成本部管理制度范文（二篇）

第8頁共8頁成本部管理制度范文編制人：批準(zhǔn)人：日期：____年____月1、成本部職能。成本部管理職能是在房地產(chǎn)投資開發(fā)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、發(fā)包和項(xiàng)目施工階段，將房地產(chǎn)開發(fā)成本控制在預(yù)定的目標(biāo)之內(nèi)，以保證項(xiàng)目建設(shè)過程中合理使用人力、物力、財(cái)力，取得較好的投資效益和經(jīng)濟(jì)效益。2、工作原則。2.1、正直忠誠，公正廉潔原則。2.2、實(shí)事求是，精細(xì)精準(zhǔn)原則。2.3、嚴(yán)格保密原則。2.4、最大限度節(jié)約公司成本原則。3、成本部職責(zé)和工作流程。3.1、項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段。3.1.1、項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段職責(zé)。負(fù)責(zé)項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段組織成本部對設(shè)計(jì)圖紙進(jìn)行優(yōu)化討論，提出合理優(yōu)化建議。3.2、項(xiàng)目招投標(biāo)和合同簽訂階段。3.2.1、項(xiàng)目招投標(biāo)和合同簽訂階段職責(zé)。成本部負(fù)責(zé)編制招標(biāo)文件、招標(biāo)控制價（或標(biāo)底），組織發(fā)布招標(biāo)公告、開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)、中標(biāo)通知書等招投標(biāo)工作。參與各類合同編制，洽談、簽訂工作。3.2.2、項(xiàng)目招投標(biāo)和合同簽訂階段工作流程。3.2.2.1、依據(jù)設(shè)計(jì)施工圖及項(xiàng)目技術(shù)文件，編制工程量清單及招標(biāo)控制價（或標(biāo)底），發(fā)中心審核，對工程量、項(xiàng)目特征及內(nèi)容與中心核對，核對無誤后形成正式的招標(biāo)清單，依據(jù)正式的招標(biāo)清單編制項(xiàng)目部的招標(biāo)控制價（或標(biāo)底），與最終定標(biāo)價格對比，以便中心考核；3.2.2.2、依據(jù)項(xiàng)目招標(biāo)要求編制招標(biāo)文件、發(fā)出招標(biāo)公告并對招標(biāo)文件進(jìn)行答疑澄清、投標(biāo)資格審核、開標(biāo)、評標(biāo)、詢標(biāo)、定標(biāo)，開標(biāo)前必須通知管理中心，在管理中心允許的情況下才可以開標(biāo)，對開標(biāo)的數(shù)據(jù)及資料形成評標(biāo)報(bào)告上報(bào)管理中心，并對數(shù)據(jù)及資料做好保密工作；如果管理中心不允許開標(biāo)，要對各家的投標(biāo)文件及資料封存，鎖在保險柜里；詢標(biāo)過程要以公司利益為前提，對詢標(biāo)的結(jié)果及問題澄清及時反饋給管理中心，針對各投標(biāo)單位幾輪的詢標(biāo)報(bào)價，項(xiàng)目部成本部要形成正式的推薦文稿，向管理中心推薦中標(biāo)單位，以便管理中心參考。3.2.2.3、依據(jù)招標(biāo)文件和中標(biāo)通知書，與中標(biāo)人簽訂施工合同；參與合同的編制、洽談、修改、補(bǔ)充和簽訂工作；項(xiàng)目成本部要起草合同文本及條款，發(fā)管理中心審核，審核通過形成正式的合同文稿后，發(fā)給施工單位，對施工單位提出的異議進(jìn)行解答與澄清。雙方對合同條款達(dá)成一致后，由項(xiàng)目部發(fā)起會簽流程，上報(bào)管理中心。合同一式四份，甲乙雙方各兩份，項(xiàng)目部只留存復(fù)印件及掃描件存檔。3.3、項(xiàng)目施工階段。