的歷史條件不同誠信與人類社會同時產(chǎn)生，是人類相互交往的產(chǎn)物，并隨著社會交往有序化程度的提高而提高。信用既不是從誠信中產(chǎn)生，也不是從競爭中產(chǎn)生，而是從商品交換活動中產(chǎn)生，并隨著商品交換的發(fā)展而發(fā)展。其產(chǎn)生的前提條件是社會分工的出現(xiàn)和產(chǎn)品屬于不同的所有者。第三十四頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（3）表現(xiàn)形式不同誠信作為一種道德規(guī)范，具有如下三個不同層次的要求：——內(nèi)誠于心，即實誠信仰，忠誠信奉，是誠信道德的最高形式。——外化于人，即誠實信用，誠實守諾，是誠信道德的基本要求。誠實不僅是一種道德品質(zhì)，又是道德修養(yǎng)方法和能力，要求內(nèi)在的品質(zhì)外化為一種能力，即誠實信用，重承諾，言行相符?！艺\信義，即遵守承諾的基礎(chǔ)上自覺地取信于人，真誠負責這是誠信道德的最終歸結(jié)。即誠信內(nèi)蘊育著公正、正義、負責等要求。信用的表現(xiàn)形式多種多樣，倫理、法律、社會、經(jīng)濟等。第三十五頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（4）建立和維護的機制不同誠信作為一種道德人格，是自律和他律的統(tǒng)一，是道德義務(wù)和道德良心的統(tǒng)一，因此培養(yǎng)和完善誠信道德，需要從自律和他律，亦即從道德修養(yǎng)和道德教育兩個環(huán)節(jié)著手。信用建立在契約的基礎(chǔ)之上，需要相應(yīng)的制度和法律加以規(guī)范和約束。（5）懲罰機制不同誠信既然是一種道德規(guī)范，依靠的是道德的自律和規(guī)范的他律，對道德失范的懲罰，一是靠內(nèi)省，二是輿論監(jiān)督。失信的懲罰機制主要包括道德的譴責，經(jīng)濟的制裁和法律的制裁。第三十六頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六小結(jié)誠信是一個道德問題，信用本質(zhì)上是一個經(jīng)濟問題。誠信是維系信用關(guān)系的紐帶。強制維持市場信用關(guān)系的是法律，非強制維持市場信用關(guān)系的是道德。市場主體講誠信——建立良好的信用關(guān)系——贏得良好的信譽。第三十七頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六誠信、信用與信譽的聯(lián)系與區(qū)別（1）誠信是內(nèi)生的，取決于自身的品德；信譽是外生的，取決于社會評價；而信用是互生的，既有授信方又有受信方。（2）信譽和信用的確立大都需要通過媒介，比如通過信用評級機構(gòu)、征信機構(gòu)確立信譽，通過金融機構(gòu)建立信用關(guān)系，而誠信不需要，也不應(yīng)當通過媒體確立。（3）誠信不具有商業(yè)價值，而信用具有商業(yè)價值，在市場上，“誠信”是道德規(guī)范，“信譽”是無形資產(chǎn)，“信用”是一種交換手段。（4）誠信是每一個人的義務(wù)而不是權(quán)利，但“信譽”是某些人的權(quán)利，“信用”是權(quán)利與義務(wù)的結(jié)合。第三十八頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（5）不講信用，必須他律，即受到處罰。缺乏誠信和失信于人在一定程度上還難以他律。（6）信用可以量化為信用度，信用標志著信用相關(guān)者的誠信態(tài)度，守信和失信是信用的兩極。（7）信譽是信用的社會聲譽，是信用結(jié)果的社會價值。第三十九頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六四、信用的本質(zhì)

1、學(xué)術(shù)界的主要觀點（1）信用本質(zhì)上是一種反映個人屬性的信息，擁有價值，可以交易。在現(xiàn)代社會的信用經(jīng)濟下，個人信用不僅是獲得財富的間接保證，有時更是創(chuàng)造財富的直接源泉。信用是擁有價值的（交易費用），人們可以憑借本身所擁有的價值進行各種交易，又進一步創(chuàng)造了新的價值。信用財富觀念帶來的不僅是我們一直強調(diào)的被動的保護我們的信用，更是主動創(chuàng)造信用記錄，講信用財富轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實購買力的過程，同時又反過來進一步促進個人征信體系的完善與發(fā)展。第四十頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（2）信用的本質(zhì)就是對契約關(guān)系中義務(wù)承擔者履約意向、履約能力和履約后果的確定性預(yù)期

