業(yè)績(jī)合同管理辦法DOC

第一章總則第一條目的為保證戰(zhàn)略的順利實(shí)施，使公司高層管理者把精力集中在對(duì)公司價(jià)值最大的經(jīng)業(yè)績(jī)合同適用范圍業(yè)績(jī)合同簽訂對(duì)象(受約人)主要是公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、事業(yè)部部長(zhǎng)、副部長(zhǎng)。業(yè)績(jī)合同受約人可按自身的業(yè)績(jī)合同分解成下屬人員的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，以督。業(yè)績(jī)合同的期限業(yè)績(jī)合同的有效期為一年，具體簽訂日期根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)周期、會(huì)計(jì)核算等特績(jī)目標(biāo)談判簽訂下一年的業(yè)績(jī)合同。業(yè)績(jī)合同的效力業(yè)績(jī)合同一旦被簽署就具有約束力，在有效期內(nèi)不得擅自更改。如遇到對(duì)公司商，董事會(huì)批準(zhǔn)，可以酌情予以調(diào)整。第二章業(yè)績(jī)合同的制定業(yè)績(jī)合同的作用(一)提高公司內(nèi)部管理的透明度，有利于對(duì)業(yè)績(jī)進(jìn)行監(jiān)督和及時(shí)反饋。(二)將個(gè)人對(duì)業(yè)績(jī)負(fù)責(zé)的做法制度化。條業(yè)績(jī)合同的設(shè)計(jì)原則(一)以價(jià)值為驅(qū)動(dòng)：建立以價(jià)值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化；以崗位職責(zé)為基礎(chǔ)：全面體現(xiàn)各崗位關(guān)鍵業(yè)績(jī)成果，充分反映崗位特色。(三)與戰(zhàn)略密切結(jié)合：充分體現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略方向和目標(biāo)，業(yè)績(jī)指標(biāo)及其(四)公平一致性：上下級(jí)進(jìn)行開放、充分的溝通，對(duì)業(yè)績(jī)合同產(chǎn)生認(rèn)同。業(yè)績(jī)合同核心內(nèi)容(一)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)類別(二)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(三)指標(biāo)權(quán)重(四)指標(biāo)量化目標(biāo)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)類別分為三類：(一)效益類：體現(xiàn)公司價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)指標(biāo)，全面衡量創(chuàng)造價(jià)值的能力，典型的效益類指標(biāo)包括三類：(二)營(yíng)運(yùn)類：是實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長(zhǎng)的重要營(yíng)運(yùn)結(jié)果與控制變量，體現(xiàn)為完成戰(zhàn)略及財(cái)務(wù)目標(biāo)運(yùn)用營(yíng)運(yùn)杠桿的能力，包括七類：(三)組織類：是實(shí)現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標(biāo)，體，包括三類：量意度秀人才流失率(四)事故類指標(biāo)：此類指標(biāo)按照貴航集團(tuán)對(duì)公司的考核要求設(shè)置，完成該加分，未完成該類指標(biāo)扣分，包括兩個(gè)具體指標(biāo)：條關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的設(shè)定)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的界定范圍(二)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的作用(三)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的選擇原則(四)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的選擇方法是公司資產(chǎn)盈利能力的重要指標(biāo)，適用于對(duì)損益結(jié)果有重大影響?；蜋C(jī)制的認(rèn)同，可分別考察公司和事業(yè)部十條關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的權(quán)重對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重的設(shè)計(jì)有以下要求：第十一條關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的目標(biāo)值3.