3.3.1、項(xiàng)目施工階段職責(zé)成本部負(fù)責(zé)項(xiàng)目施工階段的成本控制和管理工作。負(fù)責(zé)審核工程進(jìn)度款、審核工程造價依據(jù)封存文件、審核工程設(shè)計(jì)變更簽證單、審核工程材料價格及品牌、審核工程竣工結(jié)算，技術(shù)經(jīng)濟(jì)資料整理歸檔。3.3.2、項(xiàng)目施工階段工作流程3.3.2.1、工程進(jìn)度款審核工作流程當(dāng)項(xiàng)目工程形象進(jìn)度到達(dá)合同約定節(jié)點(diǎn)后，由項(xiàng)目承包人向項(xiàng)目工程部申報(bào)工程進(jìn)度款支付申請表，附件資料及合同要求的造價封存文件，項(xiàng)目工程部收到申請后對承包人本期施工完成的工程進(jìn)行全面的審核，包括工程的進(jìn)度、質(zhì)量、安全、文明施工、申請付款金額、造價依據(jù)封存文件的合規(guī)性等。滿足付款條件時，由工程部將承包人上報(bào)的進(jìn)度款申請表及附件資料轉(zhuǎn)給項(xiàng)目成本部，成本部首先對上報(bào)資料的完整性及合規(guī)性進(jìn)行初步審查，對本期已完工程進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)核，上述內(nèi)容均符合要求，再依據(jù)已完工程進(jìn)度完成情況及造價依據(jù)封存文件對承包人申報(bào)的進(jìn)度款進(jìn)行審核，審核通過與施工單位達(dá)成一致由項(xiàng)目成本部發(fā)起進(jìn)度款資金申請會簽上報(bào)管理中心，不滿足付款條件時將其駁回重做。項(xiàng)目成本部負(fù)責(zé)與管理中心成本部對接，對上報(bào)的資料及工程進(jìn)度預(yù)算做出解釋，核對無誤管理中心會簽后上報(bào)資金審計(jì)，如果核對金額發(fā)生變化，項(xiàng)目成本部重新發(fā)起會簽流程再上報(bào)管理中心成本部，爭取在每月的____日資金審批會前完成會簽上報(bào)財(cái)務(wù)部，資金審批通過，董事長簽字完成，通知施工單位開具發(fā)票，發(fā)票的信息及規(guī)范要符合管理中心財(cái)務(wù)部的要求，發(fā)票由項(xiàng)目總簽字確認(rèn)后郵寄大連，管理中心財(cái)務(wù)收到發(fā)票后就可以給施工單位打款，打款完成要及時通知項(xiàng)目成本部與施工單位確認(rèn)，確認(rèn)收款后本次進(jìn)度款流程完成進(jìn)入下一個付款節(jié)點(diǎn)3.3.2.2、工程變更簽證單審核工作流程1、現(xiàn)場簽證必要性界定的主責(zé)部門。負(fù)責(zé)依據(jù)合同對現(xiàn)場簽證簽署的必要性、簽證表述的合理性進(jìn)行界定。2、負(fù)責(zé)對現(xiàn)場簽證內(nèi)容的真實(shí)性、簽署的規(guī)范性進(jìn)行復(fù)核。3、負(fù)責(zé)對現(xiàn)場簽證簽署的及時性進(jìn)行監(jiān)督，對于超過簽證時限的簽證享有拒簽的權(quán)力。4、現(xiàn)場簽證經(jīng)濟(jì)核算的主責(zé)部門。負(fù)責(zé)在簽證流轉(zhuǎn)審批過程中進(jìn)行費(fèi)用測算，并依據(jù)已簽署的現(xiàn)場簽證在當(dāng)月____日前完成當(dāng)月簽證的分類匯總。5、承包商在需要簽證內(nèi)容完工后且未隱蔽前（拆除工程需在拆除____小時前），提請監(jiān)理單位及甲方現(xiàn)場工程師進(jìn)行現(xiàn)場實(shí)測實(shí)量。6、監(jiān)理單位及甲方現(xiàn)場工程師進(jìn)行現(xiàn)場實(shí)測實(shí)量后，工程部提請項(xiàng)目項(xiàng)目成本部相關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)核。