會計評估監(jiān)督檢查報告（5篇）

會計評估監(jiān)督檢查報告（5篇）

篇一：會計評估監(jiān)視檢查報告

加強和標準內部把握制度建立提高會計核算和治理水平持續(xù)推動和完善小金庫治理工作的制度化標準化和常態(tài)化催促會計人員對各項財務款項的增減變動和結存狀況準時進展記錄計算反映核對保證賬證相符帳表相符

關于會計監(jiān)視檢查工作自查報告

關于會計監(jiān)視檢查工作自查報告縣財政局：依據x財辦〔20××〕153號文件《關于開展20××年度會計監(jiān)視檢查工作的通知》，結合我單位實際狀況，我單位馬上開展自查工作，自查狀況匯報如下：一、自查根本狀況（一）財務治理方面我單位全部財政資金均按預算用途使用，支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛假發(fā)票報銷獵取費用；嚴格專項資金治理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為；非稅收入征收合法合規(guī)，無亂罰款和截留非稅收入的行為；固定資產賬實相符，核算標準，無違規(guī)處置固定資產、截留處置收入的行為；我單位資金全部統(tǒng)一治理和核算，無“小金庫”。（二）會計核算方面我單位依法建立賬簿，不存在外賬，始終根據行政單位會計制度進展核算。會計憑證的編制符合要求，定期裝訂，專人保管，原始單據完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經濟業(yè)務時準時入賬，做到日清月結。

（三）內部掌握方面我單位分別設會計、出納人員各一名，實際工作中，會計、出納各負其責、各司其職、相互制約。在經費治理中，建立規(guī)章制度，嚴格根據“逐級”審批原則，從嚴掌握，緊縮支出。加強票據治理，嚴格審批權限，避開財務風險。加強和標準內部掌握制度建立，提高會計核算和治理水平，持續(xù)推動和完善“小金庫”治理工作的制度化、標準化和常態(tài)化，催促會計人員對各項財務、款項的增減變動和結存狀況準時進展記錄、計算、反映、核對，保證賬證相符、帳表相符。加強固定資產治理和使用，嚴格根據政府選購程序進展選購，并依據有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核實制度。加強完善內部財務治理制度，嚴格根據差旅費治理方法，沒有超標準食宿現象發(fā)生。（四）執(zhí)行預算治理方面我單位將非稅收入，按規(guī)定準時足額上繳國庫；遵照財務制度專款專用的相關規(guī)定，標準各項經費支出，杜絕各項經費之間隨便調整和相互擠占；嚴格執(zhí)行預算調整程序，沒有擅自無故調整預算；依據《預算法》的治理制度和財務制度編制決算，做到帳證相符、帳實相符、帳表相符和表表相符，確保決算數據的真實性、精確性和完整性；根據政務信息公開的有關

規(guī)定，對預算決算準時、全面、完整的在相關網站公開，主動承受各方面的監(jiān)視。

二、存在問題通過自查，我單位財務治理和財務工作中還存在一些缺乏，一是個別支出科目不標準，如培訓費計入差旅費。二是個別票據簽字不全。三是個別費用里面資料不全，缺少詢價、合同、驗收單。四是預算治理有待進一步加強，預算編制充分合理，但實際執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮缺乏，存在預算執(zhí)行進度不均衡現象。三、整改措施一是做好財務會計根底工作，不斷加強學習，從各方面提高財會人員的自身素養(yǎng)。二是進一步完善財務治理制度，標準支出行為，仔細遵守執(zhí)行。三是進一步強化預算執(zhí)行的剛性約束，在工作中明確預算的詳細內容和工程執(zhí)行的進度，嚴格掌握預算資金的動向，不隨便轉變資金用途。特此報告

篇二：會計評估監(jiān)視檢查報告

會計信息質量自查報告

公司根據文件《*＊*》相關要求，進展了會計信息質量自查工作，加大會計監(jiān)視檢查力度，綜合治理睬計信息失真問題,通過嚴謹、細致自查,目前自查工作根本完畢，并取得了肯定成效，現就自查狀況報告如下:

一、統(tǒng)一熟悉，明確自查內容根據會計工作相關規(guī)定安排,公司通過組織財務人員開會爭論，明確今年會計信息質量自查工作的內容，為開展自查工作打好根底。（一）會計核算形成的主體資料，包括形成核算依據的根底資料的真實性、完整性和精確性;會計處理方法采納和變更是否符合真實合法，信息披露是否充分完整，是否存在會計造假行為等。（二）資產負債表、現金流量表、損益表各項數據的真實性和牢靠性；企業(yè)或有事項的披露、企業(yè)確認、計量方法的合規(guī)性，非貨幣交易事項的披露是否清楚、完整，關聯方及其交易是否成立，交易是否合法。(三)查驗貨幣資金收付記錄方向和金額是否全都，存貨的真實性和現實價值，應收、預付款項的真實性，有無帳外資產和設立“小金庫”；對外投資的合同、章程與企業(yè)財務核算及其利益安排的要求是否符合。(四）實收資原來源的合法性，盈余公積的真實性，資本公

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積、盈余公積的使用、轉贈資本金的數額是否合規(guī)。（五）收入確認的適當性和真實性，費用、本錢類工程的真

實性,收入與支出的配比。（六）會計從業(yè)人員、財務負責人是否符合任職資格條件；

會計檔案的建立、保管和銷毀是否符合相關規(guī)定。（七)財政資金使用、國有資產治理、國有資本經營預算情

況和執(zhí)行國家財稅政策狀況。（八）貫徹落實中心“八項規(guī)定”和厲行勤儉節(jié)省、掌握“三

公經費”的有關狀況。二、落實措施,嚴格開展自查（一)周密部署，加強發(fā)動。7月1日,為自查發(fā)動部署階段，我們主要做了以下工作：1、制定實施方案，成立工作領導小組。公司召開“會計信

息質量自查”活動專題會議，討論“會計信息質量自查”活動的開展，根據《*＊*》要求的八項內容，責任到人，明確要求。

2、宣傳發(fā)動.組織相關部門人員仔細學習集團有關通知精神，明確“會計信息質量自查”活動的目的、意義、內容和要求，統(tǒng)一思想熟悉，積極自覺的參加活動。

（二）落實責任,熟悉自查7月4日至5日，公司開展熟悉自查：1、自查自糾。公司仔細對比《關于組織開展2023年度會計信息質量檢查工作的通知》要求的八個重點問題，全面、客觀的

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分析現狀,仔細開展自查自糾，撰寫報告.2、建章建制。針對自身治理存在的薄弱環(huán)節(jié)，進一步修訂

和完善現行的規(guī)章制度、治理標準、工作程序以及各項治理措施等，使公司會計信息治理充分表達人性化、標準化、科學化。

3、重點自覺糾結。公司依據本次自查內容和要求,仔細進展自查，做到不走過場、全面掩蓋。針對自查的結果中存在的問題，分析緣由，制定訂正方案，自覺完善訂正措施,落實訂正責任，切實解決實際問題。

（三）仔細分析，總結提升財務部對“會計信息質量自查”活動的開展狀況、閱歷和體會進展全面仔細的總結和評估，查缺補漏?？偨Y閱歷，不斷提升會計信息質量。三、強化整改,穩(wěn)固自查成效在重點自查工作中，我們堅持原則，以高度的責任心，對公司會計憑證、會計賬簿、財務報表和其他會計資料的真實性、完整性進展了檢查，有效增加了會計監(jiān)視的內控影響力，并取得了以下成效：(一)在財務工作過程中，公司嚴格根據《會計法》的規(guī)定,依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，依據本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進展會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據國家統(tǒng)一的

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會計制度的規(guī)定進展會計核算，確保數據真實、有效,會計處理方法采納和變更真實合法，信息披露充分完整，不存在會計造假行為，符合法律法規(guī)、國家和集團公司會計制度要求.

(二）按時裝訂會計憑證和會計賬薄，同時編制出會計報表.資產負債表、現金流量表、損益表各項數據的真實性和牢靠性；企業(yè)經營數據的披露、企業(yè)確認、計量方法合規(guī)，披露是否清楚、完整,交易合法。

（三）期末與物資治理員核對賬務，確保賬實相符、賬賬相符,準時核對各供給商供貨記錄并確保與各供給商核對往來賬，確保會計核算的標準、合法，保證會計信息精確、完整、準時,做到貨幣資金收付記錄方向和金額全都，存貨真實存在、并與現實價值全都，應收、預付款項真實,無帳外資產和設立“小金庫”的行為；對外投資的合同、章程與企業(yè)財務核算及其利益安排符合要求。

