契約型私募基金合同范本

XX基金基金合同XX基金基金合同2015（）字第號委托人：管理人：XX公司托管人：XX證券股份有限公司XX基金-基金合同認(rèn)購風(fēng)險申明書管理人——XX公司申明：管理人將恪盡職守地管理投資人財產(chǎn)，履行誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，但管理人在管理、運用或處分財產(chǎn)過程中，可能面臨風(fēng)險。一、根據(jù)《中華人民共和國合同法》(以下簡稱《合同法》)、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》及其他相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)自律的有關(guān)規(guī)定，特此申明如下風(fēng)險：（一）本基金不承諾保本或最低收益，具有較大投資風(fēng)險，適合風(fēng)險識別、評估、承受能力較強的合格投資者。（二）投資人應(yīng)以自己合法所有的資金認(rèn)購基金份額，不得非法匯集他人資金參與本基金。（三）管理人按基金文件約定管理、運用和處分基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的風(fēng)險，由基金財產(chǎn)承擔(dān)。管理人因違背基金文件約定或因處理基金事務(wù)不當(dāng)而造成基金財產(chǎn)損失的，由管理人以固有財產(chǎn)賠償；不足賠償時，由投資人自擔(dān)。二、基于證券類投資的高風(fēng)險性，管理人在此向投資人特別申明如下風(fēng)險：（一）本基金不承諾保證本金安全或最低收益，具有較大投資風(fēng)險，在最不利的情況下，投資者可能會虧損基金本金。（二）投資人已充分了解本基金投資理念和投資策略，并出于對本基金管理人/投資管理人的了解和信任。管理人依據(jù)法律法規(guī)之規(guī)定及基金文件約定獨立自主地進行證券投資決策，并進行基金財產(chǎn)的運用。本基金的投資建議及投資決策乃依據(jù)證券市場情況相機做出，并不能保證基金盈利，由此引致的全部風(fēng)險將由基金財產(chǎn)承擔(dān)。本基金涉及投資品種的可行性、真實性及相關(guān)投資風(fēng)險由管理人承擔(dān)，托管人和外包服務(wù)機構(gòu)不承擔(dān)任何責(zé)任。（三）管理人、基金資金托管人及證券經(jīng)紀(jì)人等相關(guān)機構(gòu)和人員的過往業(yè)績不代表本基金未來運作的實際效果。（四）投資人在認(rèn)購本基金前，應(yīng)詳閱并準(zhǔn)確理解基金文件中關(guān)于風(fēng)險揭示的全部內(nèi)容。在簽署本申明書和《XX基金基金合同》（下稱“基金合同”）前，投資人應(yīng)仔細(xì)閱讀本申明書、基金合同及其他基金文件，謹(jǐn)慎做出是否簽署基金合同的決策。投資人在認(rèn)購風(fēng)險申明書上簽字，即表明已認(rèn)真閱讀并準(zhǔn)確理解所有基金文件，承諾符合基金合同中關(guān)于投資人資格的要求，并愿意依法承擔(dān)相應(yīng)的基金投資風(fēng)險。投資人申明：（一）投資人已詳閱并準(zhǔn)確理解本申明書及相關(guān)基金文件所提示的風(fēng)險，并自愿承擔(dān)由上述風(fēng)險引致的全部后果。（二）投資人承諾：以自己合法所有資金萬元人民幣（含認(rèn)/申購費），認(rèn)購本基金的基金份額，并未非法匯集他人資金參與本基金。（三）管理人已履行了風(fēng)險提示義務(wù)，投資人已知悉并接受其提示的所有內(nèi)容，并獨立做出與管理人簽署××（）字第－號《XX基金基金合同》的決定。投資人（簽章）：基金管理人（蓋章）：法定代表人：法定代表人：201年月日201年月日PAGE1目錄HYPERLINK第一節(jié)前言 2HYPERLINK第二節(jié)釋義 3HYPERLINK第三節(jié)聲明與承諾 5HYPERLINK第四節(jié)基金的基本情況 6HYPERLINK第五節(jié)基金份額的初始銷售 7HYPERLINK第六節(jié)基金的備案 9HYPERLINK第七節(jié)份額的分級 10HYPERLINK第八節(jié)基金的申購和贖回 11HYPERLINK第九節(jié)當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù) 12HYPERLINK第十節(jié)基金份額的登記 15HYPERLINK第十一節(jié)基金的投資 16HYPERLINK第十二節(jié)基金的財產(chǎn) 17HYPERLINK第十三節(jié)劃款指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行 19HYPERLINK第十四節(jié)交易及交收清算安排 22HYPERLINK第十五節(jié)越權(quán)交易 24HYPERLINK第十六節(jié)基金財產(chǎn)的估值和會計核算 26HYPERLINK第十七節(jié)基金的費用與稅收 31HYPERLINK第十八節(jié)基金的收益分配 35HYPERLINK第十九節(jié)份額持有人會議 35HYPERLINK第二十節(jié)信息披露 38HYPERLINK第二十一節(jié)風(fēng)險揭示 39HYPERLINK第二十二節(jié)基金合同的變更、終止與財產(chǎn)清算 