7、現(xiàn)場實(shí)測實(shí)量及復(fù)核完成后，各方應(yīng)現(xiàn)場共同簽署《現(xiàn)場實(shí)測實(shí)量記錄表》（此記錄表內(nèi)容可現(xiàn)場手寫，也可現(xiàn)場手寫資料整理后打?。?、現(xiàn)場簽證必須使用本制度統(tǒng)一模板格式，并由工程部統(tǒng)一編號。9、所有現(xiàn)場簽證必須附有《現(xiàn)場實(shí)測實(shí)量記錄表》和完工實(shí)拍照片并保證照片清晰可辨。10、由《設(shè)計(jì)變更單》或《工程任務(wù)聯(lián)系單》引發(fā)的現(xiàn)場簽證還必須附有《設(shè)計(jì)變更單》或《工程任務(wù)聯(lián)系單》。11、拆除或返工工程除附有已發(fā)該拆除的《設(shè)計(jì)變更單》或《工程任務(wù)單》外，還需附拆除前該部位的圖紙（如屬于第三方拆除而無圖紙的，可不附而以拆除前實(shí)測實(shí)量記錄單為準(zhǔn)）。12、現(xiàn)場簽證在監(jiān)理單位、項(xiàng)目工程部、項(xiàng)目技術(shù)部、項(xiàng)目成本部的審核時間均不得超過____個工作日。如審核過程中對簽證內(nèi)容存有意見需要修改或否定的，下一審核部門可向前一審核部門退返并提出修改意見。13、自現(xiàn)場實(shí)測實(shí)量之日起____個工作日內(nèi)未提交至項(xiàng)目成本管理部的簽證，項(xiàng)目成本管理部有權(quán)拒簽，如仍進(jìn)行簽署的，項(xiàng)目成本管理部需說明理由。14、經(jīng)項(xiàng)目成本管理部審核完成的簽證報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目管理中心各部門、項(xiàng)目管理中心總經(jīng)理審批，原則上每人審批時長不得超過____個工作日，如對此簽證內(nèi)容存有異議的，可先行退回。3.3.2.3、造價依據(jù)封存文件的審核工作流程1、目的為及時整理和確認(rèn)工程施工所依據(jù)的相關(guān)經(jīng)濟(jì)技術(shù)資料，避免合同執(zhí)行過程中甲乙雙方已確認(rèn)或已實(shí)施的經(jīng)濟(jì)技術(shù)資料的丟失或遺漏，保證確定工程結(jié)算造價所依據(jù)的資料的完整性及與工程施工所依據(jù)的資料或工程完工所呈現(xiàn)出的結(jié)果的一致性，要求承包單位每個月上報(bào)造價依據(jù)封存文件。2、內(nèi)容2.1工程施工類合同1）工程開工報(bào)告或進(jìn)場通知書；（首次封存時提供）2）《“甲供”材料設(shè)備接收授權(quán)委托書》（首次封存時提供）3）項(xiàng)目專用章授權(quán)委托書（如有，在首次封存時提供）4）工程實(shí)際施工所依據(jù)的圖紙；5）工程實(shí)際已實(shí)施的設(shè)計(jì)變更單、技術(shù)聯(lián)系單、技術(shù)做法表；6）工程現(xiàn)場簽證單；7）施工界面劃分表或施工界面確認(rèn)單；8）按合同可以作為結(jié)算依據(jù)的專項(xiàng)施工方案。9）“甲供”材料四方驗(yàn)收及交接單、“甲供”材料供貨及接收對賬單10）“甲供”水電費(fèi)用對賬及確認(rèn)單；11）“甲限”材料設(shè)備確認(rèn)單；12）“乙供”材料設(shè)備品牌確認(rèn)審批單13）偏差激勵單；14）基建類合同已完工程驗(yàn)收審批表；15）其他按合同約定可以作為結(jié)算依據(jù)的資料。3、造價依據(jù)文件封存的審核程序和審核職責(zé)項(xiàng)目成本部。審核當(dāng)期所封存的依據(jù)資料是否與本部門實(shí)際所收到并用以計(jì)量的依據(jù)資料相符，確認(rèn)本次所封存的資料是否能足以支持本期已完工程的計(jì)量與計(jì)價，是否存在應(yīng)該補(bǔ)充的其他資料。