固定資產(chǎn)購置驗(yàn)收領(lǐng)用流程說明

流程說明一、流程名稱：固定財(cái)產(chǎn)購買、查收、領(lǐng)用流程二、流程編號(hào)：GYGFC-ZW-005三、流程目的明確固定財(cái)產(chǎn)（信息產(chǎn)品除外）的購買、查收、領(lǐng)用的整個(gè)過程四、流程目標(biāo)規(guī)范固定財(cái)產(chǎn)購買、查收、領(lǐng)用管理工作五、流程負(fù)責(zé)人直接負(fù)責(zé)人：總務(wù)部間接負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部門、需求部門、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)六、流程描繪申購部門依據(jù)實(shí)質(zhì)需求提出設(shè)備購買申請(qǐng)并填寫設(shè)備購買申請(qǐng)單第一欄交給主管副總審批；經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后由總務(wù)部進(jìn)行判斷能否可以內(nèi)部調(diào)劑；關(guān)于可以內(nèi)部調(diào)劑的總務(wù)部進(jìn)行內(nèi)部調(diào)劑；并同時(shí)更新設(shè)備管理卡、在設(shè)備管理一覽表中注明；申購、領(lǐng)用部門辦理調(diào)劑后的領(lǐng)用手續(xù)；關(guān)于不可以內(nèi)部調(diào)劑的由總務(wù)部填寫設(shè)備購買申請(qǐng)單第二欄（兩聯(lián)）交由企業(yè)主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長審批；經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長審批后由總務(wù)部進(jìn)行購買、查收、調(diào)試并填寫設(shè)備收貨查收登記表；關(guān)于查收不合格的財(cái)產(chǎn)應(yīng)填寫不合格記錄并辦理退貨事宜；經(jīng)查收合格后總務(wù)部填寫設(shè)備查收單，并將設(shè)備購買申請(qǐng)單第一聯(lián)、購買發(fā)票、設(shè)備查收單報(bào)送財(cái)務(wù)部；總務(wù)部應(yīng)成立設(shè)備管理卡和設(shè)備檔案，在設(shè)備管理一覽表中登記，并將有關(guān)票據(jù)并存檔；財(cái)務(wù)部審查后交企業(yè)主管副總、總經(jīng)理、董事進(jìn)步行審批；經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、董事長審批后到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷；最后由申購部門到總務(wù)部辦理領(lǐng)用手續(xù)。七、流程文件、表單《設(shè)備購買申請(qǐng)單》《設(shè)備管理卡》《設(shè)備收貨查收、登記表》《設(shè)備查收不合格記錄》《發(fā)票》《設(shè)備查收單》八、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)固定財(cái)產(chǎn)的購買能否切合企業(yè)的要求九、流程控制點(diǎn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批設(shè)控制目的：保證所購財(cái)產(chǎn)是一定的施購買申請(qǐng)單控制手段：企業(yè)主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長的審批控制依照：基礎(chǔ)設(shè)備和工作環(huán)境控制程序固定財(cái)產(chǎn)購買的控制目的：保證購買財(cái)產(chǎn)的質(zhì)量查收控制手段：查收并填寫設(shè)