發(fā)約人和受約人共同商討而最終決定，當(dāng)雙方對(duì)目標(biāo)設(shè)定無(wú)法達(dá)成一致時(shí)，發(fā)約人具有最終的決定權(quán)；4.目標(biāo)一經(jīng)設(shè)定，原則上不再輕易改變。第三章業(yè)績(jī)合同的簽訂第十二條業(yè)績(jī)合同制訂流程見。第十三條每年十二月上旬，薪酬考核委員會(huì)根據(jù)公司下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，對(duì)公重；第十四條每年十二月中旬，計(jì)劃財(cái)務(wù)部、各事業(yè)部對(duì)目標(biāo)建議值確認(rèn)、修正第十五條每年十二月下旬，人力資源部根據(jù)反饋意見進(jìn)行修改，擬定業(yè)績(jī)合第十六條每年十二月下旬，計(jì)劃財(cái)務(wù)部提供經(jīng)營(yíng)預(yù)算，人力資源部依據(jù)經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制業(yè)績(jī)合同初稿(詳見)；第十七條每年十二月下旬，董事會(huì)根據(jù)薪酬考核委員會(huì)建議提出業(yè)績(jī)考核辦第十八條每年一月份，人力資源部組織業(yè)績(jī)合同雙方討論(考核指標(biāo)詳見)。董事長(zhǎng)(發(fā)約人)與總經(jīng)理(受約人)、總經(jīng)理(發(fā)約人)與公司副總經(jīng)理和各事業(yè)部第十九條人力資源部組織業(yè)績(jī)合同的協(xié)商簽訂工作，并負(fù)責(zé)合同備案。第四章業(yè)績(jī)合同過(guò)程控制第二十條季度跟蹤業(yè)績(jī)合同完成情況(一)人力資源部每季度向計(jì)劃財(cái)務(wù)部、事業(yè)部搜集數(shù)據(jù)，采集業(yè)績(jī)合同中度完成數(shù)據(jù)，對(duì)完成情況與分配到各季度的目標(biāo)值進(jìn)行比較；一條階段業(yè)績(jī)匯報(bào)階段業(yè)績(jī)匯報(bào)有利于業(yè)績(jī)合同雙方總結(jié)和回顧合同目標(biāo)完成情況，提出改進(jìn)措每季度結(jié)束后，公司總經(jīng)理向董事長(zhǎng)，公司副總經(jīng)理、事業(yè)部部長(zhǎng)、副部長(zhǎng)向第二十二條業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值的調(diào)整(一)當(dāng)階段實(shí)際業(yè)績(jī)明顯高于或低于合同預(yù)期目標(biāo)時(shí)，業(yè)績(jī)合同受約人需詳細(xì)陳述導(dǎo)致偏差的原因。如屬于外部環(huán)境的重大變化或自然災(zāi)害等不可抗力原因，人力資源部在進(jìn)行充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)外部環(huán)境變化的趨勢(shì)，及時(shí)提出(二)董事長(zhǎng)聽取受約人的匯報(bào)后，分析導(dǎo)致偏差的原因，審議業(yè)績(jī)目標(biāo)調(diào)重新簽訂業(yè)績(jī)合同附件并備案。業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃(一)當(dāng)階段實(shí)際業(yè)績(jī)低于預(yù)期目標(biāo)，不屬于外部原因時(shí)，發(fā)約人與受約人(二)董事長(zhǎng)聽取匯報(bào)后，審批業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃和具體實(shí)施方案。(三)發(fā)約人指導(dǎo)、跟蹤受約人業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃的落實(shí)情況，監(jiān)督業(yè)績(jī)改進(jìn)效第五章績(jī)效評(píng)定辦法第二十四條每年一月上旬對(duì)業(yè)績(jī)合同進(jìn)行考核，比較全年實(shí)際業(yè)績(jī)與全年業(yè)績(jī)合同目標(biāo)差異，業(yè)績(jī)合同總分作為受約人浮動(dòng)薪酬與非物質(zhì)性獎(jiǎng)懲的依據(jù)。五條業(yè)績(jī)合同數(shù)據(jù)收集(一)計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集、核實(shí)全年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)(投資回報(bào)率、利潤(rùn)、現(xiàn)金故、員工滿意度等)。(二)人力資源部設(shè)計(jì)并發(fā)放員工滿意度調(diào)查問(wèn)卷，每年年底進(jìn)行公司和事業(yè)部范圍的民意測(cè)驗(yàn)，分別計(jì)算公司和各事業(yè)部員工滿意度的平均得分。