我國中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策分析研究 金融學(xué)專業(yè)

題目：我國中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策研究目錄TOC\o"1-2"\h\z\u摘要 1Abstract. 1前言 2（二）籌資方式不穩(wěn)定并存 3（一）融資渠道窄 3（三）融資結(jié)構(gòu)問題 4（四）政府優(yōu)惠政策無法享受 4（五）法制體系不健全 4（六）信用環(huán)境 5（七）管理和技術(shù)的問題 5三、完善中小企業(yè)融資問題的對(duì)策 5（一）企業(yè)層面 5（二）金融機(jī)構(gòu)層面 6（三）國家政策層面 7四、結(jié)論 8參考文獻(xiàn) 8后記 10中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策研究[摘要]隨著現(xiàn)階段我國健步如飛的發(fā)展態(tài)勢(shì)，中小企業(yè)也在不斷的發(fā)展著，其發(fā)展對(duì)我國國民經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)巨大。根據(jù)近幾年的發(fā)展來看，中小企業(yè)不僅為我國的制造業(yè)帶來了一副煥然一新的面貌，而且還在就業(yè)，增加投資等方面有著突出表現(xiàn)。在融資方面，我國中小企業(yè)卻面臨著巨大的發(fā)展問題。小規(guī)模的直接融資以及銀行貸款和民間貸款是現(xiàn)階段我國中小企業(yè)的主要融資方式，可想而知，其渠道相對(duì)較窄?，F(xiàn)階段在世界范圍內(nèi)爆發(fā)的金融危機(jī)很有力度的證明了財(cái)務(wù)管理水平在中小企業(yè)發(fā)展中的價(jià)值。通過深刻的探討，通過我財(cái)務(wù)報(bào)表等方面，來找出并具體化當(dāng)前存在的問題，進(jìn)行進(jìn)一步的研究分析再結(jié)合理論知識(shí)，為改變中小企業(yè)現(xiàn)狀給予一些幫助，使其能夠加快發(fā)展，為其可以順利擺脫困境提供一些個(gè)人見解，讓財(cái)務(wù)管理得到中小企業(yè)足夠的重視，從而提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；籌資渠道；籌資方式ResearchontheSmallandMicroEnterpriseFinancingDifficulties[Abstract]WiththecontinuousdevelopmentofSMEswiththeeconomicchanges,NowChina'ssmallandmedium-sizedenterprisesareanimportantpartofthenationaleconomy.Accordingtothedevelopmentinrecentyears,notonlysmallandmedium-sizedenterprisesaremanufacturing-based,butalsoplayaroleinSMEsintechnologicalinnovation,employment,systemtransition,andexpansionofexports.MostoftheSMEsinChinahavetheproblemoffinancing,highfinancingcosts,financingdifficulties,andfinancingrisks.ThefinancingofChina'sSMEsatthisstageismainlythroughsmall-scaledirectfinancing,bankloans,orprivateloans,andthefinancingchannelsarerelativelynarrow.ThefinancialcrisisthatbrokeoutintheworldatthisstagehasdemonstratedthevalueoffinancialmanagementinthedevelopmentofSMEs.Throughin-depthdiscussion,throughanalysisoffinancialandotheraspectsofthefinancialstatements,weconductedfurtherresearchandanalysisandthencombinedtheoreticalknowledgetoprovidesomesuggestionsforthestatusquoofSMEsandprovidethemwithasteadydevelopmentandasolutiontotheirdifficulties.ReferenceopinionsallowSMEstotrulyvaluetheirfinancialmanagementandincreasetheirmarketcompetitiveness.[Keywords]ThesmallandMedium-sizedEnterprises;TinancingChannels;FinancingMethod前言目前，我國企業(yè)群體中，最具有優(yōu)勢(shì)的可以算是中小微企業(yè)了，它們的經(jīng)濟(jì)利益是社會(huì)發(fā)展的一大助力。