存貨管理流程規(guī)定

存貨管理流程規(guī)定1.概述存貨管理是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中必不可少的環(huán)節(jié)之一，其重要性與企業(yè)的生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、銷售等管理環(huán)節(jié)息息相關(guān)。為規(guī)范企業(yè)存貨管理活動(dòng)，保證庫存物資的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性，提高企業(yè)運(yùn)作效率和盈利能力，建立存貨管理流程規(guī)定顯得尤為必要。2.存貨管理流程2.1采購流程采購計(jì)劃制定，確定采購物資名稱、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、供貨方和采購時(shí)限等要素；確定采購方式，包括詢價(jià)、招標(biāo)、比選和單一來源等；選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行溝通、談判并簽訂采購合同；確認(rèn)收貨單，驗(yàn)證收到的物資名稱、數(shù)量、質(zhì)量及其它特殊說明是否與采購合同及實(shí)際物資相符；質(zhì)檢部門根據(jù)英特納雄耐爾模型進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，并驗(yàn)收質(zhì)檢報(bào)告；財(cái)務(wù)部門進(jìn)行發(fā)票驗(yàn)收，按照合同要求核對(duì)發(fā)票金額；將物資進(jìn)行分類、編碼并進(jìn)行倉庫入庫，同時(shí)記錄入庫信息，包括入庫日期、數(shù)量、單價(jià)、金額以及物資所在位置等；建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商基礎(chǔ)信息和合同履約情況。2.2出庫流程出庫申請(qǐng)單填寫，申請(qǐng)人填寫物資名稱、數(shù)量、用途以及出庫時(shí)間等信息；庫管員審核申請(qǐng)單，核對(duì)申請(qǐng)單與實(shí)際庫存是否相符；出庫領(lǐng)取人簽領(lǐng)出庫單，同時(shí)確定保管責(zé)任人；記錄物資出庫信息，包括出庫日期、數(shù)量、單價(jià)、金額以及出庫物資的位置等；庫存更新，在出庫后更新對(duì)應(yīng)物資的庫存數(shù)量和金額、地點(diǎn)等信息；借用物資歸還流程，申請(qǐng)人歸還物資后，庫管員核對(duì)是否完好，如物資有損壞或遺失，申請(qǐng)人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償。2.3盤點(diǎn)流程建立盤點(diǎn)小組，包括倉庫管理員、財(cái)務(wù)人員和相關(guān)部門人員等；制定盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)時(shí)間、盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)方式和人員職責(zé)等；實(shí)物臺(tái)帳與賬面臺(tái)帳對(duì)比，對(duì)庫存實(shí)物與庫存賬面數(shù)字進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)差異的物資要進(jìn)行清點(diǎn)；清點(diǎn)差異物資，進(jìn)行核對(duì)，并找出差異原因和責(zé)任人；填寫盤點(diǎn)報(bào)告，隨附差異處理單，跟進(jìn)差異處理情況。3.存貨管理制度3.1存貨分類及編碼根據(jù)物資種類和用途，按統(tǒng)一編碼原則將物資進(jìn)行分類編碼，在填寫采購或出庫單時(shí)，按編碼填寫物資的名稱和型號(hào)，以便于庫存的管理和查詢，同時(shí)建立分類編碼查詢系統(tǒng)。3.2存貨數(shù)量記錄設(shè)立科學(xué)合理的物資數(shù)量管理制度，按照盤點(diǎn)、出庫、入庫等不同流程及時(shí)記錄并更新物資的數(shù)量及金額，確保庫存信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)。3.3存貨保管嚴(yán)格執(zhí)行存貨保管制度，通過科學(xué)采用包裝技術(shù)、防潮、防火、防盜等措施，保證物資在庫存期間安全無損、完好無缺。3.4庫房管理庫房為存儲(chǔ)物資的專業(yè)場所，建立規(guī)范庫房管理制度，包括庫房的布局、進(jìn)出口門禁管制、防火防潮措施、庫房清潔衛(wèi)生等環(huán)節(jié)，確保庫房環(huán)境整潔、安全、衛(wèi)生。3.5報(bào)廢處理對(duì)破損、損壞、超期、報(bào)廢等不再使用的物資應(yīng)按規(guī)定做好報(bào)廢處理，同時(shí)根據(jù)相關(guān)法規(guī)及工作流程規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的報(bào)廢手續(xù)和記錄。4.存貨管理流程的控制措施為掌握存貨管理流程的實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)，引導(dǎo)管理人員按照規(guī)定流程進(jìn)行物資的采購、入庫、出庫、盤點(diǎn)、分類編碼、保管、報(bào)廢處理等活動(dòng)，制定以下控制措施：制度引導(dǎo)：制定明確的制度和流程，員工應(yīng)在制度下標(biāo)準(zhǔn)操作；崗位責(zé)任制：各崗位應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定和職責(zé)執(zhí)行工作，做好記錄和統(tǒng)計(jì)工作；內(nèi)部核對(duì)：通過各部門互相檢驗(yàn)、核對(duì)制度操作流程的執(zhí)行情況，保證庫存信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)；外部審查：定期及不定期對(duì)存貨管理流程及存貨實(shí)物進(jìn)行紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、復(fù)核等工作，禁止因私抽物、借用物資等違規(guī)行為。5.總結(jié)存貨管理流程規(guī)定是現(xiàn)代企業(yè)管理的基本要求，其規(guī)范