41HYPERLINK第二十三節(jié)違約責(zé)任及糾紛解決 44HYPERLINK第二十四節(jié)基金合同的效力 45HYPERLINK第二十五節(jié)其他事項 46XX基金基金合同PAGE3第一節(jié)前言（一）訂立本合同的依據(jù)、目的和原則1、根據(jù)《中華人民共和國合同法》(以下簡稱《合同法》)、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》及其他相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)自律的有關(guān)規(guī)定，本合同三方經(jīng)友好協(xié)商，在平等、自愿、互利和誠實信用的基礎(chǔ)上，就投資人委托管理人設(shè)立基金的相關(guān)事宜達(dá)成一致意見，特訂立本合同，以茲信守。2、訂立本基金合同的目的是為了明確投資人、管理人和托管人在特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過程中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確保委托財產(chǎn)的安全，保護當(dāng)事人各方的合法權(quán)益。3、訂立本基金合同的原則是平等自愿、誠實信用、充分保護本合同各方當(dāng)事人的合法權(quán)益。（二）投資人自簽訂基金合同即成為基金合同的當(dāng)事人。在本合同存續(xù)期間，投資人自全部退出基金之日起，該投資人不再是基金的投資人和基金合同的當(dāng)事人。中國證券投資基金業(yè)協(xié)會接受本合同的備案并不表明其對基金的價值和收益做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于基金沒有風(fēng)險。

第二節(jié)釋義本合同除非文義另有所指，下列詞語具有以下含義：私募基金、本基金：指XX基金。合格投資者：達(dá)到規(guī)定的資產(chǎn)規(guī)?；蛘呤杖胨?，并且具備相應(yīng)的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力、其基金份額認(rèn)購或首次申購金額不低于規(guī)定限額的自然人、機構(gòu)。具體標(biāo)準(zhǔn)由相關(guān)法律法規(guī)、本合同及中國證監(jiān)會做出規(guī)定?；鹜顿Y者、投資人、委托人、基金份額持有人：指投資于本基金的合格投資者，包括自然人投資者、機構(gòu)投資者；基金本金、基金資金：指投資人認(rèn)購基金份額時交付的委托資金?；鹭敭a(chǎn)：管理人因承諾基金而取得的財產(chǎn)是基金財產(chǎn)。管理人因基金財產(chǎn)的管理、運用、處分或者其它情形而取得的財產(chǎn)，也歸入基金財產(chǎn)?；鸱蓊~：基金項下所有基金受益權(quán)劃分為等額的份額，每一份基金受益權(quán)為一份基金份額?；鸱蓊~凈值：T日基金份額凈值＝T日基金財產(chǎn)凈值÷T日基金份額總份數(shù)（T日為估值日）?；鸱蓊~累計凈值：基金份額凈值和基金歷史上累計份額派息金額之和。開放日：指投資人申購或贖回基金份額的日期?；鹞募褐副净鸷贤驼J(rèn)購風(fēng)險申明書。管理人、投資管理人：本基金合同特指XX公司。托管人：指本基金聘請的基金資金托管人，即XX證券股份有限公司。外包機構(gòu)：接受基金管理人委托，根據(jù)與其簽訂的金融外包服務(wù)協(xié)議中約定的服務(wù)范圍，為本基金提供基金運營服務(wù)的機構(gòu)，本基金的外包機構(gòu)為XX證券股份有限公司。注冊登記機構(gòu)：基金管理人或其委托辦理私募基金份額注冊登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)。本基金的注冊登記機構(gòu)為XX證券股份有限公司。托管資金專用賬戶（簡稱“托管賬戶”）：基金托管人為基金財產(chǎn)在具有基金托管資格的商業(yè)銀行開立的銀行結(jié)算賬戶，用于基金財產(chǎn)中現(xiàn)金資產(chǎn)的歸集、存放與支付，該賬戶不得存放其他性質(zhì)資金。證券賬戶：根據(jù)中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（下稱“中國結(jié)算”）等相關(guān)機構(gòu)的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金托管人為基金財產(chǎn)在中國結(jié)算上海分公司、深圳分公司開設(shè)的證券賬戶。證券交易資金賬戶：基金管理人為基金財產(chǎn)在證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)下屬的證券營業(yè)部開立的證券交易資金賬戶，用于基金財產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動明細(xì)以及場內(nèi)證券交易清算。證券交易資金賬戶按照“第三方存管”模式與托管賬戶建立一一對應(yīng)關(guān)系，由基金托管人通過銀證轉(zhuǎn)賬的方式完成資金劃付。基金資產(chǎn)總值：本基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息及其他資產(chǎn)的價值總和?；鹳Y產(chǎn)估值：計算、評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價值，以確定本基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過程。募集期：指本基金的初始銷售期限。存續(xù)期：指本基金成立至清算之間的期限。認(rèn)購：指在募集期間，基金投資者按照本合同的約定購買本基金份額的行為。申購：指在基金開放日，基金投資者按照本合同的規(guī)定購買本基金份額的行為。贖回：指在基金開放日，基金投資者按照本合同的規(guī)定將本基金份額兌換為現(xiàn)金的行為。不可抗力：指本合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免、不能克服的客觀情況。