六條業(yè)績(jī)合同分值計(jì)算(一)凈資產(chǎn)收益率得分=(實(shí)際凈資產(chǎn)收益率/目標(biāo)凈資產(chǎn)收益率)×權(quán)重(二)利潤(rùn)得分=(實(shí)際利潤(rùn)/目標(biāo)利潤(rùn))×權(quán)重(三)自由現(xiàn)金流得分=(實(shí)際自由現(xiàn)金流/目標(biāo)自由現(xiàn)金流)×權(quán)重(四)銷售收入得分=(實(shí)際銷售額/目標(biāo)銷售額)×權(quán)重(五)成本得分=(目標(biāo)成本/實(shí)際成本)×權(quán)重(六)費(fèi)用得分=(目標(biāo)費(fèi)用/實(shí)際費(fèi)用)×權(quán)重(八)員工滿意度得分=(實(shí)際員工滿意度/目標(biāo)員工滿意度)×權(quán)重業(yè)績(jī)考核。第二十八條當(dāng)受約人在合同期內(nèi)調(diào)離原職或擔(dān)任新職，則應(yīng)將其在任期間在任期間的合同目標(biāo)進(jìn)行衡量比較。確保受約人繼續(xù)保持良好的進(jìn)取動(dòng)力。第六章業(yè)績(jī)考核后續(xù)管理工作十九條業(yè)績(jī)考核結(jié)果的反饋第三十條業(yè)績(jī)考核結(jié)果的應(yīng)用(一)公司薪酬考核委員會(huì)、人力資源部根據(jù)《公司薪酬設(shè)計(jì)方案》薪酬計(jì)算方法，參考業(yè)績(jī)合同總分計(jì)算受約者個(gè)人年度獎(jiǎng)勵(lì)年薪。十一條業(yè)績(jī)考核結(jié)果的保管業(yè)績(jī)考核結(jié)果由人力資源部存檔，作為下一年考核對(duì)比依據(jù)，以及其他人力資第七章附則第三十二條業(yè)績(jī)合同關(guān)鍵考核指標(biāo)、指標(biāo)權(quán)重、營(yíng)運(yùn)類計(jì)算方法、業(yè)績(jī)合同綜合分值及操作流程由人力資源部負(fù)責(zé)解釋程協(xié)程協(xié)商簽署業(yè)績(jī)合同制定業(yè)績(jī)合同樣制定業(yè)績(jī)合同樣板確確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的目標(biāo)值審核董事長(zhǎng)/總經(jīng)理薪酬考核委員會(huì)/資源部計(jì)劃財(cái)務(wù)部資源部部量量化指標(biāo)權(quán)重業(yè)績(jī)合同權(quán)重初步樣板反饋意見合合同樣板合同初稿經(jīng)營(yíng)預(yù)算組織協(xié)調(diào)簽署合同簽訂合同簽訂合同業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估反饋意見簽訂年業(yè)關(guān)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)A效益類組織類事故類BABAAB權(quán)重%%%%%%%%%年度目標(biāo)單位業(yè)績(jī)合同(編號(hào):)附件:蹤表度%%%%%%組%織%類%事故類總分(加權(quán)平均)度關(guān)鍵業(yè)績(jī)效益類營(yíng)運(yùn)類度度度度度度得分權(quán)重單位說(shuō)明:1.填寫本跟蹤表的目的是為了加強(qiáng)對(duì)業(yè)績(jī)合同的過(guò)程控制。度目標(biāo)的分解。4.經(jīng)每階段業(yè)績(jī)考核確認(rèn)后責(zé)任雙方將有關(guān)數(shù)據(jù)填入該表。采采用原因創(chuàng)利的能力權(quán)重凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)解釋凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)來(lái)源計(jì)劃財(cái)務(wù)部標(biāo)效益類明運(yùn)營(yíng)類凈利潤(rùn)銷售收入貨款回收軍品品種軍品新品重大技改新品項(xiàng)目質(zhì)量保證體系審核職能部門管理費(fèi)用衡量與經(jīng)營(yíng)管理直接相關(guān)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合能力衡量回收貨款的款完成基地下達(dá)的軍品品種指標(biāo)完成基地下達(dá)的軍品新品指標(biāo)確保技改項(xiàng)目的加強(qiáng)質(zhì)量保證體系建設(shè)對(duì)管理費(fèi)用的控制能力及效率凈利潤(rùn)年度總銷售額年度回收貨款總額年度完成的軍品品種年度完成的軍品新品項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)展情況審核結(jié)果達(dá)標(biāo)情況職能部門所有管理費(fèi)用占總成本的百分比計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部軍品事業(yè)部計(jì)劃生產(chǎn)部軍品事業(yè)部計(jì)劃生產(chǎn