(四）實收資原來源合法。公司暫無資本公積、盈余公積，不存在使用資本公積、盈余公積、轉贈資本金的狀況。

(五）公司根據國家、行業(yè)、集團及公司本身的規(guī)定組織公司會計核算工作。準時做好各項收入與本錢核算工作,定期做好與集往來賬對賬工作，并做出正確的財務分析。收入確認適當和真實,費用、本錢類工程真實，收入與支出配比。

（六）公司財務部設置財務主管一名，同時負責會計工作,出納一名,兩名財務工作人員均取得會計從業(yè)資格證書，并根據

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陜煤統(tǒng)一安排按時參與了會計連續(xù)教育,相關崗位職責明確，業(yè)務相互牽制相互分別，是的各項業(yè)務事項得以有序進展,會計從業(yè)人員、財務負責人符合任職資格條件;會計檔案按要求進展整理，歸檔準時、保管安全，會計檔案的建立、保管和銷毀符合規(guī)定。

（七)公司無財政資金撥入使用狀況，國有資產治理、國有資本經營預算狀況和執(zhí)行符合國家財稅政策。

（八）公司嚴格根據規(guī)定貫徹落實中心“八項規(guī)定”，厲行勤儉節(jié)省、掌握“三公經費”.

四、存在問題通過自查，公司在財務治理和財務工作過程中還存在一些缺乏,一是在實施內部監(jiān)視制度和內部掌握制度時，還未能完全到達《會計法》所規(guī)定的要求。二是實行會計電算化后，打印出的紙質記賬憑證沒有加蓋制單人員、審核人員、記賬人員印章或者簽字。三是在職工報銷沖個人備用金時,個別憑證未開具收據入賬。四是總賬和明細賬沒有定期打印歸檔。五是銀行對賬單、納稅申報表等會計檔案未進展統(tǒng)一的裝訂.五、主要整改措施及建議（一）加強財務人員的財務法規(guī)意識和學習，嚴格執(zhí)行財經法規(guī)、會計制度、財務制度。（二)加強會計根底工作，改良工作方法,標準會計行為,提升本公司的會計根底工作.對以前年度的存在的問題應補救或返

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工。通過仔細細致的自查清理檢查，進一步整頓了公司會計治理

治理過程中消失的問題,標準了財務經營行為，完善了財務監(jiān)視，全面提升了會計信息質量，充分發(fā)揮財務工作在企業(yè)經營過程中的重要作用。在今后的工作中，我們講進一步加強會計信息質量和會計根底標準化治理，嚴厲財經紀律，強化財務監(jiān)管職能，全面分析和總結會計治理中存在的問題，仔細做好真該,全面提升會計信息質量.

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篇三：會計評估監(jiān)視檢查報告

財會日常監(jiān)視評價報告依據《關于落實公司X年三季度財務資產工作例會相關要求的通知》，我廠開展了有關會計根底工作的自查工作，現將財務會計根底工作自查狀況報告如下：1、建章建制的狀況結合本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)視和掌握制度過程中，現已制定并試行了《資金申請及審批制度》，并《財務治理制度》已成稿，后續(xù)將會逐步完善對制度的建立。2、會計核算工作的狀況在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施內部監(jiān)視和掌握，保證會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，杜絕各種漏洞的發(fā)生。做好日常的會計核算工作，加強會計憑證的審核和檢查，保證根底會計數據的精確記錄和會計資料的真實完整。3、資金支付審批流程狀況嚴格根據《資金申請及審批制度》執(zhí)行。由經辦人員填寫用款申請單，報部門負責人審核后，報分管領導審批，在報廠長審批，由財務資產部核付。4、銀行余額調整表及銀行賬戶治理狀況我廠在銀行賬戶方面，只有一個收入賬戶及一個根本賬戶。在工作中，加強對銀行日記賬與銀行對賬單的核對，同時對未達賬項的真實性進展核查。在銀行存款業(yè)務方面，每月月終準時將銀行存款日記帳與銀行對帳單進展核對，并編制“銀行存款余額調整表”，將兩者余額調整相符，做到月結月清。5、往來款的核對和確認以及債權債務的清查狀況加強了對應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款、其他應收款、其他應付款的核對工作，準時清理了長期的預付款項，以杜絕潛虧的消失。6、會計檔案整理歸檔狀況嚴格根據財政部、國家檔案局制定的《會計檔案治理方法》治理會計憑證、計帳薄、會計報表和其他會計資料，定期整理、立卷、歸檔。指定專人負責會計檔案，妥當保管。會計檔案的調閱、銷毀等手續(xù)嚴格根據國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行7、合同治理狀況建立了合同治理制度，逐步完善了從合同審簽到簽訂的流程，