第三節(jié)聲明與承諾（一）投資人聲明委托財產(chǎn)為其擁有合法處分權(quán)的資產(chǎn)，保證委托財產(chǎn)的來源及用途符合國家有關(guān)規(guī)定，保證有完全及合法的授權(quán)委托管理人和托管人進行委托財產(chǎn)的投資管理和托管業(yè)務(wù)，保證沒有任何其他限制性條件妨礙管理人和托管人對該委托財產(chǎn)行使相關(guān)權(quán)利且該權(quán)利不會為任何其他第三方所質(zhì)疑；投資人聲明已充分理解本合同全文，了解相關(guān)權(quán)利、義務(wù)，了解法律法規(guī)及所投資基金的風(fēng)險收益特征，愿意承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險，本委托事項符合其業(yè)務(wù)決策程序的要求；投資人承諾其向管理人或銷售機構(gòu)提供的有關(guān)投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險承受能力等基本情況真實、完整、準(zhǔn)確、合法，不存在任何重大遺漏或誤導(dǎo)，前述信息資料如發(fā)生任何實質(zhì)性變更，應(yīng)當(dāng)及時書面告知管理人或銷售機構(gòu)。投資人承認(rèn)，管理人、托管人未對委托財產(chǎn)的收益狀況作出任何承諾或擔(dān)保。（二）管理人保證已通過中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記。管理人保證已在簽訂本合同前充分地向投資人說明了有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運作市場及方式，同時揭示了相關(guān)風(fēng)險；已經(jīng)了解投資人的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和承受能力，對投資人的財務(wù)狀況進行了充分評估。管理人承諾按照恪盡職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。（三）托管人承諾依照恪盡職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則安全保管基金財產(chǎn)，并履行本合同約定的其他義務(wù)。

第四節(jié)基金的基本情況（一）基金的名稱XX基金。（二）運作方式封閉運作。（三）投資目標(biāo)本基金力求在有效控制投資風(fēng)險的基礎(chǔ)上，追求資產(chǎn)的穩(wěn)健增值。（四）存續(xù)期限自本基金成立之日起2+1年。根據(jù)基金運作實際情況，經(jīng)管理人，投資人，托管人一致同意，基金可提前結(jié)束；合同期滿前1個月，經(jīng)投資人、管理人及托管人協(xié)商一致可簽訂書面的延期協(xié)議。（五）初始銷售面值人民幣1.000元。

第五節(jié)基金份額的初始銷售（一）基金份額的初始銷售期間本基金初始銷售期間自基金份額發(fā)售之日起不超過1個月，初始銷售的具體時間由管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定確定。管理人可與銷售機構(gòu)協(xié)商決定提前終止初始銷售，并在管理人網(wǎng)站及時公告，視為履行完畢提前終止初始銷售的程序。（二）基金份額的銷售方式本基金通過管理人及管理人委托的銷售機構(gòu)進行銷售。投資人認(rèn)購本基金，必須與管理人和托管人簽訂基金合同，按銷售機構(gòu)規(guī)定的方式足額繳納認(rèn)購款項。認(rèn)購的具體金額和份額以注冊登記機構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。（三）基金份額的銷售對象委托投資單個基金初始金額不低于100萬元人民幣（不含認(rèn)購費），且能夠識別、判斷和承擔(dān)相應(yīng)投資風(fēng)險的自然人、法人和依法成立的組織或中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他特定客戶。本基金的投資人不得超過200人。若法律法規(guī)將來另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（四）基金份額的認(rèn)購和持有限額投資人初始認(rèn)購金額不低于人民幣100萬元（不含認(rèn)購費），并可多次認(rèn)購，認(rèn)購期間追加委托投資金額應(yīng)為10萬元人民幣（不含認(rèn)購費）的整數(shù)倍。（五）基金份額的認(rèn)購費用本基金不收取認(rèn)購費用。