)部技改辦審核方總成本=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+營(yíng)業(yè)費(fèi)計(jì)劃財(cái)務(wù)部用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用員員工滿意度調(diào)查結(jié)人力資源部果特大質(zhì)量事故發(fā)生事業(yè)部的次數(shù)特大安全事故發(fā)生事業(yè)部的次數(shù)員工對(duì)總經(jīng)理業(yè)績(jī)的滿意程度衡量公司質(zhì)量運(yùn)營(yíng)能力衡量公司安全運(yùn)營(yíng)能力員工滿意度重大質(zhì)量事故次數(shù)重大安全事故次數(shù)組織類質(zhì)量安全事故類標(biāo)益率效益類凈利潤(rùn)技改項(xiàng)目新建廠房權(quán)重采用原因創(chuàng)利的能力衡量與經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理直接相關(guān)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)確保技改項(xiàng)目的確保廠房基建項(xiàng)開展明明凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)凈利潤(rùn)項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)展情況基建項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)展情況數(shù)據(jù)來(lái)源計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部技改辦技改辦運(yùn)營(yíng)類確保信息化建設(shè)15%項(xiàng)目的正常、順利項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)展情況設(shè)項(xiàng)目技改辦10%按計(jì)劃進(jìn)展情況順利的開展各相關(guān)部門控制對(duì)管理費(fèi)用的控按預(yù)算執(zhí)行情況制能力計(jì)劃財(cái)務(wù)部組織類度員工對(duì)總經(jīng)理業(yè)員工滿意度調(diào)查結(jié)果績(jī)的滿意程度人力資源部特特大質(zhì)量事故發(fā)生的事業(yè)部次數(shù)特大安全事故發(fā)生的事業(yè)部次數(shù)衡量公司質(zhì)量運(yùn)營(yíng)能力衡量公司安全運(yùn)營(yíng)能力事故次數(shù)事故次數(shù)質(zhì)量安全事故類標(biāo)效益類事業(yè)部?jī)糍Y產(chǎn)收益率事業(yè)部息稅前利潤(rùn)權(quán)重采用原因資產(chǎn)保值、增值與創(chuàng)利的能力衡量與經(jīng)營(yíng)管理直接相關(guān)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋事業(yè)部?jī)衾麧?rùn)/事業(yè)部?jī)糍Y產(chǎn)息稅前利潤(rùn)明數(shù)據(jù)來(lái)源計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合適銷售收計(jì)劃財(cái)務(wù)10%與否、衡量銷售能入力年度總銷售額部運(yùn)營(yíng)類貨款回收軍品品種計(jì)劃計(jì)劃財(cái)務(wù)年度回收貨款總額部力，控制應(yīng)收賬款部軍品事業(yè)完成基地下達(dá)的軍部部計(jì)劃生品品種指標(biāo)產(chǎn)部軍品新品完成基地下達(dá)的軍年度完成的軍品新品品新品指標(biāo)軍品事業(yè)部計(jì)劃生產(chǎn)部質(zhì)量保證體系5%加強(qiáng)質(zhì)量保證體系審核結(jié)果達(dá)標(biāo)情況建設(shè)審核方事業(yè)部管理費(fèi)10%用事業(yè)部職能部門所有對(duì)管理費(fèi)用的控制管理費(fèi)用占總成本的能力及效率百分比計(jì)劃財(cái)務(wù)部用組織員工滿類意度事業(yè)部員工對(duì)事業(yè)部部長(zhǎng)業(yè)績(jī)的滿意員工滿意度調(diào)查結(jié)果程度人力資源部質(zhì)量安全事故類重大質(zhì)衡量公司質(zhì)量運(yùn)營(yíng)量事故-10%能力次數(shù)重大安衡量公司安全運(yùn)營(yíng)全事故-40%能力次數(shù)特大質(zhì)量事故發(fā)生的事業(yè)部次數(shù)特大安全事故發(fā)生的事業(yè)部次數(shù)標(biāo)效益類事業(yè)部?jī)糍Y產(chǎn)收益率事業(yè)部息稅前利潤(rùn)權(quán)重采用原因資產(chǎn)保值、增值與創(chuàng)利的能力衡量與經(jīng)營(yíng)管理直接相關(guān)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋事業(yè)部?jī)衾麧?rùn)/事業(yè)部?jī)糍Y產(chǎn)息稅前利潤(rùn)明數(shù)據(jù)來(lái)源計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合適銷售收計(jì)劃財(cái)務(wù)10%與否、衡量銷售能入力年度總銷售額部運(yùn)營(yíng)類貨款回收軍品品種計(jì)劃計(jì)劃財(cái)務(wù)年度回收貨款總額部力，控制應(yīng)收賬款部軍品事業(yè)完成基地下達(dá)的軍部計(jì)部計(jì)劃生品品種指標(biāo)產(chǎn)部軍品新品完成基地下達(dá)的軍年度完成的軍品新品品新品指標(biāo)軍品事業(yè)部計(jì)劃生產(chǎn)部組織類質(zhì)量安全事故類質(zhì)量保證體系部門管理費(fèi)用員工滿意度重大質(zhì)量事故次數(shù)重大安全事故次數(shù)加強(qiáng)質(zhì)量保證體系建設(shè)對(duì)分管部門管理費(fèi)用的控制能力及效率事業(yè)部員工對(duì)事業(yè)部副部長(zhǎng)業(yè)績(jī)的滿意程度衡量公司質(zhì)量運(yùn)營(yíng)能力衡量公司安全運(yùn)營(yíng)能力審核結(jié)果達(dá)標(biāo)情況分管職能部門所有管理費(fèi)用占總成本的百分比員工滿意度調(diào)查結(jié)果特大質(zhì)量事故發(fā)生的次數(shù)特大安全事故發(fā)生的次數(shù)用審核方計(jì)劃財(cái)務(wù)部人力資源部事業(yè)部事業(yè)部標(biāo)效益類事業(yè)部?jī)糍Y產(chǎn)收益率事業(yè)部息稅前利潤(rùn)權(quán)重采用原因資產(chǎn)保值、增值與創(chuàng)利的能力衡量與經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理直接相關(guān)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋事業(yè)部?jī)衾麧?rùn)/事業(yè)部?jī)糍Y產(chǎn)息稅前利潤(rùn)明數(shù)據(jù)來(lái)源計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合銷售收15%適與否、衡量銷年度總銷售額入售能力計(jì)劃財(cái)務(wù)部運(yùn)營(yíng)類貨款回收新客戶開發(fā)能力衡量回收貨款的能力，控制應(yīng)收賬款衡量開發(fā)新產(chǎn)品或新客戶的能力年度回收貨款總額新產(chǎn)品銷售額/總銷售額新客戶銷售額/總銷售額計(jì)劃財(cái)務(wù)部市場(chǎng)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部質(zhì)量保證體系5%審核加強(qiáng)質(zhì)量保證體審核結(jié)果達(dá)標(biāo)情況系建設(shè)審核方事事業(yè)部管理費(fèi)用對(duì)管理費(fèi)用的控制能力及效率事業(yè)部職能部門所有管理費(fèi)用占總成本的百分比總成本=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+營(yíng)業(yè)費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用民品事業(yè)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部組織類員工滿意度事業(yè)部員工對(duì)事人力資源業(yè)部部長(zhǎng)業(yè)績(jī)的員工滿意度調(diào)查結(jié)果部滿意程度質(zhì)量安全事故類重大質(zhì)衡量公司質(zhì)量運(yùn)量事故-10%營(yíng)能力次數(shù)重大安衡量公司安全運(yùn)全事故-40%營(yíng)能力次數(shù)特大質(zhì)量事故發(fā)生的次事業(yè)部數(shù)特大安全事故發(fā)生的次事業(yè)部數(shù)標(biāo)效益類事業(yè)部?jī)糍Y產(chǎn)收益率事業(yè)部息稅前利潤(rùn)權(quán)重采用原因資產(chǎn)保值、增值與創(chuàng)利的能力衡量與經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理直接相關(guān)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)解釋事業(yè)部?jī)衾麧?rùn)/事業(yè)部?jī)糍Y產(chǎn)息稅前利潤(rùn)明數(shù)據(jù)來(lái)源計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合適銷售收計(jì)劃財(cái)務(wù)15%與否、衡量銷售能入力年度總銷售額部運(yùn)營(yíng)類貨款回收新客戶開發(fā)能力衡量回收貨款的能力，控制應(yīng)收賬款衡量開發(fā)新產(chǎn)品或新客戶的能力年度回收貨款總額新產(chǎn)品銷售額/總銷售額新客戶銷