基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)真題練習(xí)模擬題附答案

基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)真題練習(xí)模擬題附答案

單選題（共50題）1、在推介基金時(shí)，不得宣傳（）相關(guān)內(nèi)容。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A2、基金托管人主要履行的職責(zé)，不包括（）A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金資金賬戶(hù)C.托管資金與基金托管機(jī)構(gòu)自有財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)D.定期編制并向基金投資者呈報(bào)基金的財(cái)務(wù)報(bào)告【答案】D3、（），是指當(dāng)滿(mǎn)足事先設(shè)定的條件時(shí)，股權(quán)投資基金有權(quán)要求目標(biāo)企業(yè)大股東按事先約定的定價(jià)機(jī)制，買(mǎi)回股權(quán)投資基金所持有的全部或部分目標(biāo)企業(yè)的股權(quán)。A.保護(hù)性條款B.回購(gòu)條款C.反稀釋條款D.董事會(huì)席位條款【答案】B4、重置成本法的計(jì)算公式為（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】B5、基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告不包括（）A.資產(chǎn)負(fù)債表B.利潤(rùn)表C.會(huì)計(jì)報(bào)表附注D.權(quán)益變動(dòng)表【答案】D6、競(jìng)業(yè)禁止條款要求目標(biāo)公司通過(guò)保密協(xié)議或其他方式，確保其董事、高管和其他關(guān)鍵員工不得（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】A7、()對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行保管，同時(shí)對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。A.基金托管人B.基金財(cái)產(chǎn)保管機(jī)構(gòu)C.基金份額登記機(jī)構(gòu)D.基金投資者【答案】A8、以?xún)衾麧?rùn)為基礎(chǔ)的相對(duì)估值是（）。A.P/E（市盈率）B.折現(xiàn)現(xiàn)金流法C.P/B（市凈率）D.P/S（市銷(xiāo)率）【答案】A9、對(duì)股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的作用理解正確的是（）。A.Ⅰ.ⅢB.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ【答案】A10、下列關(guān)于股權(quán)投資基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)方法的說(shuō)法中，正確的有（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】A11、（2018年真題）以下關(guān)于公司型基金基本稅負(fù)描述錯(cuò)誤的是（）A.基金的自然人投資者以股息紅利形成取得的分配需承擔(dān)雙重征稅B.基金的公司投資者以股息紅利形式取得的分配需承擔(dān)雙重征稅C.基金所投項(xiàng)目若通過(guò)并購(gòu)和回購(gòu)等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出，不屬于增值稅征稅范圍D.基金所投項(xiàng)目上市后通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)退出時(shí)需按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求繳納增值稅【答案】B12、創(chuàng)業(yè)投資是指向處于各個(gè)創(chuàng)業(yè)階段的（）進(jìn)行的股權(quán)投資。A.未上市成長(zhǎng)性企業(yè)B.上市企業(yè)C.成熟企業(yè)D.中小微企業(yè)【答案】A13、股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起（）以?xún)?nèi)向投資者披露投資者賬戶(hù)信息，包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào)告期末所持有基金份額總額等。A.4個(gè)月B.8個(gè)月C.6個(gè)月D.12個(gè)月【答案】A14、境內(nèi)首次公開(kāi)發(fā)行上市的一般流程是（）A.改制、輔導(dǎo)、申報(bào)審核、股票發(fā)行及上市B.輔導(dǎo)、改制、申報(bào)審核、股票發(fā)行及上市C.登記、輔導(dǎo)、申報(bào)審核、股票發(fā)行及上市D.輔導(dǎo)、申報(bào)審核、批準(zhǔn)、股票發(fā)行及上市【答案】A15、為達(dá)到最佳的管理人內(nèi)部控制效果，內(nèi)部控制與股權(quán)投資基金管理人的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，切合自身實(shí)際情況，體現(xiàn)了其（）A.適時(shí)性原則B.全面性原則C.成本效益原則D.執(zhí)行有效性原則【答案】C16、以下關(guān)于股權(quán)投資基金募集說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.直接募集機(jī)構(gòu)指基金管理人B.基金募集機(jī)構(gòu)分直接募集機(jī)構(gòu)和受托募集機(jī)構(gòu)C.委托募集就是由發(fā)起人自行擬定資本募集說(shuō)明材料，尋找投資人的基金募集方式。D.基金的募集分為自行募集和委托募集【答案】C17、（2021年真題）關(guān)于股權(quán)投資基金法律盡職調(diào)查，以下表述正確的是（）A.法律盡職調(diào)查機(jī)構(gòu)需保證目標(biāo)公司所提供文件資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性B.法律盡職調(diào)查的作用是評(píng)估目標(biāo)公司的資產(chǎn)運(yùn)行情況C.法律盡職調(diào)查的主要內(nèi)容之一是對(duì)目標(biāo)公司的合法成立進(jìn)行確認(rèn)D.