（六）基金份額的計算1、本基金采用金額認(rèn)購的方式。認(rèn)購份額的計算方式如下：凈認(rèn)購金額＝認(rèn)購金額/（1+認(rèn)購費率）認(rèn)購費用＝凈認(rèn)購金額×認(rèn)購費率認(rèn)購份額＝凈認(rèn)購金額÷份額初始面值2、認(rèn)購金額的有效份額的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點2位以后的部分舍去，由此誤差產(chǎn)生的收益或者損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。（七）初始銷售期間的認(rèn)購程序1、認(rèn)購程序。投資人辦理認(rèn)購業(yè)務(wù)時應(yīng)提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、處理規(guī)則等在遵守本合同規(guī)定的前提下，以各銷售機構(gòu)的具體規(guī)定為準(zhǔn)。2、認(rèn)購申請的確認(rèn)。認(rèn)購申請受理完成后，不得撤銷。銷售網(wǎng)點受理認(rèn)購申請并不表示對該申請成功的確認(rèn)，而僅代表銷售網(wǎng)點確實收到了認(rèn)購申請。認(rèn)購申請采取時間優(yōu)先的原則進行確認(rèn)，在同一時間接收的認(rèn)購申請，按照金額優(yōu)先的原則進行確認(rèn)。申請是否有效應(yīng)以注冊登記機構(gòu)的確認(rèn)并且基金合同生效為準(zhǔn)。投資人應(yīng)在本合同生效后到各銷售網(wǎng)點查詢最終確認(rèn)情況和有效認(rèn)購份額。遇特殊情況可由投資人、管理人協(xié)商處理。（八）初始銷售期間客戶資金的管理基金份額初始銷售期間，管理人應(yīng)當(dāng)將初始銷售期間客戶的資金存入專門賬戶。在基金初始銷售行為結(jié)束之前，任何機構(gòu)和個人不得動用。（九）基金初始銷售資金利息的處理方式投資人認(rèn)購金額（不含認(rèn)購費）在初始銷售期間產(chǎn)生的利息在基金合同生效后計入基金資產(chǎn)。投資人認(rèn)購金額（不含認(rèn)購費）在初始銷售期間產(chǎn)生的利息在基金合同生效后折算為基金份額歸投資人所有，其中利息轉(zhuǎn)份額的具體數(shù)額以注冊登記機構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。（十）認(rèn)購資金的交付管理人不接受現(xiàn)金認(rèn)購，投資者須從在中國境內(nèi)銀行開立的自有銀行賬戶劃款至基金的募集賬戶。投資人劃款時需在備注中注明認(rèn)購的產(chǎn)品名稱?；鸬哪技~戶信息如下：戶名：XX基金XX募集專戶賬號：開戶行：基金資金自到達(dá)托管賬戶之日至基金成立日期間的活期存款利息，歸屬于基金財產(chǎn)。

第六節(jié)基金的備案（一）基金備案的條件初始銷售期限屆滿，管理人應(yīng)當(dāng)自初始銷售期限屆滿之日起20個工作日內(nèi)到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理相關(guān)備案手續(xù)?？蛻糍Y料表應(yīng)包括投資人名稱、投資人身份證明文件號碼、通訊地址、聯(lián)系電話、參與基金的金額和其他信息。（二）基金成立本基金符合基金成立條件的，所有募集資金到達(dá)托管賬戶當(dāng)日，為本基金的起始運作日，產(chǎn)品成立。如管理人對此做調(diào)整的，需向托管人出具起始運作通知書。（三）基金初始銷售失敗的處理1、初始銷售期限屆滿，不符合基金合同生效條件的，則本基金初始銷售失敗。2、基金初始銷售失敗的，管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：（1）以其固有財產(chǎn)承擔(dān)因銷售行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費用；（2）在初始銷售期屆滿后30日內(nèi)返還投資人已繳納的款項，并加計銀行同期活期存款利息。

第七節(jié)份額的分級（一）分級概述本基金不設(shè)分級。（二）本基金份額凈值計算T日基金份額凈值NAVT＝T日基金資產(chǎn)凈值／T日基金份額總數(shù)基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后3位，小數(shù)點后第4位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。管理人可根據(jù)實際情況，經(jīng)托管人同意后，修改基金份額凈值計算的小數(shù)點后保留位數(shù)。