但據(jù)目前來看，發(fā)達(dá)國家的中小企業(yè)是被社會(huì)認(rèn)可，是可以比較容易地獲得融資的。但是反觀我國中小企業(yè)的融資狀況卻大相徑庭?，F(xiàn)階段論資質(zhì)，中小企業(yè)可以說是越來越成熟，但也因此導(dǎo)致企業(yè)之間的惡意競(jìng)爭(zhēng)情況時(shí)常發(fā)生。為了宣傳和產(chǎn)品（服務(wù)）的發(fā)展，以及幫助企業(yè)今后更好的生產(chǎn)經(jīng)營，獲得更多的有力資金是關(guān)鍵。目前的市場(chǎng)來說，融資的渠道有很多種，融資所需要的成本和風(fēng)險(xiǎn)卻是不同的。所以在解決融資問題過程中，中小企業(yè)需要因地制宜，了解企業(yè)本身的原因進(jìn)行財(cái)務(wù)管理分析，選擇最有效的方式，用最低的成本來換取低風(fēng)險(xiǎn)的資金，并有效地利用資金，提升企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，提升總體產(chǎn)品（服務(wù)）質(zhì)量水平，從而增強(qiáng)自身的經(jīng)營能力。一、中小企業(yè)融資渠道的現(xiàn)狀分析2016年，2016年，杭州的經(jīng)濟(jì)可以說是平穩(wěn)地增長(zhǎng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，杭州市全市范圍內(nèi)，都已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)的騰飛，其中重點(diǎn)表現(xiàn)在生產(chǎn)總值的飛速發(fā)展。其中第三產(chǎn)業(yè)增幅最大，其中以運(yùn)輸、倉儲(chǔ)、郵政業(yè)務(wù)行業(yè)的就業(yè)人員最多、占比最大，成績(jī)最為矚目，總體產(chǎn)值增加323億2600萬元，比上年增長(zhǎng)6%。近年來新興的電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)也取得了亮眼的成績(jī)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，杭州市跨境電子商務(wù)進(jìn)出口總額為81.12億美元，同比增長(zhǎng)134.2%。緊隨其后的是第二產(chǎn)業(yè)（加工產(chǎn)業(yè)），生產(chǎn)總值增加了3977.39億元，同比去年增長(zhǎng)4.7%；第一產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)總值增加304.84億8400萬元，同比去年增長(zhǎng)1.9%。三大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)也有所調(diào)整，從上一年的2.9：38.9：58.2，調(diào)整為2.8：36：61.2，第三產(chǎn)業(yè)所占比重進(jìn)一步上升，也就說明中國經(jīng)濟(jì)已經(jīng)開始從之前的工業(yè)主導(dǎo)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變成服務(wù)主導(dǎo)型經(jīng)濟(jì)。這對(duì)中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和就業(yè)情況等各方面產(chǎn)生長(zhǎng)久且深遠(yuǎn)的影響。正是有了中小企業(yè)的高速發(fā)展和經(jīng)濟(jì)支持，我們的經(jīng)濟(jì)發(fā)展才能保持良好的勢(shì)頭，就業(yè)形勢(shì)才能呈現(xiàn)穩(wěn)定的態(tài)勢(shì)。因此我國需要中小企業(yè)更加活躍、健康地發(fā)展下去，但是對(duì)于中小企業(yè)來說，他們的發(fā)展因?yàn)槿谫Y問題而面臨著困境，這需要政府和社會(huì)的扶持，否則將會(huì)阻礙經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定[1]。按照目前的形式，中小企業(yè)融資主要受兩方面影響：一是中小企業(yè)融資選擇性不大，中小企業(yè)進(jìn)行選擇和判斷時(shí)，難以抉擇。二是中小企業(yè)融資問題難，中小企業(yè)資金來源不確定性。本文通過下面幾個(gè)方面的分析，從各個(gè)角度來解讀分析中小企業(yè)融資存在的問題。（一）籌資方式多元化與形式單一化共生現(xiàn)在中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，還屬于成長(zhǎng)期內(nèi)，但反觀其在企業(yè)融資方面的狀況卻并未好轉(zhuǎn)，還停留在一個(gè)比較初級(jí)的階段。融資方式也沒有與近幾年興起的股權(quán)融資、商業(yè)信貸等方式接軌，還停留在銀行貸款階段。通過調(diào)查我們可以了解到，現(xiàn)在的中小企業(yè)資金大部分都來源于創(chuàng)始人成立資金、內(nèi)部籌款以及銀行貸款。而銀行貸款的數(shù)額又受限于該企業(yè)往年的效益高低及其固定資產(chǎn)金額，因此對(duì)于還處于發(fā)展中的企業(yè)來說，無疑是雪上加霜。