公司財務(wù)管理規(guī)章制度（8篇）

公司財務(wù)管理規(guī)章制度（通用8篇）

公司財務(wù)治理規(guī)章制度1

第一章總則

第一條本制度遵循“明確、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、公開”的原則，在處理我班財務(wù)問題時，做到合理運用、合理花費，杜絕資產(chǎn)流失、賬目不明，確保工作順當(dāng)開展。

其次章財務(wù)治理體制

其次條土木三班所屬班費由班社區(qū)委員負(fù)責(zé)治理，全部財務(wù)活動承受全班成員的監(jiān)視。

第三條社區(qū)委員須備有財務(wù)治理登記本（加電子版），以記載有關(guān)事項。社區(qū)委員每次支出需在班群公布公告告知。

第三章收入治理

第四條土木三班的財務(wù)來源于大家的攤兌和可回收資源的變賣。

第四章支出治理

第五條土木三班所需物品只能由本班人員負(fù)責(zé)選購。選購人員策在選購前應(yīng)通過微信或向申請報帳，班長將申請信息截屏發(fā)至社區(qū)委員。經(jīng)班長批準(zhǔn)后，先自行墊付購置，報帳時登記。

第六條物品的每次選購應(yīng)至少有兩人同行，如需選購專業(yè)用品（如特別的宣傳用品等）須一位專業(yè)成員同行。

第七條選購?fù)戤吅?，社區(qū)委員應(yīng)在兩天之內(nèi)制作出財務(wù)報表，將經(jīng)費用處標(biāo)示清晰，注明物品名稱、數(shù)量、單價、總額、共計金額，并將相應(yīng)正規(guī)發(fā)票（反面必需有選購者的簽字）夾在其中，以此記錄。

第八條如有特別狀況個別部門需臨時選購物品，開銷在20元之內(nèi)的可先告知班長，自行購置并開據(jù)正規(guī)發(fā)票以此保存。如超出20元，必需征得班長的同意前方可選購。選購過后，補全原有手續(xù)（注：本條款只適用于特別狀況）。

公司財務(wù)治理規(guī)章制度2

財務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)和會計制度，敬崗愛業(yè)，不做有損公司的事。嚴(yán)格根據(jù)公司財務(wù)制度，做好本職工作。對待工作仔細(xì)踏實，樹立效勞意識。為了完善公司財務(wù)治理，綜合本公司的實際經(jīng)營狀況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)特制訂本公司財務(wù)治理制度。

一、財務(wù)工作范圍

1、仔細(xì)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)治理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性.

2、建立健全公司各種財務(wù)治理制度，嚴(yán)格根據(jù)財務(wù)工作程序執(zhí)行。

3、實行切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。

4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支規(guī)劃，催促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供給。

5、進(jìn)展本錢、費用猜測、核算、考核和掌握，催促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)省費用，提高經(jīng)濟(jì)效益。

6、、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進(jìn)展各種經(jīng)濟(jì)活動分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)有效依據(jù)。

7、負(fù)責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的治理。

8、準(zhǔn)時核算和上繳各種稅金。

9、會計檔案資料的收集整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。

10、加強本部門治理，進(jìn)展內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素養(yǎng)。

11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。

二、借款和各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)和審批制度

1、出差借款：出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，具體填寫借款日期，資金性質(zhì)，部門，出差地，出差天數(shù)及金額。經(jīng)本部門主管簽字報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可到財務(wù)借款。(無總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，財務(wù)不得辦理借款)。借款單交會計留存，待借款人歸還借款或報銷后，會計方可將借款單交還借款人。前次出差返回時間超過5天未報銷者不得再借款。本司暫無出差事宜，標(biāo)準(zhǔn)待定。

2、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)(現(xiàn)金或支票)，部門，借款理由，所借金額，經(jīng)本部門主管簽字報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可到財務(wù)借款。

3、購置固定資產(chǎn)借款：施工用具，生產(chǎn)設(shè)備單價在1000元以上，使用年限在1年以上者，辦公用品，單價在2023元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單，固定資產(chǎn)請款單報總經(jīng)理批準(zhǔn)前方可到財務(wù)辦理。購置固定資產(chǎn)必需要開具正式發(fā)票。

4、備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，詳細(xì)由各部門依據(jù)實際狀況核定，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。全部備用金借款當(dāng)月報銷下月再借，每年年度終報帳時歸還結(jié)清。

5、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費，款待費，周轉(zhuǎn)資金等，審批程序同第1條。

6、因出差借款，出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。

7、全部借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。

8、嚴(yán)格制止個人借款，特別狀況需由總經(jīng)理批準(zhǔn)前方可借支。

三、日常費用報銷：

1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)省的原則。

2、日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的狀況，需由對方出具收款證明及開具收據(jù)。

3、報銷時須由經(jīng)手人填寫費用審批報銷單，原始發(fā)票付報銷單后面，寫明實際發(fā)生的費用事由，明細(xì)，金額，經(jīng)手人簽字，報總經(jīng)理審批簽字后到財務(wù)復(fù)核，方可報銷。報銷手續(xù)實行誰經(jīng)手誰報銷。單筆報銷，不得屢次合計報銷。

因銀行對庫存現(xiàn)金的掌握，財務(wù)庫存現(xiàn)金缺乏時，先在財務(wù)登記報銷規(guī)劃，由財務(wù)通知報銷。

4、全部日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房治理員簽字的入庫單，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，總經(jīng)理審批簽字，到財務(wù)部復(fù)合方可報銷。

四、工資及考勤治理：

1、為便于準(zhǔn)時計算工資，每月月底最終一天至下月的第一天，各部門將考勤表經(jīng)職工簽字認(rèn)可，報主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，交財務(wù)計算工資，誤期各部門自行負(fù)責(zé)。