第八節(jié)基金的申購和贖回（一）本基金存續(xù)期內(nèi)全封閉運作，不接受投資人的申購和贖回申請。（二）非交易過戶1、管理人及注冊登記機構(gòu)只受理繼承、捐贈、司法強制執(zhí)行和經(jīng)注冊登記機構(gòu)認(rèn)可的其他情況下的非交易過戶。其中：“繼承”是指投資人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；“捐贈”是指投資人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體的情形；“司法強制執(zhí)行”是指司法機構(gòu)依據(jù)生效司法文書將投資人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會團體或其他組織的情形。2、辦理非交易過戶業(yè)務(wù)必須提供注冊登記機構(gòu)規(guī)定的相關(guān)資料。符合條件的非交易過戶申請自申請受理日起2個月內(nèi)辦理；申請人按注冊登記機構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)繳納過戶費用。（三）基金份額的轉(zhuǎn)讓基金份額經(jīng)管理人書面同意后，可以以法律、法規(guī)允許的方式進行轉(zhuǎn)讓，但份額轉(zhuǎn)讓之后不能出現(xiàn)任一投資人持有的基金份額少于100萬份的情形。相關(guān)資金的劃轉(zhuǎn)通過募集賬戶實現(xiàn)，注冊登記機構(gòu)對轉(zhuǎn)讓資金的劃轉(zhuǎn)承擔(dān)操作義務(wù)和監(jiān)管義務(wù)。注冊登記機構(gòu)完成份額注冊登記變更?；鸱蓊~的轉(zhuǎn)讓行為不影響收益計算的連續(xù)性。注冊登記機構(gòu)向份額受讓方按每筆轉(zhuǎn)讓的基金份額發(fā)行面值的0.05%收取過戶費，但單次轉(zhuǎn)讓交易需繳納的轉(zhuǎn)讓費金額不高于人民幣1000元。第九節(jié)當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)（一）投資人1、投資人概況投資人情況見合同簽署頁的“投資人”。每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。2、投資人的權(quán)利除法律、法規(guī)及本合同其他條款約定的權(quán)利外，投資人還享有下列權(quán)利：（1）有權(quán)了解基金資金的管理、運用、處分及收支情況，并有權(quán)要求管理人做出說明，但投資人行使上述權(quán)利以不影響管理人正常管理和運作基金財產(chǎn)為限；（2）管理人違反基金目的處分基金財產(chǎn)或管理、運用、處分基金財產(chǎn)有重大過失的，投資人有權(quán)申請人民法院解任管理人；（3）法律、法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。3、投資人的義務(wù)除法律、法規(guī)及本合同其他條款約定的義務(wù)外，投資人還應(yīng)履行下列義務(wù)：（1）按本合同約定及時交付基金資金；（2）保證所交付的資金來源合法，且為其合法可支配財產(chǎn)；（3）基金存續(xù)期內(nèi)，投資人對管理人的委托是不可撤銷或解除的，投資人不得提取、劃轉(zhuǎn)基金賬戶的資金，不得辦理轉(zhuǎn)托管，不得轉(zhuǎn)移基金財產(chǎn)；（4）投資人不得要求管理人通過非法方式或手段管理基金財產(chǎn)以獲取利益，不得通過基金方式達(dá)到非法目的；（5）法律、法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。（二）管理人1、管理人概況名稱：XX公司住所：通訊地址：郵政編碼：518000法定代表人：聯(lián)系人：聯(lián)系電話：2、管理人的權(quán)利除法律、法規(guī)及本合同其他條款約定的權(quán)利外，管理人還享有下列權(quán)利：（1）管理人享有按本合同約定收取基金報酬的權(quán)利，管理人可從基金財產(chǎn)中直接扣收管理人到期應(yīng)收的基金報酬；（2）管理人享有按基金文件約定管理、運用和處分基金財產(chǎn)的權(quán)利；（3）法律、法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。3、管理人的義務(wù)除法律、法規(guī)及本合同其他條款約定的義務(wù)外，管理人還應(yīng)履行下列義務(wù)：（1）管理人應(yīng)嚴(yán)格按基金文件約定，履行誠實、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)；（2）管理人因違反基金文件約定管理、運用基金財產(chǎn)致使基金財產(chǎn)遭受損失的，管理人應(yīng)予以賠償；未賠償?shù)?，管理人不得要求支付基金管理費和業(yè)績報酬；（3）管理人應(yīng)按法律、法規(guī)之規(guī)定及本基金合同約定進行信息披露，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性；（4）管理人應(yīng)按基金文件約定向基金投資人分配基金財產(chǎn)；（5）管理人應(yīng)妥善托管基金業(yè)務(wù)交易的完整記錄、原始憑證及材料，保存期限為基金終止日起不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限；（6）法律、法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。（三）托管人1、托管人概況名稱：XX證券股份有限公司辦公地址：深圳市羅湖區(qū)紅嶺中路1012號XX證券大廈郵政編碼：518000注冊資本：82億元存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營法定代表人：何如電話站：2、托管人的權(quán)利（1）依照本合同的規(guī)定，及時、足額獲得資產(chǎn)托管費。