這種預(yù)期取決于四個因素：

——義務(wù)承擔者的個人品質(zhì)

——義務(wù)承擔者及契約關(guān)系所處的制度環(huán)境

——義務(wù)承擔者的財產(chǎn)實力和盈利能力

——義務(wù)承擔者過去的一貫表現(xiàn)信用總是與契約緊密聯(lián)系

——信用與契約互為因果：契約的完美終結(jié)是良好信用的開始；良好信用關(guān)系又有助于新的契約關(guān)系的締結(jié)。

——契約是信用發(fā)展的紐帶：人們之間的交易很大程度上借助一定的信用工具，通過各種契約方式達成；信用通過契約的履行得以延續(xù)。第四十一頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（3）信用本質(zhì)上是一種以償還和付息為基本特征的借貸行為信用是以償還和付息為條件的價值的單方面運動，是價值運動的特殊形式。一般為一手交錢，一手交貨。商品或貨幣的出讓（貸方）在讓渡自己的商品或者貨幣的時候，得到的不是貨幣，而是一種要求受讓方（借方）付款的權(quán)利，成為債權(quán)人而借方承諾付款，成為債務(wù)人。第四十二頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（4）信用本質(zhì)上是指社會單體或群體在社會交往與合作中遵守諾言、實踐成約的誠實態(tài)度、履約能力和信譽效力信用作為一種文化概念，它只的是一種人倫關(guān)系，屬于公德范疇，不僅表現(xiàn)為個人與個人之間，而且普遍表現(xiàn)在個人與群體、群體與群體之間。信用本質(zhì)上就是社會關(guān)系的產(chǎn)物，人們?yōu)榱松婧桶l(fā)展必須在社會交往中建立一種關(guān)系——信用關(guān)系，這種關(guān)系就是體現(xiàn)在交往的遵守諾言、實踐成約的誠實態(tài)度、履約能力和信譽效力上。第四十三頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（5）信用是人們以可信賴的承諾去履行責任的方式，是人們之間的一種肯定性的交換關(guān)系，其本質(zhì)是主體的一種道德精神信用雖然包含多方面的內(nèi)涵且有多種存在方式，但其本質(zhì)上是一種道德精神，是主體信守承諾去履行責任的自覺和努力。第四十四頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（6）信用本質(zhì)上是人的利益關(guān)系的反映和表現(xiàn),是主體對自己和客體、中介體利益耦合關(guān)系的現(xiàn)實認可、未來期望與踐諾追求的統(tǒng)一信用本質(zhì)上依賴于人的本質(zhì)，根源于人的本質(zhì)，是人本質(zhì)的外化和表現(xiàn)。馬克思主義認為人的本質(zhì)是人的社會關(guān)系，而利益關(guān)系是社會關(guān)系的核心、根本、基礎(chǔ)，人的本質(zhì)在其根本上就是人的利益關(guān)系。既然人的本質(zhì)在于人的利益關(guān)系，而人的利益關(guān)系是一切關(guān)系的核心和基礎(chǔ)，那么作為主體人主觀態(tài)度和趨向的信用就是對人利益關(guān)系的反映。第四十五頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（7）信用本質(zhì)上是善良公平的道德觀念的法律化信用首先是一種道德警示，是道德對人的要求，但由于道德約束力的微弱，加之法律其本身的滯后性與社會的前進性，其概括性與社會生活多樣性的矛盾的突現(xiàn)，使得一方面需要將信用上升為法律規(guī)則來加強其約束力，而另一個方面需要在法律中引入一道德準則來增強法律的應(yīng)變性，因此信用便被引入法律中，是道德觀念的法律化。第四十六頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（8）信用本質(zhì)上是一種產(chǎn)權(quán)關(guān)系好的信用關(guān)系意味著交易的各方當事人對自己的資源有比較可靠、明細的權(quán)利邊界，并且，交易當事人能尊重彼此之間的權(quán)利。所以信用制度本質(zhì)上產(chǎn)權(quán)制度，好的信用制度意味著相對穩(wěn)定、明細的產(chǎn)權(quán)獲得法律的保障。如果一個社會產(chǎn)權(quán)不牢靠，權(quán)利邊界不穩(wěn)定，甚至?xí)乖p騙也變得合理。第四十七頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六（9）信用本質(zhì)上就是對誠信精神與原則的應(yīng)用信用主要指社會交往主體遵守誠信的原則，守諾踐約，獲取他人的信任。信用主要指經(jīng)濟主體應(yīng)用誠信原則一種交易方式，即信用交易。社會經(jīng)濟關(guān)系往往就表現(xiàn)為信用關(guān)系，經(jīng)濟活動的主要方式就是建立在誠信原則基礎(chǔ)上的信用交易。