存貨票據(jù)管理制度

存貨票據(jù)管理制度一、制度目的為規(guī)范企業(yè)存貨票據(jù)管理，減少存貨票據(jù)管理方面的錯(cuò)誤和失誤，提高存貨管理效率，保證存貨票據(jù)的真實(shí)性、合法性、有效性，制訂該管理制度。二、管理范圍本管理制度適用于企業(yè)所有存貨票據(jù)的管理，包括但不限于采購(gòu)單、銷(xiāo)售單、入庫(kù)單、出庫(kù)單等。三、存貨票據(jù)管理基本原則科學(xué)合理。根據(jù)不同的存貨品種、管理要求和操作流程制定及時(shí)完善的存貨票據(jù)管理制度和規(guī)章制度，確保管理工作科學(xué)、合理。規(guī)范管理。執(zhí)行存貨票據(jù)管理制度時(shí)，要遵循規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)和流程，嚴(yán)格按照規(guī)定程序執(zhí)行存貨票據(jù)的核驗(yàn)、填寫(xiě)、保管。確保真實(shí)、合法、有效。存貨票據(jù)必須真實(shí)反映存貨單據(jù)的內(nèi)容、貨物數(shù)量、金額、時(shí)間等，確保存貨票據(jù)的合法性、真實(shí)性和有效性。四、存貨票據(jù)管理職責(zé)1.財(cái)務(wù)部門(mén)財(cái)務(wù)部門(mén)是企業(yè)存貨票據(jù)管理的主要承辦機(jī)構(gòu)，應(yīng)承擔(dān)以下職責(zé)：根據(jù)業(yè)務(wù)流程，規(guī)范存貨票據(jù)的填制、審核和會(huì)計(jì)科目的核算。對(duì)各種存貨票據(jù)的編碼、歸檔、保管、銷(xiāo)毀，以及審核要求、保密要求等進(jìn)行管理。根據(jù)需要及時(shí)預(yù)算資金預(yù)算支出和收入情況，并及時(shí)完成賬務(wù)的入賬和出賬。對(duì)存貨票據(jù)的內(nèi)部審計(jì)及稽核，不斷加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.采購(gòu)部門(mén)采購(gòu)部門(mén)是企業(yè)存貨票據(jù)管理的主要申請(qǐng)部門(mén)，應(yīng)承擔(dān)以下職責(zé)：根據(jù)企業(yè)采購(gòu)流程、業(yè)務(wù)規(guī)定及要求，審批、檢驗(yàn)、確認(rèn)采購(gòu)單等各類(lèi)單據(jù)的內(nèi)容的正確性和真實(shí)性。做好存貨票據(jù)的歸檔管理，保管票據(jù)要及時(shí)索取核驗(yàn)齊全。負(fù)責(zé)與供應(yīng)商聯(lián)系、媒體信息的錄入、收集領(lǐng)導(dǎo)簽批等后續(xù)工作等。3.銷(xiāo)售部門(mén)銷(xiāo)售部門(mén)是企業(yè)存貨管理的重要組成部分之一，應(yīng)承擔(dān)以下職責(zé)：根據(jù)企業(yè)銷(xiāo)售流程、業(yè)務(wù)規(guī)定及要求，審批、檢驗(yàn)、確認(rèn)銷(xiāo)售單等各類(lèi)單據(jù)的內(nèi)容的正確性和真實(shí)性。做好存貨票據(jù)的歸檔管理，保管票據(jù)要及時(shí)索取核驗(yàn)齊全，如有問(wèn)題要及時(shí)與采購(gòu)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)聯(lián)系核實(shí)。對(duì)存貨票據(jù)相關(guān)問(wèn)題及時(shí)轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)處理。五、存貨票據(jù)管理流程1.采購(gòu)流程中的存貨票據(jù)管理采購(gòu)部門(mén)在簽訂合同之前要對(duì)合同的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，核實(shí)之后對(duì)合同信息一一登記。采購(gòu)部門(mén)會(huì)先將采購(gòu)單發(fā)送給供應(yīng)商，按照供應(yīng)商提供的貨物發(fā)運(yùn)時(shí)間進(jìn)行采購(gòu)，采購(gòu)人員在貨物到貨之后對(duì)貨物進(jìn)行檢驗(yàn)，確認(rèn)無(wú)誤之后簽字確認(rèn)，并對(duì)采購(gòu)單進(jìn)行核實(shí)。確認(rèn)采購(gòu)單無(wú)誤后，采購(gòu)員負(fù)責(zé)歸檔，并發(fā)送給財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)貨物種類(lèi)、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額和供應(yīng)商信息等，核對(duì)無(wú)誤后進(jìn)行賬務(wù)處理。2.銷(xiāo)售流程中的存貨票據(jù)管理銷(xiāo)售部門(mén)在簽訂合同時(shí)，要仔細(xì)核對(duì)銷(xiāo)售單中的信息是否真實(shí)。銷(xiāo)售部門(mén)根據(jù)銷(xiāo)售單的信息進(jìn)行配貨和發(fā)貨，確認(rèn)貨品無(wú)誤后，進(jìn)行售后服務(wù)。銷(xiāo)售人員將銷(xiāo)售單歸檔，并將銷(xiāo)售單發(fā)送到財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對(duì)，確保金額和信息等沒(méi)有發(fā)生偏差。六、存貨票據(jù)管理的保密與安全措施在存貨票據(jù)之間和歸檔之前，對(duì)票據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格的保管，如有丟失要立即進(jìn)行聲明和報(bào)告。存貨票據(jù)的保密及安全管理由財(cái)務(wù)部門(mén)具體執(zhí)行，財(cái)務(wù)人員絕不能私自操作，必須遵循保密原則進(jìn)行操作。存貨票據(jù)歸檔工作要定期進(jìn)行，及時(shí)銷(xiāo)毀作廢無(wú)用票據(jù)，確保歸檔的存貨票據(jù)的安全。七、存貨票據(jù)管理制度的執(zhí)行針對(duì)本管理制度規(guī)定的每一項(xiàng)內(nèi)容，可以通過(guò)內(nèi)部培訓(xùn)、會(huì)議等方式進(jìn)行實(shí)施推行。存貨票據(jù)管理制度的修改應(yīng)經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)的審批，并按照規(guī)定程序進(jìn)行。任何未經(jīng)授權(quán)的個(gè)人或部門(mén)不得私自操作存貨票據(jù)相關(guān)工作。八、存貨票據(jù)管理制度的監(jiān)督與檢查財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立完善的存貨票據(jù)管理監(jiān)督和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，對(duì)存貨票據(jù)管理的所有環(huán)節(jié)和具體操作進(jìn)行全面檢查。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門(mén)也應(yīng)加強(qiáng)對(duì)存貨票據(jù)管理工作的檢查。若發(fā)現(xiàn)違反存貨票據(jù)管理制度的行為，要及時(shí)糾正，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。九、結(jié)論本文詳細(xì)闡述了企業(yè)的存貨票據(jù)管理制度，從確定范圍、規(guī)定基本原則