法律盡職調(diào)查的功能是關(guān)注目標(biāo)公司的資產(chǎn)及業(yè)務(wù)往來(lái)的合法性，以便發(fā)現(xiàn)該公司的價(jià)值【答案】C18、待評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值的計(jì)算公式是（）。A.待評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值=重置全價(jià)綜合成新率B.待評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值=重置全價(jià)綜合成新率C.待評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值=重置全價(jià)+綜合貶值D.待評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值=重置全價(jià)-有形貶值【答案】A19、業(yè)務(wù)盡職調(diào)查的考察重點(diǎn)為管理團(tuán)隊(duì)、資產(chǎn)質(zhì)量、融資結(jié)構(gòu)、融資運(yùn)用、發(fā)展戰(zhàn)略以及風(fēng)險(xiǎn)分析等。A.創(chuàng)業(yè)投資B.成長(zhǎng)投資C.并購(gòu)?fù)顿YD.成熟投資【答案】C20、某企業(yè)注冊(cè)資本為100萬(wàn)元，經(jīng)與某股權(quán)投資基金協(xié)商，約定投資前估值約800萬(wàn)元，由該基金以溢價(jià)增資的方式，向公司投資200萬(wàn)元，取得增資完成后公司20%的股權(quán)，那么該款項(xiàng)中，（）萬(wàn)元將計(jì)入注冊(cè)資本部分。A.100B.25C.200D.20【答案】B21、私募股權(quán)投資基金一般是從事（）交易的股權(quán)。A.公開(kāi)B.新興C.非公開(kāi)D.成熟【答案】C22、股權(quán)投資基金的管理通常會(huì)從（）方面提出要求A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ【答案】C23、（2017年真題）股權(quán)投資基金在運(yùn)作過(guò)程中的費(fèi)用由（）承擔(dān)。A.基金投資者B.基金管理人C.基金托管人D.基金資產(chǎn)【答案】D24、我國(guó)主要場(chǎng)外交易市場(chǎng)包括________和_________。（）A.全國(guó)性股權(quán)交易市場(chǎng)；區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)B.全國(guó)中小企業(yè)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)；新三板C.流通股股轉(zhuǎn)系統(tǒng)；非流通股股轉(zhuǎn)系統(tǒng)D.掛牌轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)；協(xié)議轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)【答案】A25、下列屬于股權(quán)投資基金募集流程的有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D26、保密條款是指除當(dāng)法律要求或/和遵守相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)/權(quán)威機(jī)構(gòu)（視情況而定）的披露要求外，投資協(xié)議中規(guī)定投資方應(yīng)對(duì)投資中了解的目標(biāo)公司的（）和其他信息承擔(dān)保密義務(wù)，保證不將這些信息泄露給第三方。A.內(nèi)幕信息B.高管人數(shù)C.商業(yè)秘密D.發(fā)票報(bào)銷(xiāo)【答案】C27、小王和小李是股權(quán)投資基金行業(yè)的從業(yè)人員，下述二人對(duì)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)職責(zé)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.小李說(shuō)，“中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)組織基金行業(yè)進(jìn)行交流，開(kāi)展行業(yè)宣傳”B.小李說(shuō)，“中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)定期對(duì)我們基金從業(yè)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)”C.小王說(shuō)，“中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所有的基金都進(jìn)行登記、備案”D.小王說(shuō)，“中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)組織我們基金從業(yè)人員的從業(yè)考試”【答案】C28、私募基金的合格投資者投資于單只私募基金的金額不低于（）萬(wàn)元。A.100B.300C.500D.1000【答案】A29、下列關(guān)于基金管理人準(zhǔn)入限制的說(shuō)法，正確的是（）。A.非公開(kāi)募集基金的基金管理人有嚴(yán)格的準(zhǔn)入限制B.公開(kāi)募集基金的基金管理人的準(zhǔn)入限制較寬松C.我國(guó)目前股權(quán)投資基金只能公開(kāi)募集D.基金管理人無(wú)須中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政審批，而實(shí)行登記制度【答案】D30、公司型基金的合格投資者人數(shù)規(guī)定：有限公司不超過(guò)（）人、股份公司不超過(guò)（）人。A.50,300B.80,200C.50,200D.100,200【答案】C31、在確定基金服務(wù)機(jī)構(gòu)之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ【答案】B32、下列屬于基金托管業(yè)務(wù)中基金托管人的禁止行為的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A33、歐洲議會(huì)于（）通過(guò)了《泛歐金融監(jiān)管改革法案》。A.2010年9月B.2010年1月C.2011年1月D.2011年9月【答案】A34、在不進(jìn)行托管的情況下，股權(quán)投資基金可以選擇（）作為基金管理人的代理人，對(duì)基金資產(chǎn)承擔(dān)保管職責(zé)。A.資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)B.