（2）根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及本合同規(guī)定，監(jiān)督及查詢管理人對基金財產(chǎn)的投資運作，發(fā)現(xiàn)管理人的投資或清算指令違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定或者本合同約定的，有權(quán)要求其改正或拒絕執(zhí)行；對于管理人違反本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對基金財產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，有權(quán)報告中國證監(jiān)會并采取必要措施。（3）根據(jù)本合同的規(guī)定，依法保管基金財產(chǎn)。（4）托管人有權(quán)提出解除托管職責(zé)終止本合同，但需提前一個月告知管理人。（5）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。3、托管人的義務(wù)（1）安全保管基金財產(chǎn)。（2）設(shè)立專門的資產(chǎn)托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)財產(chǎn)托管事宜。（3）除依據(jù)法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為托管人及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。（4）按規(guī)定開設(shè)和注銷基金的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶。（5）復(fù)核基金份額凈值，復(fù)核管理人編制的基金財產(chǎn)的投資報告，并出具書面意見。（6）編制基金的年度托管報告。（7）按照本合同的約定，根據(jù)管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜。（8）根據(jù)法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，保存基金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的合同、協(xié)議、憑證等文件資料。（9）保守商業(yè)秘密，不得向任何第三方泄露基金的投資基金、投資意向等，但法律法規(guī)、本合同及監(jiān)管機構(gòu)另有要求的除外。（10）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。第十節(jié)基金份額的登記（一）本基金份額的注冊登記業(yè)務(wù)指本基金的登記、存管、清算和交收業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人賬戶管理、份額注冊登記、清算及交易確認(rèn)、收益分配、建立并保管基金客戶資料表等。（二）注冊登記機構(gòu)的職責(zé)1、建立和保管投資人賬戶資料、交易資料、基金客戶資料表等，并將客戶資料表提供給管理人。2、配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)。3、嚴(yán)格按照法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的條件辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)。4、嚴(yán)格按照法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定計算業(yè)績報酬，并提供交易信息和計算過程明細(xì)給管理人。5、保管基金客戶資料表及相關(guān)的參與和退出等業(yè)務(wù)記錄不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。6、對投資人的賬戶信息負(fù)有保密義務(wù)，因違反該保密義務(wù)對投資人、管理人、托管人或基金帶來的損失，須承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，但司法強制檢查及按照法律法規(guī)的規(guī)定進行披露的情形除外。7、按照本基金合同，為投資人辦理非交易過戶等業(yè)務(wù)，提供基金收益分配等其他必要的服務(wù)。8、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，制定和調(diào)整注冊登記業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)則。9、法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他職責(zé)。第十一節(jié)基金的投資（一）投資目標(biāo)通過實施本基金，投資人將合法自有資金委托給管理人，由管理人對基金資金進行集中管理、運用或處分，從而為投資人獲取基金收益。（二）投資范圍本基金直接投資于（三）投資政策的變更如法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)以后允許本基金投資其他證券市場或者其他品種，經(jīng)與托管人協(xié)商一致，管理人在經(jīng)與投資人書面同意的情況下，可相應(yīng)調(diào)整本基金的投資范圍和投資限制規(guī)定。