而且在發(fā)展中，對(duì)于產(chǎn)品營銷環(huán)節(jié)來說往往需要大量的資金和人力資源的注入，若是能提高銷售量讓產(chǎn)品大賣，那么提升銷售利潤也就不在話下。但目前中小企業(yè)普遍存在只顧眼前利潤，卻不看重企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展方面的問題。在更多時(shí)候，他們只是視財(cái)務(wù)管理為一種可以從中了解企業(yè)財(cái)務(wù)信息的手段，卻忽視了它也可以成為幫助企業(yè)發(fā)展的管理工具。當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)一切順利時(shí)，這一觀念并不會(huì)造成太大影響，若是一旦出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難或者銷售利潤大幅下降的情況時(shí)，由于平時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)管理的疏忽導(dǎo)致的資金流動(dòng)性過差，讓企業(yè)像被封喉一般無法做出及時(shí)補(bǔ)救，嚴(yán)重時(shí)甚至?xí)飘a(chǎn)[3]。（二）籌資方式不穩(wěn)定并存目前而言，隨著創(chuàng)業(yè)熱潮的到來，越來越多的新企業(yè)涌現(xiàn)，國內(nèi)市場(chǎng)對(duì)于企業(yè)融資問題也有所重視，企業(yè)融資渠道逐漸增加，相應(yīng)來說，企業(yè)的融資方式也就變得多種多樣起來。例如風(fēng)險(xiǎn)投資、供應(yīng)鏈融資、租賃融資等新興融資方式慢慢成為主流，逐漸將原來的傳統(tǒng)融資方式，例如：內(nèi)部融資、銀行信貸、政府相關(guān)政策扶持進(jìn)行取代，國內(nèi)企業(yè)的融資渠道也日益豐富。一些中小企業(yè)也會(huì)選擇進(jìn)入非上市股份有限公司的股權(quán)交易平臺(tái)（新三板），通過發(fā)行企業(yè)股票和債券來獲得融資。于企業(yè)而言，募集到的資金類型主要包括權(quán)益資本和債務(wù)資金兩種，分別通過不同的方式進(jìn)行籌集，例如直接投資、發(fā)行股票、銀行貸款等方式【4】。中小企業(yè)因?yàn)樽陨淼慕?jīng)營不太穩(wěn)定和帶有的風(fēng)險(xiǎn)性因此，許多基金機(jī)構(gòu)都懷疑他們是否愿意借款。盡管有這么多可以選擇的融資方式，但站在金融機(jī)構(gòu)的角度上來說，他們不愿意給中小企業(yè)放貸。因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身的企業(yè)規(guī)模較小，市場(chǎng)份額不大，產(chǎn)品可以模仿性高，主要是企業(yè)自身的經(jīng)營和運(yùn)營的問題。因此，許多基金機(jī)構(gòu)都考慮到了一個(gè)方面，避免了籌資。此外，信息不對(duì)稱問題也時(shí)有發(fā)生。為了能夠達(dá)到放貸的標(biāo)準(zhǔn)，某些中小企業(yè)偽造財(cái)務(wù)報(bào)表來蒙騙銀行和其他資本機(jī)構(gòu)，針對(duì)此種現(xiàn)象，銀行等金融機(jī)構(gòu)會(huì)采取相應(yīng)措施，投入相應(yīng)的人力資源和物力資源，調(diào)查中小企業(yè)實(shí)際運(yùn)營情況。除了上述的種種現(xiàn)象以外，企業(yè)內(nèi)部還存在著諸多問題，例如企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、隨意性強(qiáng)，財(cái)務(wù)報(bào)表存在著虛構(gòu)、偽造等成分，將會(huì)直接造成企業(yè)承受風(fēng)險(xiǎn)能力的降低；領(lǐng)導(dǎo)者對(duì)于中小企業(yè)有著獨(dú)裁的問題，將會(huì)直接影響中小企業(yè)管理水平的提高，極大的限制企業(yè)自身的發(fā)展【5】。目前，在中國中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)主要是基于一個(gè)大比例的內(nèi)部融資、銀行信貸和民間融資和商業(yè)銀行貸款有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。但是，綜合考慮企業(yè)內(nèi)部和外部的問題，諸如上文所述的管理問題和風(fēng)險(xiǎn)問題，許多金融機(jī)構(gòu)會(huì)采取謹(jǐn)慎態(tài)度來進(jìn)行放貸，并且不愿意長(zhǎng)期供貸。短期貸款有些企業(yè)并不能承受，而且在貸款的過程中，機(jī)構(gòu)也會(huì)對(duì)中小企業(yè)特別重視，進(jìn)行評(píng)估來選擇要不要終止放貸，這就更加劇企業(yè)的壓力。二、中小企業(yè)融資渠道存在的問題分析（一）融資渠道窄中小企業(yè)的融資主要有直接、政府的資金支持、間接融資和內(nèi)部等方式。我國社會(huì)主義市場(chǎng)制度的不完善，迫使我國中小企業(yè)金融市場(chǎng)上取得融資難度增加；并且不像國有企業(yè)可以背靠國家，而像中小型的科技企業(yè)只能從地方政府那里獲取資金支持。