第四十八頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六2、信用的本質(zhì)特征（1）主觀上遵守承諾、履行義務(wù)的道德品質(zhì)，客觀上具有償付的能力（2）反映社會經(jīng)濟關(guān)系，體現(xiàn)一種債權(quán)與債務(wù)、責任與權(quán)利的關(guān)系（3）未來性和預(yù)期性，帶有對未來經(jīng)濟利益的一種心理預(yù)期和要求（4）利益性，是為了某種價值償付或等價回報第四十九頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征五、信用與市場經(jīng)濟1、作為以償還和付息為基本特征的經(jīng)濟學(xué)含義的信用是與市場經(jīng)濟緊密關(guān)聯(lián)的，它隨著市場經(jīng)濟的產(chǎn)生而出現(xiàn)，隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展而規(guī)模日益壯大，機構(gòu)更加完善，形式日益多樣化。商品生產(chǎn)和交換擴大——社會分工和私有制——一般等價物的貨幣——賒銷預(yù)付等商業(yè)行為——銀行信用、國家信用、證券信用等一系列信用形式。第五十頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征2、形式日益多樣化的借貸活動又極大促進了市場經(jīng)濟的發(fā)展。（1）借貸活動——充分利用資源提高資金使用效率，增加市場資金運行總量。借貸活動的廣泛進行——充分利用社會資源——提高資金使用效率——增加市場資金運行總量——促進市場經(jīng)濟迅速發(fā)展。（2）信用的融資功能，實現(xiàn)了資金再分配，根據(jù)資金的供求狀況，資金從效率低的部門和企業(yè)流向效益高的部門，從而實現(xiàn)資源優(yōu)化和配置，促進市場經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展。第五十一頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征3、市場經(jīng)濟的發(fā)展和作為信貸活動的信用的發(fā)達其基礎(chǔ)都是作為道德規(guī)范的信用制度是否健全。信用環(huán)境好——誠信深入人心——制度健全——借貸活動順暢——降低信用風(fēng)險——擴大信用資金規(guī)?！獌?yōu)化配置——提高資金使用效率——促進市場經(jīng)濟發(fā)展。第五十二頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征四、信用與金融金融通常定義為資金融通，，但實際上金融的含義更為廣泛。金融的涵蓋面很寬，作為借貸行為的信用只是資金融通本身的問題，它是金融這個大范圍內(nèi)的一個重要組成部分，它要受金融業(yè)發(fā)展的制約，而又反過來制約整個金融業(yè)的發(fā)展。第五十三頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六金融（資金融通）對象——貨幣機構(gòu)——金融體系市場方式——信用信用形式信用風(fēng)險貨幣理論貨幣的實質(zhì)央行貨幣政策等等經(jīng)營管理理論、所有權(quán)形式、法人治理機構(gòu)運行機制等等貨幣、資本、外匯、黃金、保險等等第五十四頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征1、作為資金借貸的信用是從屬金融的一部分，由此決定著金融的變化制約著信用的發(fā)展。（1）中央銀行的貨幣政策直接影信用規(guī)模和流向擴張、緊縮當央行貨幣政策實行區(qū)別對待時，會引導(dǎo)資金流向，改變信用資金結(jié)構(gòu)。第五十五頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征2、金融機構(gòu)的所有權(quán)狀況、法人治理結(jié)構(gòu)、運行機制、管理水平等會影響資金的規(guī)模、機構(gòu)、甚至信用的發(fā)展3、信用具有獨立性，也影響著金融（1）信用規(guī)模超長增長——通脹——緊縮；信用規(guī)模過小——通縮——擴張。（2）信用規(guī)模過大或過小都會增加風(fēng)險，導(dǎo)致金融體系不穩(wěn)定，信貸結(jié)構(gòu)不合理。第五十六頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)信用的內(nèi)涵與特征4、作為道德范疇的信用同金融業(yè)關(guān)系密切（1）影響信貸活動的信用規(guī)模和結(jié)構(gòu)，進而影響其穩(wěn)定。（2）信用環(huán)境缺失，會引起資金融通混亂。（3）信用環(huán)境缺失，影響貨幣政策效果。第五十七頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六5.信用與金融的聯(lián)系(1)金融活動都是以信用為基礎(chǔ)的，或者說金融活動都是建立在一定信用關(guān)系的基礎(chǔ)上的。(2)總體上看，信用活動是點，金融活動是線。第五十八頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六6.區(qū)別：(1)信用活動通常與資金的余缺聯(lián)系在一起；后者則不一定。(2)前者通常反映信用主體雙方的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，后者的當事人可能更多。(3)前者一定存在時滯，后者不一定。(4)前者一般都有利息，后者不一定。(5)前者沒有直接與間接之分，后者則一般要加以區(qū)分。(6)前者有實物借貸，后者則不包括。第五十九頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理