3.3.2.6、工程竣工/完工結(jié)算工作流程依據(jù)合同約定工程竣工驗(yàn)收合格后施工單位應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)上報(bào)工程結(jié)算申請表及結(jié)算資料，經(jīng)項(xiàng)目部各部門會簽同意結(jié)算，工程部對承包單位上報(bào)的結(jié)算資料進(jìn)行初審，合格后轉(zhuǎn)交給項(xiàng)目成本部，成本部依據(jù)合同、造價依據(jù)封存文件、各部門出具的驗(yàn)收報(bào)告及其它結(jié)算資料對承包單位上報(bào)的結(jié)算書進(jìn)行初審，初審?fù)瓿膳c施工單位達(dá)成一致，形成初審結(jié)算報(bào)告書及洽談記錄，經(jīng)項(xiàng)目部會簽后上報(bào)管理中心成本部，管理中心針對項(xiàng)目部上報(bào)的結(jié)算申請及結(jié)算資料進(jìn)行復(fù)審，復(fù)審?fù)ㄟ^后下發(fā)經(jīng)董事長簽批的復(fù)審結(jié)算書，項(xiàng)目成本部依據(jù)復(fù)審結(jié)算書出具結(jié)算協(xié)議經(jīng)管理中心財(cái)務(wù)、資金審計(jì)部、法務(wù)及稅控審核通過再發(fā)給李總裁審批，審批通過通知施工單位蓋公章及法人章。再由項(xiàng)目成本部發(fā)起結(jié)算協(xié)議及結(jié)算款的會簽，項(xiàng)目管理中心及董事長審批通過后通知施工單位開具與結(jié)算值等額的發(fā)票，發(fā)票的信息及規(guī)范要符合管理中心財(cái)務(wù)部的要求，發(fā)票由項(xiàng)目總簽字確認(rèn)后郵寄大連，管理中心財(cái)務(wù)收到發(fā)票后就可以給施工單位打款，打款完成要及時通知項(xiàng)目成本部與施工單位確認(rèn)，確認(rèn)收款后本次結(jié)算流程完成。成本部管理制度范文（二）一、施工圖預(yù)算管理制度1、根據(jù)工程設(shè)計(jì)部門提供的施工圖紙和其它相關(guān)工程資料，參照深圳相關(guān)定額、深圳市建設(shè)工程計(jì)價規(guī)范及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合工程實(shí)際情況編制施工圖預(yù)算。2、施工圖預(yù)算的編制應(yīng)遵循“及時、全面、準(zhǔn)確、真實(shí)”的方針。3、如果施工圖預(yù)算作為招標(biāo)標(biāo)底使用時，應(yīng)嚴(yán)守機(jī)密，防止泄露。二、進(jìn)度款支付管理制度1、適用范圍。適用于公司各類款項(xiàng)的管理，包括工程預(yù)付款、進(jìn)度款、營銷類預(yù)付款、進(jìn)度款。2、工程款請款審核程序2.1、由施工單位根據(jù)已完成工程量按合同要求提出書面付款申請；2.2、施工單位提出付款申請后，交由監(jiān)理進(jìn)行審核；2.3、監(jiān)理根據(jù)形象進(jìn)度，核算出工程完成產(chǎn)值和本期應(yīng)支付的款項(xiàng)后，交由工程設(shè)計(jì)部進(jìn)行審核確認(rèn)；2.4、工程設(shè)計(jì)部最終確定形象進(jìn)度后，交由商務(wù)部進(jìn)行審核；2.5、商務(wù)部審核確認(rèn)完成后，交由公司主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；2.6、公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批完成后，交總經(jīng)理備案；2.7、財(cái)務(wù)部根據(jù)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批意見進(jìn)行支付。2.8、監(jiān)理費(fèi)的請款參照此流程辦理，請款申請交由工程設(shè)計(jì)部進(jìn)行審核。2.9、設(shè)計(jì)費(fèi)的請款參照此流程辦理，請款申請交由工程設(shè)計(jì)部進(jìn)行審核。2.10、營銷類的請款參照此流程辦理，請款申請交由營銷策劃部進(jìn)行審核。