此外，根據(jù)調(diào)查資料顯示，中小企業(yè)的資金自我融資比例超過了百分之六十。因?yàn)橹行∑髽I(yè)信用度低，達(dá)不到企業(yè)從銀行獲得貸款的要求，所以為了節(jié)省成本和不必要的麻煩，中小企業(yè)首先會(huì)選擇通過內(nèi)部支持來籌集資金[6]。（二）融資成本高在銀行取得貸款時(shí)，企業(yè)的資產(chǎn)保護(hù)問題和企業(yè)獲得利潤能力是銀行最看重的。中小企業(yè)在取得貸款后必然是需要支付利息的，這就是貸款所需的融資成本。因此在中小企業(yè)申請(qǐng)貸款的過程中，銀行很大程度上會(huì)選擇國有企業(yè)，更重要的是中小企業(yè)要想獲得國有企業(yè)差不多的貸款利率的幾率是非常小的；另外，中小企業(yè)的貸款在審批進(jìn)行時(shí)，一旦中小企業(yè)出現(xiàn)貸款抵押時(shí)，還要一起各項(xiàng)費(fèi)用，如：支付擔(dān)保費(fèi)用和資產(chǎn)抵押評(píng)估費(fèi)用[7][8]；所以銀行貸款的各種限制問題，造成中小企業(yè)紛紛選擇更簡(jiǎn)單容易的貸款方法，民間借貸就是很好的一個(gè)考慮，但民間借貸的利息比較高、借期時(shí)間短，同樣使得中小企業(yè)的融資成本增高。（三）融資結(jié)構(gòu)問題我國的中小企業(yè)發(fā)展具有不良的習(xí)慣，即主要依靠自身的資金積累，或者很大程度選擇內(nèi)源融資，而選擇外源融資占比較小。因?yàn)榇朔N單一的融資結(jié)構(gòu)，我國中小企業(yè)的發(fā)展在很大程度上受到了影響。同時(shí)，在占比較小的外源性融資中，中小企業(yè)主要都是選擇向銀行申請(qǐng)貸款，且一般是以借款的方式為主，形式表現(xiàn)為抵押或者擔(dān)保貸款。我國在銀行的借款期限這一塊，銀行往往會(huì)拒絕中小企業(yè)因?yàn)檫M(jìn)行技術(shù)的開發(fā)的需要，申請(qǐng)作為固定資產(chǎn)投資的長(zhǎng)期貸款，一般只會(huì)同意中小企業(yè)申請(qǐng)的短期貸款[9]。（四）政府優(yōu)惠政策無法享受政府針對(duì)中小企業(yè)發(fā)展，出臺(tái)相應(yīng)政策，并且提供有針對(duì)性的資金支持（以下簡(jiǎn)稱專項(xiàng)資金），利用相應(yīng)的發(fā)放專項(xiàng)資金來促進(jìn)中小企業(yè)改革，同時(shí)解決中小企業(yè)進(jìn)行融資的問題。從而推動(dòng)企業(yè)進(jìn)步，與國有等大中型企業(yè)合作，最大程度利用中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境的專項(xiàng)資金，幫助企業(yè)發(fā)展。事實(shí)上，專項(xiàng)資金主要包括以下三個(gè)方面的企業(yè)建設(shè)：固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)、業(yè)務(wù)補(bǔ)助項(xiàng)目建設(shè)和企業(yè)軟實(shí)力提高活動(dòng)補(bǔ)助項(xiàng)目建設(shè)。但這些必須滿足一定的要求，例如，針對(duì)建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)資金而言，其固定資產(chǎn)需滿足以下幾個(gè)條件：第一，企業(yè)資質(zhì)條件。企業(yè)的技術(shù)改造項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)于2009年6月前建立，與此同時(shí)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目的企業(yè)環(huán)境改善項(xiàng)目應(yīng)于2010年底前建立，上述兩種項(xiàng)目都需要具有獨(dú)立企業(yè)法人資格。此外，還應(yīng)保證在2010年的雇員人數(shù)不超過2000人、銷售收入不超過3億元、總資產(chǎn)低于4億元的條件[10]。第二，項(xiàng)目條件。項(xiàng)目必須由部門或機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或記錄，并具有投資項(xiàng)目的審計(jì)功能。這就對(duì)項(xiàng)目的出身有了限制。項(xiàng)目必須是于2012年底建成，并且擁有少于兩年的建設(shè)期。備案文件是項(xiàng)目建設(shè)時(shí)間的重要基礎(chǔ)，因?yàn)槲唇?jīng)批準(zhǔn)或者無法確定建設(shè)期的備案文件，項(xiàng)目開工日期一定要根據(jù)備案文件時(shí)間來確定。另外，還有幾項(xiàng)具體的要求：1、無償補(bǔ)助項(xiàng)目總投資低于4500萬元、申請(qǐng)貸款貼息的項(xiàng)目總投資低于6000萬元以及固定資產(chǎn)規(guī)?？偼顿Y低于3000萬元。專項(xiàng)資金本可以中小企業(yè)帶來動(dòng)力，更好得進(jìn)行發(fā)展，但大部分中小企業(yè)不能達(dá)到這樣嚴(yán)格的要求，來獲得政府扶持的資格，所以目前來說中小企業(yè)的融資問題處于一個(gè)艱難時(shí)期。