業(yè)務(wù)招待費(fèi)用管理制度

#1.．1禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經(jīng)辦證明，在發(fā)票背面簽字并注明日期；1.．2在行政管理中心領(lǐng)用招待物品，憑簽字手續(xù)完整的《招待物品領(lǐng)用單》，方可到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。.發(fā)票要求：2.1不允許用白條、假票報銷；2.2定額發(fā)票印章要清晰可識別，發(fā)票歸屬地與費(fèi)用發(fā)生地必須一致；2.3手工開具的發(fā)票書寫要求清晰，內(nèi)容完整且印章必須清晰，不得套開、虛開；2.4機(jī)打發(fā)票發(fā)生日期必須與費(fèi)用發(fā)生日期一致。.報銷審批流程：報銷人f部門總經(jīng)理f分管領(lǐng)導(dǎo)審核f財務(wù)管理中心審核f總裁審批f財務(wù)部出納處領(lǐng)款或核銷第四章費(fèi)用報銷責(zé)任界定.報銷人的責(zé)任1.報1銷人對所報銷項(xiàng)目的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé)，單據(jù)及附件應(yīng)合法、完整。1.各2項(xiàng)報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發(fā)票正面向上、平均攤薄粘貼），否則財務(wù)管理中心有權(quán)拒絕報銷。.分管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任2.負(fù)1責(zé)審查費(fèi)用項(xiàng)目申請及批準(zhǔn)手續(xù)，報銷金額是否控制在申請的預(yù)算之內(nèi)。2.2對所報銷項(xiàng)目的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)。.財務(wù)審核人員的責(zé)任14.負(fù)1責(zé)審查單據(jù)的合法性、真實(shí)性，報銷內(nèi)容是否符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。14.審2查報銷項(xiàng)目審批手續(xù)的完整性。.審批者的責(zé)任審批者對報銷項(xiàng)目的真實(shí)性、必要性、費(fèi)用總體的合理性負(fù)責(zé)。第五章處罰辦法報銷人營私舞弊、弄虛作假，不予報銷不真實(shí)不合理部分。對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額20%--100%但不低于 100元的罰款，對于情節(jié)嚴(yán)重的，考慮移至司法機(jī)關(guān)處理。分管領(lǐng)導(dǎo)在資料不全、原始憑證不充分、項(xiàng)目不真實(shí)的情況下簽名準(zhǔn)予報銷的，對其給予違規(guī)報銷金額 10%--50%但不低于 50元的罰款。財務(wù)審核人員審核不嚴(yán)使中心造成損失的，對財務(wù)審核人員按違規(guī)報銷金額5%--15%的罰款。審批人對違規(guī)報銷或?qū)徍瞬粐?yán)給中心造成的損失承擔(dān)連帶責(zé)任。第六章附則本規(guī)定由中心財務(wù)財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋和修訂。

本規(guī)定自發(fā)布之日開始施行。附件一業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表申請時間：年月日單位：元申請部門經(jīng)辦人申請原因被接待對象級別接待人數(shù)就餐地點(diǎn)費(fèi)用預(yù)算計劃餐費(fèi)早餐中餐晚餐合計招待費(fèi)用差旅費(fèi)、住宿費(fèi)禮品費(fèi)其他合計總裁審批：財務(wù)審7核：分管領(lǐng)導(dǎo)：附件二招待物品購買申請表申請時間：年月日單位：元申請人申請部門物品名稱數(shù)量單價金額備注

合計行政管理中心后勤經(jīng)理審核行政管理中心總經(jīng)理審核財務(wù)部審核總裁審批填表說明：“備注”欄主要填寫購買原因。附件三招待物品領(lǐng)用單領(lǐng)用時間：年月日單位：元領(lǐng)用人領(lǐng)用部門物品名稱數(shù)量單價金額招待對象合計領(lǐng)用部門總經(jīng)理保管人簽字行政管理中心主管審核

行政管理中心總經(jīng)理審核總裁審批（超標(biāo)時）填表說明：“總裁審批”只對超過60元0的招待標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)用進(jìn)行審批。招待物品領(lǐng)用單領(lǐng)用時間：年月日單位：元領(lǐng)用人物品名稱數(shù)量領(lǐng)用人物品名稱數(shù)量合計領(lǐng)用部門總經(jīng)理保管人簽字行政管理中心總經(jīng)理審核領(lǐng)用