3、職責(zé)3.1、請款單位應(yīng)在____日前將《付款審批表》、《工程款支付明細(xì)》、《工程形象進(jìn)度確認(rèn)單》提交給監(jiān)理單位審核；3.2、監(jiān)理單位須在____個工作日內(nèi)，完成對請款單位申請的審核，并在《付款審批表》、《工程款支付明細(xì)》、《工程形象進(jìn)度確認(rèn)單》中簽署審核意見，然后由請款單位負(fù)責(zé)流轉(zhuǎn)，交由工程設(shè)計(jì)部審批；3.3、工程設(shè)計(jì)部在____個工作日內(nèi)完成工程、設(shè)計(jì)及監(jiān)理的進(jìn)度請款審核；3.4、營銷策劃部在____個工作日內(nèi)完成營銷類物料、廣告、活動等的請款審核；3.5、商務(wù)部根據(jù)審核確認(rèn)的工程形象進(jìn)度，進(jìn)行工程量復(fù)核，并按合同約定進(jìn)行價款審核，最終提出工程款支付金額的建議，完成時間為____個工作日；3.6、財(cái)務(wù)部的進(jìn)度款審核責(zé)任詳見財(cái)務(wù)部的相關(guān)管理規(guī)定。三、結(jié)算及支付管理制度1、竣工結(jié)算的原則1.1、全面結(jié)算原則：凡是簽定施工合同的工程項(xiàng)目，必須進(jìn)行竣工結(jié)算；1.2、結(jié)算申報(bào)原則：施工單位進(jìn)行結(jié)算前，須提交完整的結(jié)算資料申報(bào)結(jié)算；1.3、結(jié)算審核原則：所有結(jié)算資料進(jìn)行量、價全面審核，對工程量的計(jì)算依據(jù)、計(jì)算過程、價格依據(jù)均須進(jìn)行全面審核；1.4、透明公正原則。整個結(jié)算審核過程務(wù)必有充分的透明度，各部門應(yīng)積極配合、全面溝通、信息共享、杜絕暗箱操作。2、竣工結(jié)算的條件2.1、符合合同（協(xié)議）有關(guān)結(jié)算條款的規(guī)定；2.2、已辦理完工程竣工驗(yàn)收手續(xù)；2.3、已提交符合要求的竣工驗(yàn)收資料（勿須提交竣工驗(yàn)收資料的工程除外）；2.4、設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證及其他有關(guān)結(jié)算的原始資料齊備；2.5、工程遺留問題已處理完畢；2.6.竣工結(jié)算書已按要求編制完成，結(jié)算書中各類資料已完整、齊全。3、竣工結(jié)算申報(bào)書編制的要求竣工結(jié)算申報(bào)書應(yīng)包括：3.1、結(jié)算書封面3.2、結(jié)算匯總表3.3、結(jié)算編制說明3.4、工程清單或竣工結(jié)算報(bào)價書3.5、工程量計(jì)算底稿（須包括計(jì)算匯總表，匯總表應(yīng)清晰反應(yīng)清單項(xiàng)目的計(jì)算過程）和計(jì)價文件。以上資料須有紙字和電子版本。3.6、設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證等計(jì)算依據(jù)3.7、其他有關(guān)結(jié)算的原始資料3.8、完整竣工圖一套（竣工圖必須要有監(jiān)理和工程設(shè)計(jì)部簽字確認(rèn)）3.9、合同復(fù)印件以及合同的補(bǔ)充協(xié)議3.10、工程竣工驗(yàn)收證明書。3.11、其它相關(guān)資料。4、結(jié)算審核的程序4.1、由商務(wù)部專業(yè)造價師對施工單位送審的竣工結(jié)算資料進(jìn)行審核，審核資料是否齊全，若資料不齊全，則退回施工單位進(jìn)行增補(bǔ)；4.2、資料補(bǔ)充完整后，審核結(jié)算書中的設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證的辦理手續(xù)是否齊全，設(shè)計(jì)變更是否有設(shè)計(jì)部、工程部的簽字確認(rèn)，現(xiàn)場簽證簽字確認(rèn)是否完整；4.3、工程量審核：審核申報(bào)的結(jié)算量時應(yīng)注意結(jié)算量是否準(zhǔn)確、合理，計(jì)算過程是否清晰；4.4、價格審核：應(yīng)著重審核結(jié)算書的套用價格是否符合合同要求，與合同約定的價格是否一致，若合同約定為定額計(jì)價的，則審核其價格套用是否符合定額規(guī)定；4.5、應(yīng)詳細(xì)核對工程量，審定價格、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)算工程總造價，做到資料完整，有根有據(jù)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；4.6、專業(yè)造價工程師審核完成后，編制結(jié)算審核報(bào)告書，交由部門經(jīng)理進(jìn)行復(fù)核；4.7、部門經(jīng)理可根據(jù)審核情況決定是否安排部門內(nèi)部進(jìn)行復(fù)核；4.8、對于須交外圍公司審核的結(jié)算，外圍公司審核完成后，移交結(jié)算審核的所有資料至商務(wù)部，并無條件的配合商務(wù)部專業(yè)工程師復(fù)審；4.9、經(jīng)部門經(jīng)理審核完成后，按規(guī)定程序向公司遞交結(jié)算請示報(bào)告，經(jīng)公司批準(zhǔn)結(jié)算后，雙方在工程結(jié)算書上簽字蓋章予以確認(rèn)。5、結(jié)算書審核報(bào)告的編制5.1、竣工結(jié)算審核完成后，應(yīng)出具結(jié)算審核報(bào)告，結(jié)算審核報(bào)告應(yīng)載明以下事項(xiàng)：①合同約定工程造價；②施工單位申報(bào)結(jié)算造價；③申報(bào)的結(jié)算費(fèi)用增減情況的說明；④審核后結(jié)算造價；⑤核增或核減的情況說明；5.2、竣工結(jié)算審核報(bào)告編制要求①結(jié)算匯總表；②結(jié)算封面；③結(jié)算審核說明；④匯總表中各項(xiàng)工程對應(yīng)的各項(xiàng)工程量清單；⑤各項(xiàng)工程量計(jì)算稿（計(jì)算稿須包括計(jì)算匯總表，可清晰對應(yīng)計(jì)算過程及清單項(xiàng)目）；⑥工程量計(jì)算稿對應(yīng)的設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證等計(jì)算依據(jù)；⑦完整竣工圖一套；⑧合同原件以及合同的補(bǔ)充協(xié)議；⑨工程竣工驗(yàn)收證明書；⑩其它相關(guān)結(jié)算資料。6、結(jié)算支付程序雙方在工程結(jié)算書簽字蓋章完成后，按以下程序進(jìn)行結(jié)算款支付6.1、施工單位根據(jù)結(jié)算造價提出書面結(jié)算付款申請；6.2、結(jié)算付款申請直接交由商務(wù)部進(jìn)行審核確認(rèn)，商務(wù)部確認(rèn)結(jié)算單位提交的結(jié)算款支付申請金額是否準(zhǔn)確，是否應(yīng)按合同規(guī)定預(yù)留保修金；6.4、商務(wù)部審核確認(rèn)完成后，交由公司主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；6.5、公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批完成后，交總經(jīng)理、董事長審定；6.6、財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理、董事長審定意見進(jìn)行支付。四、簽證管理制度1、目的：為規(guī)范設(shè)計(jì)變更和工程簽證的工作程序，確保設(shè)計(jì)變更和工程簽證的有效性、可執(zhí)行性，滿足工程的質(zhì)量、成本和進(jìn)度等要求，進(jìn)而控制設(shè)計(jì)變更、簽證的費(fèi)用，利于集團(tuán)投資項(xiàng)目建設(shè)工程的有效管控。2、適用范圍。對于設(shè)計(jì)變更、合同范圍外的工程量及沒有圖紙的零星工程簽證適用本制度。3、職責(zé)3.1、工程設(shè)計(jì)部是