中核深圳凱利集團有限公司財務管理制度

中核深圳凱利集團有限公司財務管理制度1.前言本制度的制定旨在規(guī)范中核深圳凱利集團有限公司的財務管理工作，提高財務管理水平，保證公司財務運作的合法性、規(guī)范性和科學性，促進公司的健康發(fā)展。2.總則中核深圳凱利集團有限公司財務管理制度適用于公司內外所有與公司財務管理有關的人員，包括領導、財務人員、會計師事務所等，以及涉及公司經(jīng)濟利益和財務管理的業(yè)務活動。本制度的實施遵循“先財務制度再經(jīng)濟行為”的原則，所有財務行為都必須遵守法律、法規(guī)及公司的財務制度。3.財務管理組織架構3.1財務管理機構設置公司設有財務部、會計部、審計部等財務管理機構。財務部主要負責公司的全面財務管理，包括財務預算、會計核算及財務分析等方面的工作。會計部主要負責公司的會計核算工作。審計部主要負責公司的內部審計工作，同時也負責監(jiān)督稽查等工作。3.2財務管理人員職責財務管理人員包括會計、出納、財務經(jīng)理等，各財務管理機構的人員職責如下：會計：按照職責范圍，負責全面會計核算工作。出納：負責財務實物管理和資金管理。財務經(jīng)理：主管公司財務管理工作，負責編制財務報表、財務分析及預算分析。4.財務管理制度4.1涉外支付管理公司對外付款必須按照國家法律法規(guī)規(guī)定的付款程序、資金交易程序和稅收規(guī)定等要求進行規(guī)范管理。凡是需要轉移資金和財產(chǎn)到境外或者在境外的，均需要在公司內部進行審批申請，由上級負責人和公司法務部門審核批準，同時還必須通過外匯管理部門的審核批準。4.2稅務管理公司財務管理人員應當按照國家稅法和稅務部門的規(guī)定，依法申報納稅，并及時繳納稅款。公司的財務管理人員還應當積極開展稅務知識培訓，提高自身的稅務意識和稅務管理水平。4.3費用報銷管理公司在發(fā)生費用報銷時，必須按照公司財務管理制度進行管理。費用報銷分為差旅費、通訊費、交通費、會議費等，各類費用報銷必須按照公司制度和相關國家規(guī)定進行認真核算，確保費用不重不漏，報銷金額真實合法。4.4財務審批管理公司在進行財務審批時，必須按照公司財務管理制度進行管理。財務審批涵蓋了公司內部各類利益之間的調整和決策，并直接關系到公司的經(jīng)濟利益，因此在審批過程中需要嚴格按照公司制度進行操作，確保審批程序公正透明、依法依規(guī)。5.財務報告和財務分析5.1財務報告公司應當按照規(guī)定的時間，及時編制和報送各類財務報告。財務報告包括年度財務報告、中期財務報告和月度財務報告。5.2財務分析公司應當按照規(guī)定的時間，進行財務分析工作，以提高財務決策的科學性和準確性。在進行財務分析時，應當綜合考慮公司的資產(chǎn)負債狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等方面的數(shù)據(jù)，進行綜合分析。6.違約責任對于違反本財務管理制度的行為，公司將嚴格按照公司制度和國家法律法規(guī)進行處理。承辦部門負責人需對其部門所負責的責任區(qū)域或領域的財務管理制度嚴格執(zhí)行責任，不得違反規(guī)定，應及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)事項。7.結束語本制度是公司的重要管理制度，對于規(guī)范公司的財務管理工作，維護公司的經(jīng)營正常和穩(wěn)定，