（五）法治體系不健全中小企業(yè)的發(fā)展也迫切需要國家完善法律來保護(hù)和保障，而且資金是推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展最重要的一環(huán)。但是目前來說，國家方面對(duì)中小企業(yè)融資過程中的政策缺乏保護(hù)，相應(yīng)的措施少之又少，所以目前中小企業(yè)融資的主要依賴于利率相對(duì)低的銀行[12]。不過總體來說，銀行貸款要求較高，貸款利率一般來說也會(huì)在普通貸款的基礎(chǔ)上高一點(diǎn)，雖然是比民間借貸的利率低，但是還是融資成本高，這在解決其融資難的程度上來說還是不利的，因此依托國家一系列政策法規(guī)解決目前的困境，從一定的政策約束一些金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的貸款提供盡可能的優(yōu)惠福利。另外民間借貸也是中小企業(yè)借貸的主要依靠力量，我國經(jīng)濟(jì)中這些小型貸款企業(yè)處于蓬勃發(fā)展時(shí)期，小額貸款公司增速較快，截至到12.30日，2016年全年我國有8673家小型貸款公司和108881名員工。實(shí)收資本數(shù)量龐大，貸款余額位數(shù)眾多，浙江省擁有332家小額貸款公司，從業(yè)人員占比大[13]。所以不管以什么標(biāo)準(zhǔn)來看，小額貸款公司占比大，尤其是其貸款余額數(shù)量大。目前，這種小規(guī)模的貸款公司通過對(duì)中小企業(yè)放貸來賺取利潤，由于貸款利率較高，市場(chǎng)不完善，法律的影響力缺乏，這些都造成了中小企業(yè)籌資壓力和籌資成本的上升，這些讓中小企業(yè)還是處于融資難的危機(jī)當(dāng)中。（六） 信用環(huán)境中小企業(yè)因?yàn)槠鸩竭t，所以還處于最開始的地段。我們通常熟悉的中小企業(yè)經(jīng)營的時(shí)間很短，剛開始的資金主要來源于最開始投資累積的資金。這個(gè)在很大程度上使得中小企業(yè)的信用問題嚴(yán)重，民間評(píng)價(jià)差。現(xiàn)在，我國一些中小企業(yè)因?yàn)樽陨砥髽I(yè)管理的不規(guī)范，導(dǎo)致企業(yè)的可信度不高，所以中國人民銀行的征信查詢系統(tǒng)是現(xiàn)在我們主要用來辨別企業(yè)或個(gè)人的信用狀況的依據(jù)。日前在市場(chǎng)上的中小企業(yè)數(shù)量在企業(yè)總數(shù)中比例很大，但是規(guī)模卻是大大小小，沒有專門的征信系統(tǒng)可以查詢，這種信息不對(duì)稱，造成放貸的機(jī)構(gòu)和銀行都需要成本和時(shí)間去進(jìn)行調(diào)查，這樣就讓放貸過程比較復(fù)雜?？紤]到一些沒有完整的企業(yè)資料的中小企業(yè)特別是一些小企業(yè)，銀行授信調(diào)查必須依靠調(diào)查企業(yè)所有者的個(gè)人信用狀況來了解情況，事實(shí)上無法得到企業(yè)的信用的真實(shí)情況的反饋，這在很大問題上就會(huì)導(dǎo)致銀行在授信的過程中，考慮到貸款的嚴(yán)重回報(bào)問題，從而對(duì)中小企業(yè)的貸款額度進(jìn)行相應(yīng)的降低，那么問題在于中小企業(yè)的貸款額度就無法提高。從這個(gè)角度來說，中小企業(yè)面臨的融資困境在一定程度上也會(huì)受到信用環(huán)境的影響。（七）管理和技術(shù)的問題企業(yè)如果需要發(fā)展，就需要擁有人才的資源。可行的管理和先進(jìn)的技術(shù)，事實(shí)上中小企業(yè)在這些上都處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的下端。首先在人才問題中，中小企業(yè)由于規(guī)模小，一開始人數(shù)往往是個(gè)位數(shù)，甚至只有三五個(gè)人。人們傳統(tǒng)就業(yè)觀念導(dǎo)致，大學(xué)生畢業(yè)一開始往往選擇大企業(yè)，考慮到大企業(yè)更好的發(fā)展平臺(tái)，這很大問題上是導(dǎo)致中小企業(yè)招聘中出現(xiàn)獲得不到優(yōu)秀人才的原因。其次是管理不完善。管理工作要求高素質(zhì)的專業(yè)人才，因?yàn)閷I(yè)的管理人員在處理問題，解決問題上會(huì)有更好的優(yōu)勢(shì)。他們可以使得企業(yè)管理資源最大化利用。高素質(zhì)的管理可以讓企業(yè)在不改變的問題下，能夠合理做到資源的最大化處置，那么在這點(diǎn)上一般人就往往是難以達(dá)到效果的，甚至可能會(huì)背離最初的目的[14]。最后技術(shù)問題，小企業(yè)嚴(yán)重缺乏擁有先進(jìn)技術(shù)的有利市場(chǎng)條件。由此造成中小企業(yè)在看到市場(chǎng)中先進(jìn)的產(chǎn)品，最大膽的嘗試莫過于模仿。從而使得只有在獲得足夠的自身能力時(shí)，才會(huì)投入資金自主研發(fā)，進(jìn)行技術(shù)改革。管理和技術(shù)的欠缺使得無法促進(jìn)企業(yè)快速發(fā)展。那么相反企業(yè)不發(fā)展也就無法招聘人才，在管理和技術(shù)方面問題得不到有效解決，那么資金提供者的認(rèn)可度更低，那么對(duì)于融資來源就陷入困境，所以說，企業(yè)管理問題的影響和技術(shù)落后的局限也是中小企業(yè)融資難的原因。