明確了授權和審簽的流程。全部經濟業(yè)務都需簽訂了合同、協(xié)議，并明確授權和審簽的流程，制止因沒有簽訂合同導致經濟糾紛。8、發(fā)票治理狀況購領發(fā)票時，提出購票申請，持簿購置發(fā)票。保管發(fā)票時，專人保管，并設置發(fā)票登記簿，已登記領用狀況。嚴格杜絕轉借、轉讓、代開發(fā)的狀況消失。9、現金治理狀況我廠由于離銀行較遠，交通不便，庫存現金限額，一般根據報銷人員在報銷日之前預約報銷金額報財務核定，財務根據核定金額取現，以杜絕產生庫存現金過多的狀況。除核定的現金庫存限額外，其余必需存入銀行，各單位經濟往來，必需通過銀行轉賬結算。

篇四：會計評估監(jiān)視檢查報告

2023度會計監(jiān)視檢查工作自查狀況報告

2023度會計監(jiān)視檢查工作自查狀況報告

為貫徹__關于開展對全區(qū)中小學公用經費、專項資金使用以及30%績效工資發(fā)放等進展檢查，先實行自查，片區(qū)復查的方式。校內立刻成立領導小組，由__校長任組長，__任副組長，__等任組員。

針對我校2022年春季至20__秋季年進展了認真的專項自查自糾，現將狀況報告如下：

一、領導高度重視，財務人員工作認真1、校內設有財務辦公室，分別由教師兼職會計、出納，業(yè)務潛力不熟。2、校長經常詢問財務運行狀況和聽取財務工作匯報，準時調整財務支出。3、財務人員認真地學習專業(yè)理論學問，虛心地請教有閱歷的財務人員，能依據《中小學財務制度》的有關財經規(guī)定記賬，會計科目使用合理，尋常報表準確、準時，數據真實。4、財務人員能對當天發(fā)生的業(yè)務，當天登記入賬，現金和存款日記帳做到日清日結。并依據各項資金的性質，嚴格做到專款專用。二、強化校內收支行為的治理1、校內自查，片區(qū)復查，我校未收取任何費用。2、認真落實建檔立卡貧困戶學生減免幼兒保教費私立辦學幼兒

園每生每期625元;中心校學前每生每期500元;教育救助金每生500元;特困學生補助每生每年1000元;我校住校生全是初中學生，每生每期625元。校內將上述人員均公示上墻，理解社會監(jiān)視，公示期滿，無異議。實行專款專用，按時足額發(fā)放。

3、30%績效工資發(fā)放問題，2022年撥款__元，發(fā)放金額__元，代扣__元，是個人應繳醫(yī)療保險，扣后上交醫(yī)療保險治理局。2022年、2022年30%績效工資全部足額發(fā)放，校內沒有挪用公用經費發(fā)放教職工福利問題。

4、醫(yī)療保險個人應繳局部都是在30%績效工資中扣除，然后上繳。理解上級部門監(jiān)視檢查審計。

5、關于選購問題：局部選購沒有選購單，為保證校內正常運轉，時間緊迫，校內組織行政人員，召開行政會議，進展商議。大家同意后，臨時打算購置物資。隨時間推移，現根本標準，選購物資，均透過選購中心選購。

6、現金支付問題：由于我校地處偏遠，臨時性勞務費等，沒有POS機，不具備轉賬條件。2022年、2022年度存在局部現金支付，2022年到此刻，校內領導硬性規(guī)定，但凡上了1000元的，務必轉賬支付，否則不支付。

7、代管費清退問題：2022年-2022年存在必需的結余。透過校內自查，片區(qū)復查和上級領導精神，務必清退。鑒于此，校內成立了清退領導小組，以王寅為組長，現正在辦理清退相關事宜。

三、加強有限資金的治理，保證校內正常運行

1、每季度將收取的資金準時全額存入核算中心的賬戶上。堅決杜絕坐收坐支，嚴格執(zhí)行了收支兩條線。

2、每學期開學初制定財務工作規(guī)劃，通盤思考，全面治理，合理使用有限資金，集中力氣，加大教育教學的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了量入為出，以收定支。