2、每月職工加班的要經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，報總經(jīng)理審批簽字后交財務(wù)做加班工資表，未經(jīng)審核審批的不得計付加班工資，隔月未報按放棄加班處理。

3、行政和保安主管保潔主管將已簽訂勞動合同的在職職工的名單發(fā)財務(wù)。每月人員進(jìn)出變得應(yīng)向財務(wù)報出清單，以便財務(wù)核對在職人員工資。如考勤表有職工考勤名單而無簽訂勞動合同，又沒有人員變動名單的，財務(wù)當(dāng)月不計算工資，核對后補。

五、財務(wù)部總賬會計崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)登記各項經(jīng)管的明細(xì)帳、分類賬和總賬。端正效勞態(tài)度，做好效勞工作。

2、全面了解、把握國家有關(guān)財務(wù)和稅務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)治理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行。

3、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)整工作，匯總會計憑證，登記總帳。

4、對其他應(yīng)收款、應(yīng)收帳款準(zhǔn)時催收清理，按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點。

5、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清晰。

6、負(fù)責(zé)裝訂、治理會計檔案。

7、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的`其他工作。

六、財務(wù)部出納會計崗位職責(zé)

1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格根據(jù)我國有關(guān)現(xiàn)金治理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫。

2、挨次、準(zhǔn)時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清晰，內(nèi)容精確，做到日清月結(jié)，要準(zhǔn)時核對庫存現(xiàn)金。

3、保管好庫存現(xiàn)金，有價證券，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失。

4、全部費用報銷，借款等資金流淌，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格實行審批制度，由總經(jīng)理審批簽字前方可報銷或付款。端正效勞態(tài)度，做好效勞工作，對報銷人員報銷事宜等做好仔細(xì)的解釋工作。

5、保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章。

6、嚴(yán)格治理空白收據(jù)和空白發(fā)票，仔細(xì)辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負(fù)責(zé)。

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其它工作。

七、帳簿治理

1、由于會計核算均使用電算化，大局部帳簿由電腦自動生成，定期打印，仍保存如下手工帳簿：現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳。

2、、以上各帳簿由公司總賬會計進(jìn)展記錄。

3、以上各帳簿的記錄應(yīng)使用楷書，書寫清晰，按月合計累計。

公司財務(wù)治理規(guī)章制度3

一、財務(wù)治理工作必需在加強宏觀掌握和微觀搞活的根底上，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實力為宗旨，財務(wù)治理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)省、精打細(xì)算、在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張鋪張和一切不必要的開支，降低消耗，增加積存。

二、公司設(shè)財務(wù)部，財務(wù)部主任幫助總經(jīng)理治理好財務(wù)會計工作。

三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

四、財會人員都要仔細(xì)執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，相互協(xié)作，照實反映和嚴(yán)格監(jiān)視各項經(jīng)濟(jì)活動。記賬、算賬、報賬必需做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字精確、賬目清晰、日清月結(jié)、近期報賬。

五、財務(wù)人員在辦理睬計事務(wù)中，必需堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度的事項，必需拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并準(zhǔn)時向總經(jīng)理報告。

六、財會人員力求穩(wěn)定，不任憑調(diào)動。財務(wù)人員調(diào)開工作或因故離職，必需與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必需由建立局財務(wù)科監(jiān)交。

會計核算原則及科目

七、公司嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《會計人員工作規(guī)章》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和賬簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、本錢清查等事項的規(guī)定。

八、記賬方法采納借貸記賬法。記賬原則采納權(quán)責(zé)發(fā)生制，以人民幣為記賬本位幣。

九、一切會計憑證、賬簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書寫必需使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。

十、公司以單價2023元以上、使用年限一年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為五大類：

1、房屋及其他建筑物;

2、機器設(shè)備;

3、電子設(shè)備(如微機、復(fù)印機、傳真機等);

4、運輸工具;

5、其他設(shè)備。

十一、各類固定資產(chǎn)折舊年限為：

1、房屋及建筑物35年;

2、機器設(shè)備10年;

3、電子設(shè)備、運輸工具5年;

4、其他設(shè)備5年。

固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可連續(xù)使用的，不再計提折舊;提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。

十二、購入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原則。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括安裝費用。作為投資的固定資產(chǎn)應(yīng)以投資協(xié)議商定的價格為原價。

十三、固定資產(chǎn)必需由財務(wù)部合同辦公室每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產(chǎn)的計價，必需嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時處理完畢，

公司財務(wù)治理規(guī)章制度4

公司財務(wù)治理制度是公司企業(yè)，針對財務(wù)治理、財務(wù)工作制定的公司制度。訂立原則依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，并結(jié)合公司詳細(xì)狀況制定。在實際工作中起標(biāo)準(zhǔn)、指導(dǎo)作用。

第一章總則

第一條為加強財務(wù)治理，標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的進(jìn)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)國家有關(guān)財務(wù)治理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際狀況，特制定本制度。

其次條公司會計核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。

第三條財務(wù)治理的根本任務(wù)和方法：

（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)視資金正常運行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。

（二）做好財務(wù)治理根底工作，建立健全財務(wù)治理制度，仔細(xì)做好財務(wù)收支的規(guī)劃、掌握、核算、分析和考核工作。

（三）加強財務(wù)核算的治理，以提高會計資訊的準(zhǔn)時性和精確性。

（四）監(jiān)視公司財產(chǎn)的購建、保管和使用，協(xié)作綜合治理部定期進(jìn)展財產(chǎn)清查。

（五）按期