三、完善中小企業(yè)融資問題的對(duì)策（一） 企業(yè)層面1.規(guī)范內(nèi)部管理，提高綜合素質(zhì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于發(fā)放貸款的首要條件，一定是一個(gè)企業(yè)自身具備的良好的管理規(guī)范和發(fā)展前景，因此完善自身、樹立良好的企業(yè)形象刻不容緩。中小企業(yè)在內(nèi)部需要一個(gè)大轉(zhuǎn)型，以下根據(jù)市場(chǎng)的需求來提出建議：其一，需要建立經(jīng)濟(jì)意識(shí)，從市場(chǎng)的環(huán)境來改變經(jīng)營方式以及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，將粗放型轉(zhuǎn)變?yōu)榧s化經(jīng)營，還需要自身產(chǎn)品（服務(wù)）的優(yōu)勢(shì)以及企業(yè)的經(jīng)營體色在銷售和生產(chǎn)的過程中盡力表現(xiàn)出來，以達(dá)到提高銷售量的目的，從而從直接同大型企業(yè)同臺(tái)競(jìng)爭(zhēng)的局面中撤離出來。將更多的精力投放于與大公司合作的事宜上去，形成一種為其提供配套服務(wù)的合作發(fā)展模式[15]；其次，科技的力量不容小覷，技術(shù)的發(fā)展和創(chuàng)新離不開新科技的投入和使用，以此來與時(shí)代接軌進(jìn)而改變企業(yè)的經(jīng)營方式，達(dá)到質(zhì)的飛躍和擴(kuò)張而不再僅限于量的增加；再次，企業(yè)內(nèi)部要減少個(gè)人獨(dú)裁制度的產(chǎn)生，增加管理部門以達(dá)到權(quán)利制衡，互相監(jiān)督，從綜合政策上確保生產(chǎn)經(jīng)營呈良好態(tài)勢(shì)的；最后完善企業(yè)財(cái)務(wù)機(jī)制刻不容緩，從構(gòu)建完整規(guī)范的機(jī)制開始讓企業(yè)在財(cái)務(wù)管理方面的能力得到一個(gè)穩(wěn)健的發(fā)展，不會(huì)因?yàn)橐粫r(shí)的資金短缺而破產(chǎn)，讓企業(yè)內(nèi)的資金在有限的范圍內(nèi)發(fā)揮其無限的高效來。2.優(yōu)化升級(jí)運(yùn)營模式，引進(jìn)股份合作制家族管理是中小企業(yè)在運(yùn)營管理的主要模式，雖然這個(gè)經(jīng)營模式會(huì)凝聚企業(yè)的力量，但同時(shí)在吸收優(yōu)秀人才的方面會(huì)受到一定程度的影響，從而導(dǎo)致公司在制定經(jīng)營戰(zhàn)略的時(shí)候無法真正做到科學(xué)合理，這樣的經(jīng)營方式會(huì)讓企業(yè)有很大的危機(jī)。所以中小企業(yè)發(fā)展應(yīng)從多角度出發(fā)，學(xué)習(xí)現(xiàn)代公司機(jī)制，取長(zhǎng)補(bǔ)短，對(duì)企業(yè)自身的機(jī)制進(jìn)行改革，學(xué)習(xí)引進(jìn)新的公司模式，例如股份合作機(jī)制，這個(gè)模式可以讓大家更能了解到公司經(jīng)營狀況，因?yàn)橛澮灿纱蠹乙黄鸪袚?dān)，更能激發(fā)企業(yè)內(nèi)部的動(dòng)力。當(dāng)然，中小企業(yè)也需要處理好其中的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，這樣有利于提高公司員工對(duì)企業(yè)的認(rèn)同，也會(huì)激發(fā)其動(dòng)力，挖掘新的融資渠道，進(jìn)而推動(dòng)公司的發(fā)展。3.創(chuàng)建信用中小企業(yè)，正確處理銀企關(guān)系中小企業(yè)存在著一些不良情況，這嚴(yán)重影響著中小企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)方面的形象，例如有的企業(yè)曾經(jīng)借助破產(chǎn)以及改制，從中逃避債務(wù)，致使金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)較大的財(cái)務(wù)損失，也有一些企業(yè)則是自身誠信問題，經(jīng)常出現(xiàn)賴賬的情況。因?yàn)檫@些不良現(xiàn)象導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不愿意給小企業(yè)發(fā)放貸款，致使中小企業(yè)的金融環(huán)境收到很大影響，同時(shí)也限制了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。所以，中小企業(yè)要注意自己在管理過程中是否合法，是否有誠信，只有樹立了誠實(shí)守信的企業(yè)形象，才能重新獲得金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)可，也能憑借留下良好的記錄，大大地提升獲得銀行貸款的幾率，從而借助貸款資金拓展市場(chǎng)，獲得強(qiáng)大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力[16]。