信用管理是指授信者對信用交易和受信主體的資信進行專門管理的活動，其目的是為了防范信用風(fēng)險，確保信用資金運動順暢進行。一、信用管理的范圍1、范圍以借貸為內(nèi)涵的信用資金管理——確保授信主體及時收回資金，防范信用風(fēng)險以道德為內(nèi)涵的資信的管理——利用歷史數(shù)據(jù)，通過資信調(diào)查、征信、評級等手段正確評估受信主體的信用。第六十頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理2、區(qū)別（1）管理內(nèi)容的不同借貸——重點是資金管理，強調(diào)資金運行過程以及與資金運行通暢的相關(guān)的各種因素（考察和評估融資的風(fēng)險，以及信用資金回流的概率）道德——重點是受信主體的資信的管理，強調(diào)歷史過程中受信主體的信譽，以及與守信和失信相關(guān)的各種因素（考察受信主體的還款意愿和能力來確定融資的風(fēng)險和資金回流的概率）第六十一頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理（2）管理對象的范圍不同借貸——授信主體和受信主體（即金融市場上各種參與融資活動的主體進行管理）道德——不僅是金融市場上的融資主體，還有非融資主體（也存在信用問題，往往與融資沒有直接聯(lián)系，但對社會影響比較大，逃票、造假、信用環(huán)境不佳）第六十二頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理（3）信用管理的依據(jù)不同借貸——經(jīng)濟因素（客觀經(jīng)濟行情、經(jīng)營狀況、資金流量、受信主題的資信評級）道德——歷史數(shù)據(jù)（征信，調(diào)查，收集有關(guān)的歷史數(shù)據(jù)，建立數(shù)據(jù)庫，通過對歷史數(shù)據(jù)的分析，評估其信用狀況，將失信的人列入到黑名單。）第六十三頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理（4）信用管理機構(gòu)不同借貸——授信主體（從融出資金的分享和收益出發(fā)，對授信主體進行信用管理）道德——重點是對資信的管理，強調(diào)社會活動的誠信、建立和完善誠信的社會信用環(huán)境。道德的信用管理機構(gòu)比較廣泛：——與授信有關(guān)的主體：授信方必須考慮受信方的資信?！袠I(yè)主管部門：行業(yè)發(fā)展的需要，凈化信用環(huán)境，保證社會穩(wěn)定——專業(yè)信用管理機構(gòu)：專業(yè)的信用管理活動，有償?shù)幕顒拥诹捻摚舶耸豁?，編輯?023年，星期六第二節(jié)信用管理3、統(tǒng)一性（1）目標相同——為了實現(xiàn)經(jīng)濟增長和社會穩(wěn)定（2）相互依賴——作為借貸活動的信用管理，其決策在一定程度上要依托于資信的管理，資信的管理在一定程度上也需要依托于作為借貸活動的信用管理。借貸的信用管理根據(jù)對其資金狀況的判斷決定是否授信；而授信管理的歷史數(shù)據(jù)的形成都是各金融機構(gòu)在長期借貸過程中的積累。（3）結(jié)果具有一致性——借款能夠按時償還則意味著信用好；資信評級高、信譽好的借款人，其還款的概率也高。注意：不同內(nèi)涵信用管理的統(tǒng)一性是動態(tài)的，不是一成不變的。第六十五頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理二、借貸活動的信用管理重點——確保融出資金的償還，防范信用風(fēng)險，保證信用資金的正常運動。1、認真分析客觀經(jīng)濟環(huán)境，防范系統(tǒng)性風(fēng)險（1）原因——客觀經(jīng)濟環(huán)境的變化會給借貸活動帶來系統(tǒng)風(fēng)險：（2）主要內(nèi)容經(jīng)濟發(fā)展的周期及其變化趨勢，特別經(jīng)濟周期轉(zhuǎn)變的信號：從衰退到繁榮央行的貨幣政策及其變化趨勢——直接影響信用資金運動的規(guī)模和投向匯率和利率的變動及其發(fā)展趨勢金融市場的變化及趨勢第六十六頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理2、認真分析受信主體的經(jīng)營狀況（1）原因：經(jīng)營狀況好——資金周轉(zhuǎn)順暢——資金流量充足——有償還能力——資金回流（2）內(nèi)容分析受信主體的法人治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)營機制借入資金的用途加強授信主體的制度建設(shè)加強對受信主體的資信管理第六十七頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理三、作為道德信用管理它立足于社會成員的信譽，通過信用管理，建立一個完善的講究誠信的社會信用環(huán)境，促進信用資金運動正常進行，確保社會發(fā)展和經(jīng)濟穩(wěn)定增長。1、把誠信列入法律范圍，建立以誠信為核心內(nèi)容的法律環(huán)境立法：建立較為完善的資信管理的法律體系誠信屬于道德范疇，但是僅靠道德的譴責很難建立誠信的社會環(huán)境，必須引入外界約束，即把誠信納入法律范圍。執(zhí)法：嚴格執(zhí)法，加大執(zhí)法力度第六十八頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理2、運用經(jīng)濟杠桿，加強信用管理（1）不管是守信還是失信往往與經(jīng)濟利益有關(guān)——成本與收益的對比。（2）應(yīng)當建立對失信者進行懲罰的機制，加大懲罰力度。3、把誠信與市場準入結(jié)合起來，加強信用管理（1）市場經(jīng)濟中的市場準入成為加強信用管理的重要手段，特別是在信用交易領(lǐng)域?qū)鹑跈C構(gòu)的當事人具有重要的威懾作用。第六十九頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理（2）利用市場準入加強信用管理新機構(gòu)對入股的股東和個人進行資信審查，只有誠信的企業(yè)和個人才能加入對金融機構(gòu)高級管理人員的任職資格的審查對經(jīng)常失信，并且?guī)韲乐氐暮蠊钠髽I(yè)和個人進行一定時期的禁止其入場4、加強社會誠信教育，建立以誠信為榮，失信為恥的社會道德標準第七十頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六四、專業(yè)信用管理機構(gòu)

1、信用管理機構(gòu)信用管理機構(gòu)授信主體信用管理機構(gòu)主管部門所屬行業(yè)的信用管理機構(gòu)專業(yè)信用管理機構(gòu)信息類信用管理咨詢服務(wù)企業(yè)資信調(diào)查消費者個人資信調(diào)查資產(chǎn)調(diào)查、市場調(diào)查資信評級保理、信用保險商賬管理與追收信用管理咨詢與服務(wù)第七十一頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理2、分類（1）根據(jù)業(yè)務(wù)特征：信用信息類產(chǎn)品信息管理咨詢服務(wù)（2）從市場和服務(wù)對象：金融市場企業(yè)市場消費者市場（3）行業(yè)慣例金融類非金融類另外：實用管理軟件開發(fā)，征信數(shù)據(jù)庫開發(fā)，征信專業(yè)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)也做為信用管理的組成部分。第七十二頁，共八十一頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)信用管理3、具體（1）