資產(chǎn)保管機(jī)構(gòu)C.金融機(jī)構(gòu)D.商業(yè)銀行【答案】B35、在股權(quán)投資財(cái)務(wù)盡職調(diào)查中，一般不作為其重點(diǎn)事項(xiàng)的是（）。A.收入與成本確認(rèn)B.折舊攤銷(xiāo)C.關(guān)聯(lián)交易D.歷史沿革【答案】D36、（2019年真題）關(guān)于股權(quán)投資基金信息披露的自律管理措施，以下表述錯(cuò)誤的是（）A.信息披露義務(wù)人未按要求披露信息的，中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)可視情節(jié)輕重對(duì)其采取強(qiáng)制培訓(xùn)等紀(jì)律處分B.股權(quán)投資基金管理人在一年之內(nèi)兩次被采取公開(kāi)譴責(zé)，首次不記入誠(chéng)信檔案，第二次應(yīng)記入誠(chéng)信檔案C.股權(quán)投資基金管理人在兩年之內(nèi)兩次被采取加入黑名單紀(jì)律處分的，由中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)移交中國(guó)證監(jiān)會(huì)處理D.股權(quán)投資基金管理人未按要求披露信息的，中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)可視情節(jié)輕重對(duì)其采取撤銷(xiāo)管理人登記等紀(jì)律處分【答案】B37、下列不屬于股權(quán)投資退出機(jī)制的意義的是（）。A.實(shí)現(xiàn)投資收益，控制風(fēng)險(xiǎn)B.促進(jìn)投資循環(huán)，保持資金流動(dòng)性C.評(píng)價(jià)投資活動(dòng)，體現(xiàn)投資價(jià)值D.實(shí)現(xiàn)后續(xù)再融資工作【答案】D38、創(chuàng)業(yè)投資的投資對(duì)象包括（）各個(gè)發(fā)展階段的未上市成長(zhǎng)性企業(yè)。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C39、募集期管理人與投資者互動(dòng)的重點(diǎn)不包括（）A.基金管理人應(yīng)充分了解投資者，建議投資者進(jìn)行合理的資產(chǎn)配置B.基金管理人告知重大事項(xiàng)C.幫助投資者對(duì)基金管理人進(jìn)行充分調(diào)研D.幫助投資者充分理解股權(quán)投資基金的協(xié)議約定【答案】B40、股權(quán)投資基金監(jiān)管的基本原則主要有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D41、2013年6月1日，新修訂的《證券投資基金法》施行，授權(quán)（）進(jìn)行細(xì)化監(jiān)管。A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)B.中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)C.發(fā)改委D.財(cái)政部【答案】A42、下列不屬于公司型基金領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后應(yīng)做的是（）。A.刻制企業(yè)印章B.申請(qǐng)納稅登記C.名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)D.開(kāi)立銀行基本賬戶(hù)【答案】C43、募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自行或者委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)私募基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，建立科學(xué)有效的私募基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和方法。募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)私募基金的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和評(píng)級(jí)結(jié)果，向投資者推介與其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和（）相匹配的私募基金。A.個(gè)人投資喜好B.風(fēng)險(xiǎn)了解狀況C.對(duì)市場(chǎng)了解狀況D.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力【答案】D44、下列關(guān)于外幣股權(quán)投資基金的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.外幣股權(quán)投資基金在投資過(guò)程中，通常在境外設(shè)立特殊目的公司作為受資對(duì)象，并在境外完成項(xiàng)目的投資退出B.外幣股權(quán)投資基金無(wú)法在中國(guó)境內(nèi)以基金名義注冊(cè)法人實(shí)體，其經(jīng)營(yíng)實(shí)體注冊(cè)在境外C.外幣股權(quán)投資基金，是指依據(jù)中國(guó)法律在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的主要以人民幣對(duì)中國(guó)境內(nèi)非公開(kāi)交易股權(quán)進(jìn)行投資的股權(quán)投資基金D.外幣股權(quán)投資基金，是指依據(jù)中國(guó)境外的相關(guān)法律在中國(guó)境外設(shè)立，主要以外幣對(duì)中國(guó)境內(nèi)的企業(yè)進(jìn)行投資的基金【答案】C45、私募基金募集期間，應(yīng)當(dāng)在宣傳推介材料中向投資者披露的信息不包括（）。A.基金估值政策、程序和定價(jià)模式B.基金的申購(gòu)與贖回安排C.基金的投資信息D.業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)【答案】D46、杠桿收購(gòu)的收購(gòu)資金的來(lái)源有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B47、以下有關(guān)股權(quán)投資基金與被投資公司簽署投資協(xié)議主要條款中，董事會(huì)席位條款是()A.投資人有權(quán)提名董事B.投資人享有充分的監(jiān)察權(quán)，包括收到提供給公司管理層之所有信息的權(quán)利C.除非經(jīng)投資人同意，管理層股東不得將其在公司及子公司的股份質(zhì)押或抵押給第三方D.監(jiān)事會(huì)會(huì)議每