對(duì)于銀行來說，一個(gè)具有光明的發(fā)展，同時(shí)經(jīng)營狀況很好且誠實(shí)守信的中下企業(yè)，更能得到銀行的青睞，銀行也更愿意為這樣的中小企業(yè)提供貸款服務(wù)等。（二） 金融機(jī)構(gòu)層面1.完善信貸管理制度，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信貸服務(wù)第一，要維護(hù)更改審核機(jī)制中過分嚴(yán)苛的的機(jī)制，建立健全信貸管理制度?？傂锌梢詫⒉糠謾?quán)限下放到分行，這樣不僅可以減輕總行的工作壓力，也能使得分行獲得一定的經(jīng)營自主權(quán)。由此，能夠降低中小企業(yè)資金貸款的審批的麻煩度、時(shí)間成本和資金成本，縮短審批的流程，也能讓基層的銀行工作人員更能了解其工作的權(quán)限和責(zé)任，也有利于其增加對(duì)中小企業(yè)的了解。例如，允許基層銀行能夠自主決定一定額度的貸款發(fā)放。針對(duì)企業(yè)形象較好、收益較高的中小企業(yè)可以適當(dāng)放松一些貸款限制，增加其授權(quán)的額度。審批流程，也需要差異化對(duì)待，對(duì)于留有良好記錄、信用好的中小企業(yè)可以簡(jiǎn)化審批過程，從而可以規(guī)避企業(yè)因?yàn)榛ㄙM(fèi)過多的審批時(shí)間，而致使發(fā)展的時(shí)機(jī)的錯(cuò)過。第二，需要注重優(yōu)秀人才的培養(yǎng)，從而組建出更專業(yè)的信貸營銷團(tuán)隊(duì)。銀行也需要做出改變，面向中小企業(yè)的政策進(jìn)行一些改變、調(diào)整，為誠信的企業(yè)進(jìn)行放貸，這樣才能更好的開展工作，例如讓銀行工作人員直接去接觸了解區(qū)域內(nèi)的中小企業(yè)的相關(guān)信息，這樣不僅可以掌握到更多準(zhǔn)確有效的信息，留下相應(yīng)的信用記錄，方便后續(xù)銀行對(duì)改企業(yè)是否能夠發(fā)放貸款提供一些依據(jù)。第三，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，通過此機(jī)制，來使得信貸激勵(lì)機(jī)制不斷健全，針對(duì)高業(yè)務(wù)量工作者，實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)措施，提高工作者的熱情和動(dòng)力，從而打造具有實(shí)力的信貸營銷團(tuán)隊(duì)。2.建立信譽(yù)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，完善信用評(píng)級(jí)制度在企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定中，因?yàn)槭艿絿猩绦性u(píng)判機(jī)制的影響，那些規(guī)模較小但具有競(jìng)爭(zhēng)力的中小企業(yè)會(huì)受到企業(yè)資金項(xiàng)目等細(xì)分項(xiàng)的影響，從而導(dǎo)致企業(yè)無法獲得融資資金，因此需要完善相應(yīng)的評(píng)判機(jī)制，制定相應(yīng)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，以此避免出現(xiàn)因不同評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)而信用等級(jí)不一樣的情況，為諸如此類的中小企業(yè)提供融資機(jī)會(huì)。同時(shí)，也需要關(guān)注中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，將企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r列入評(píng)判的標(biāo)準(zhǔn)中，對(duì)于那些擁有市場(chǎng)和發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)，提供一部分的扶持機(jī)制，既有利于中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展，也有利于自身創(chuàng)造更多的收益。也需要完善貸款的內(nèi)容，解決無形資產(chǎn)情況，使無形資產(chǎn)具備抵押能力，但在發(fā)放貸款前，需要嚴(yán)加考察[17]。3.變“存款立行”觀念為“存款與貸款并重”全新理念當(dāng)前，存在一個(gè)影響深遠(yuǎn)的固定思想，便是存款立行。銀行的業(yè)務(wù)需要存款來支撐，銀行依靠低利率拉攏存款，高利率放出貸款，來掙取中間利益，所以存款越多，銀行可以獲得的利潤越多。但如果只注重存款的積累，而錯(cuò)失放貸的機(jī)會(huì)。針對(duì)商行來說，向中小企業(yè)發(fā)放貸款不但能夠擴(kuò)展商行的業(yè)務(wù)范圍，也能獲得更多的收益。不管是哪種市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)與收益并存，然而假設(shè)過分保守，那么便會(huì)使商行發(fā)展受阻，會(huì)丟失大量諸如中小企業(yè)等優(yōu)秀企業(yè)[18][19]。