全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南-第3號-法律意見書的內(nèi)容與格式

全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南第3號--法律意見書的內(nèi)容與格式附件全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指南第3號——法律意見書的內(nèi)容與格式第一章總則第一條為了規(guī)范全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）優(yōu)先股法律意見書的編制與披露，根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)優(yōu)先股業(yè)務(wù)指引（試行）》（以下簡稱《業(yè)務(wù)指引》）等業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本指南。第二條律師事務(wù)所根據(jù)《業(yè)務(wù)指引》為優(yōu)先股發(fā)行出具的法律意見書應(yīng)當(dāng)包括本指南第二章規(guī)定的內(nèi)容。第三條本指南對法律意見書的格式未明確規(guī)定的，可參照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)指引第4號——法律意見書的內(nèi)容與格式（試行）》的相關(guān)規(guī)定。第四條公司聘請的律師事務(wù)所及其委派的律師（以下“律師”均指簽名律師及其所任職的律師事務(wù)所），應(yīng)在盡職調(diào)查基礎(chǔ)上，按本指南的要求出具法律意見書，對照本指南及有關(guān)規(guī)定逐項發(fā)表明確意見或結(jié)論。本指南僅是對法律意見書內(nèi)容的一般性要求，本指南未明確要求，但律師認(rèn)為對優(yōu)先股發(fā)行有重大影響的法律問題，律師應(yīng)當(dāng)發(fā)表意見。第五條律師應(yīng)在法律意見書中詳盡、完整地闡述所發(fā)表意見或結(jié)論的依據(jù)、進(jìn)行有關(guān)核查驗證的過程、所涉及的必要資料或文件。第六條對不符合有關(guān)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)公司”）有關(guān)規(guī)定的事項，或已勤勉盡責(zé)仍不能對其法律性質(zhì)或其合法性作出準(zhǔn)確判斷的事項，律師應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由。第七條法律意見書應(yīng)由二名以上（含兩名）經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人簽名，并經(jīng)該律師事務(wù)所加蓋公章、簽署日期。第二章法律意見書的必備內(nèi)容第八條律師應(yīng)在進(jìn)行充分核查驗證的基礎(chǔ)上，對本次優(yōu)先股發(fā)行的下列（包括但不限于）事項明確發(fā)表結(jié)論性意見。所發(fā)表的結(jié)論性意見應(yīng)包括是否合法合規(guī)、是否真實有效、是否存在糾紛或潛在風(fēng)險；不存在下列事項的，也應(yīng)明確說明：（一）關(guān)于發(fā)行人是否符合《優(yōu)先股試點管理辦法》（以下簡稱《試點辦法》）第四十一條規(guī)定的發(fā)行條件；（二）發(fā)行人是否存在《試點辦法》第二十五條規(guī)定的不得發(fā)行優(yōu)先股相關(guān)情形;（三）本次優(yōu)先股發(fā)行是否符合豁免申請核準(zhǔn)的條件；（四）優(yōu)先股發(fā)行規(guī)模和募集金額是否合法合規(guī)；（五）優(yōu)先股股東的表決權(quán)、分配權(quán)等條款設(shè)置，以及優(yōu)先股的贖回、回售和轉(zhuǎn)股（如有）等特殊條款是否合法合規(guī)；（六）發(fā)行優(yōu)先股的決策程序和定價結(jié)果是否合法合規(guī)；（七）發(fā)行對象是否符合投資者適當(dāng)性和投資者人數(shù)限制的規(guī)定；（八）認(rèn)購合同、公司章程等法律文件是否真實、合法、有效；（九）本次優(yōu)先股發(fā)行涉及的公司章程修改內(nèi)容是否與定向發(fā)行優(yōu)先股說明書和發(fā)行情況報告書的相關(guān)內(nèi)容一致；（十）律師事務(wù)所認(rèn)為需要說明的其他事項。第三章附則第九條本指南由全國股轉(zhuǎn)公司負(fù)責(zé)解釋。第十條本指南自公布之日起施行。分送:法律事務(wù)部，公司業(yè)務(wù)部，存檔。全國股轉(zhuǎn)公司綜合事務(wù)部