3、校內成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)視財務運行狀況，大項支出經校委會爭論打算。

四、加大固定資產治理工作力度1、制定了健全的固定資產治理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。2、全部固定資產全部按要求建檔建冊，用卡片進展登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成固定資產流失。此次自查工作中校內領導高度重視，透過自查工作的開展充分熟悉到財務治理工作的重要性，今后我們要標準根底治理，強化經費監(jiān)視，深化效勞，扎扎實實地把財務治理各項工作落到實處。2023度會計監(jiān)視檢查工作自查狀況報告為了進一步加強校內財務治理，標準財經行為，提高財經使用效益，完善財務監(jiān)視，充分發(fā)揮財務工作在校內教育教學工作中的重要作用，促進各校內工作能更好更快地開展。按區(qū)教育局《關于開展全區(qū)中小學財務標準化檢查的通知》的文件精神，教育總支高度重視，成立專班，于2022年4月21日開頭，在全場校內范圍內開展自查自糾活動，現將狀況總結如下：

自查過程分為三個階段進展。(一)發(fā)動部署階段(4月21日--22日)1、制定實施方案，成立專班。總支召開財務標準化檢查活動領導小組，會議爭論財務標準化治理活動的開展，制定《__教育總支財務標準化檢查實施方案》，并依據《關于開展全區(qū)中小學財務標準化檢查的通知》要求的10項資料，職責到人，明確要求。2、宣揚發(fā)動。召開財務標準化檢查活動發(fā)動大會，部署工作，加強宣揚，營造氣氛。3、學習商議。組織農場各校內校長、書記認真學習區(qū)有關文件精神，學習《武湖農場教育總支財務標準化檢查實施方案》，開展以財務標準化檢查為主題的專題會，明確財務標準化檢查活動的目的、好處、資料和要求，提高思想熟悉，用心自覺地參與活動。(二)組織實施階段(4月23日--25日)1、自查自糾?？傊Ш怂泓c及各農場所屬各校內認真比照《關于開展全區(qū)中小學財務標準化檢查的通知》要求及10個重點問題，全面、客觀地分析現狀，認真開展自查自糾，撰寫自查報告。2、建章建制。農場各校內針對自身治理存在的薄弱環(huán)節(jié)，進一步修訂和完善現

行的規(guī)章制度、治理標準、工作程序以及各項治理措施等，使校內治理充分表達人性化、標準化、科學化。

3、督導檢查。農場教育總支依據有關方案，參照區(qū)督導檢查方式，構成自己的督導檢查制度，把握動態(tài)、查找問題、覺察典型。4、重點整改?？傊б罁綄z查的結果，針對還存在的問題，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實整改職責，切實解決實際問題。5、監(jiān)視評議?？傊刚埥逃酗L監(jiān)視員10名(社區(qū)代表、家長代表、學生代表)，構成第三方力氣監(jiān)視反應機制。對違規(guī)行為務必監(jiān)視整改到位，情節(jié)嚴峻、影響惡劣的嚴格依據有關規(guī)定實行職責追究，對有嚴峻違規(guī)行為的要根據有關規(guī)定進展處分。6、績效考核。將落實財務標準化治理納入教育績效目標治理，年底，對各項工作的評估都要結合此項工作狀況進展。(三)分析總結階段(4月26日--27日)1、全面總結?？傊Ш怂泓c于5月1日前將本單位財務標準化檢查活動的開展狀況、閱歷和體會進展全面認真地總結和評估，并向教育局財務審計科交書面總結材料。2、閱歷溝通。

篇五：會計評估監(jiān)視檢查報告

篇一：財務主管工作年終總結范文本人在2023年的一年來，在公司領導和部門主管安排下，從事了會計主管、財務主管

等財務相關工作，做為公司一名資深員工和老財務工，以飽滿的熱忱投入到工作中，以立足本職效勞公司為己任，愛崗敬業(yè)，忠于職守，團結同志，講究和諧，為新員工做了好表率和榜樣帶頭作用。

1-10月本人主要從事會計主管一職，從事了日常的帳務處理、融資資料的收集、編制和財務數據的分析等系列工作，在深圳公司的稅收籌劃和繳納上，本著不違犯國家財經政策和公司財務規(guī)章的狀況下，想公司所想，合理避稅，為公司節(jié)約稅務支出，在費用掌握上，本人也是嚴格履行職責，遵守誠信，在費用的掌握上嚴格把關，把會計監(jiān)視、掌握工作到實處。

在對新員工的傳幫代上，本人協(xié)作公司人才戰(zhàn)略規(guī)劃，以通過日常工作來培育和培訓，熬煉和培訓新員