所以要轉(zhuǎn)變觀念，要有“存款＋貸款”的概念，這里的貸款不僅是房貸，還要是中小企業(yè)貸款。（三）國家政策層面1.建立健全社會(huì)信用體系結(jié)合當(dāng)前的征信機(jī)制，完善社會(huì)信用體系。向這一征信機(jī)制中添加諸如就業(yè)記錄、信用狀況、償還債務(wù)能力等等子項(xiàng)目到征信系統(tǒng)中，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或者求職者需要時(shí)，只需要給予一定量的資金，便能進(jìn)行查詢，從而使不誠實(shí)守信者得到曝光【20】。除著之外，還可以利用行政措施來治理這些不誠信者，對(duì)于缺乏信用的公司或個(gè)人限制其消費(fèi)額度或出境等等。2.完善社會(huì)服務(wù)體系第一，地方政府可以參考學(xué)習(xí)國外針對(duì)中小企業(yè)提出的相關(guān)政策，為中小企業(yè)提供能與不同機(jī)構(gòu)單位溝通交流的渠道，從而更好的服務(wù)中小企業(yè)，從市場(chǎng)、資金、技術(shù)轉(zhuǎn)化、人才培養(yǎng)等方面幫助中小企業(yè)，幫助公司更好的融資。第二，構(gòu)建健全企業(yè)融資的擔(dān)保機(jī)制，由于中小企業(yè)籌資獲得資金時(shí)，需要有擔(dān)保，從而更易于融資。成立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本補(bǔ)充機(jī)制，可以方便擔(dān)保機(jī)構(gòu)吸引更多的社會(huì)資產(chǎn)，擴(kuò)大自身影響力，更好地為中小企業(yè)提供服務(wù)。需要對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制進(jìn)行改革，參照市場(chǎng)化、股份制的原則使運(yùn)營更加規(guī)范。3.樹立新的融資理念，拓寬中小企業(yè)融資渠道中小企業(yè)需要尋求新的融資方式，來減少對(duì)間接融資的需求，擴(kuò)大直接融資的占比，從而改變自身資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。擴(kuò)大直接融資的占比，具體操作如下：第一，加大對(duì)那些服務(wù)中小企業(yè)的中小型金融機(jī)構(gòu)的推動(dòng)力【21】。上述金融機(jī)構(gòu)同中小企業(yè)一樣，均為當(dāng)前經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重要力量，兩者是互相融合、互相支持的，對(duì)于那些國有商行無法開展的業(yè)務(wù)，可以由中小金融機(jī)構(gòu)彌補(bǔ)。第二，拓展資本市場(chǎng)，使資本市場(chǎng)更加的具有層次化、品種話，這樣更有利于拓展中小企業(yè)融資的能力。多元化的金融市場(chǎng)，重點(diǎn)在于推動(dòng)中小資本市場(chǎng)體系多角度化。在該體系中分別包括二板市場(chǎng)、三板市場(chǎng)以及風(fēng)險(xiǎn)資本市場(chǎng)，對(duì)于二板市場(chǎng)，服務(wù)范圍為中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)中后期提供支持；而三板市場(chǎng)則為盛朝前期無法達(dá)到二板標(biāo)準(zhǔn)時(shí)提供融資服務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)資本市場(chǎng)則主要服務(wù)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)初期【22】。第三，地方政府可以扶持。政府可以發(fā)現(xiàn)一些潛力比較好，經(jīng)濟(jì)收益高的中小企業(yè)，針對(duì)這些企業(yè)進(jìn)行一定的政策扶持或擔(dān)保，讓這些中小企業(yè)可以發(fā)行企業(yè)債來獲得融資。四、結(jié)論我國的中小企業(yè)在推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著越來越重要的作用，所以積極解決中小企業(yè)的融資難問題，不僅能幫助中小企業(yè)更好的發(fā)展自身，還能為我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步的飛躍。解決融資難問題，除了傳統(tǒng)的方法、理念意外，我們還應(yīng)該立足現(xiàn)在，借鑒國外優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)、渠道去尋找新的方法、理念、渠道，同時(shí)還需要國家政府的扶持，金融機(jī)構(gòu)相關(guān)機(jī)制的完善以及企業(yè)自身需要重視內(nèi)因，尋找解決對(duì)策。相信在各方面的積極努力下，我國中小企業(yè)一定能夠突破瓶頸，更好的發(fā)展。[參考文獻(xiàn)][1]趙致一，王柯程.我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題研究[J].經(jīng)營與