（四）投資禁止行為本基金財產(chǎn)禁止從事下列行為：1、承銷證券；2、違反規(guī)定向他人貸款或提供擔(dān)保；3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；4、利用基金資產(chǎn)為基金投資人之外的任何第三方謀取不正當(dāng)利益、進行利益輸送；5、從事內(nèi)幕交易、操縱證券價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；6、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會以及本合同規(guī)定禁止從事的其他行為。（五）投資人或其授權(quán)代理人行使基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利的原則及方法:1、不謀求對上市公司的控股,不參與所投資上市公司的經(jīng)營管理；2、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；管理人按照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定代表投資人獨立行使股東權(quán)利,保護投資人的利益。（六）其他本基金進行投資時，管理人可以以管理人的名義代表基金與投資方簽訂投資協(xié)議，管理人應(yīng)在各類投資協(xié)議中明確是代表本基金投資；投資協(xié)議為格式文本無法修改的，管理人應(yīng)與各投資主體，包括但不限于委貸銀行、信托公司、標(biāo)的企業(yè)、交易對手方等擬定補充協(xié)議或說明函，明確原投資協(xié)議與本基金的直接關(guān)系。無法提供以上合規(guī)投資協(xié)議、補充協(xié)議或說明函的，托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行投資劃款指令。由此造成的損失由管理人負(fù)責(zé)。

第十二節(jié)基金的財產(chǎn)（一）基金財產(chǎn)的保管與處分1、基金財產(chǎn)獨立于管理人、托管人的固有財產(chǎn)，并由托管人保管。管理人、托管人不得將基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。2、除本條第3款規(guī)定的情形外，管理人、托管人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益歸入基金財產(chǎn)。3、管理人、托管人可以按本合同的約定收取管理費、托管費以及本合同約定的其他費用。管理人、托管人以其固有財產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。管理人、托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。4、基金財產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于基金財產(chǎn)本身的債務(wù)相互抵消。非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，管理人、托管人不得主張其債權(quán)人對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。上述債權(quán)人對基金財產(chǎn)主張權(quán)利時，管理人、托管人應(yīng)明確告知基金財產(chǎn)的獨立性。（二）基金財產(chǎn)相關(guān)賬戶的開立和管理1、托管賬戶的開設(shè)和管理（1）托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金有關(guān)的銀行賬戶的開設(shè)和管理，管理人應(yīng)配合托管人辦理開立賬戶事宜并提供相關(guān)資料。（2）托管人在商業(yè)銀行代理開設(shè)托管賬戶，保管基金的銀行存款。該賬戶的開設(shè)和管理由托管人負(fù)責(zé)，本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付退出金額、支付基金收益、收取參與款，均需通過該賬戶進行。管理人在確定托管賬戶名稱時應(yīng)考慮滿足三方存管、銀行間市場開戶要求等需要。（3）托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展托管業(yè)務(wù)的需要。托管人和管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。（4）托管賬戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》和中國人民銀行利率管理的有關(guān)規(guī)定以及其他有關(guān)規(guī)定。2、其他賬戶的開設(shè)和管理因業(yè)務(wù)發(fā)展而需要開立的其他賬戶，應(yīng)由托管人或管理人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則管理并使用。因投資運作而需要開立的其他賬戶，由托管人或管理人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)或注冊機構(gòu)的規(guī)定開立。如該賬戶是以管理人名義開立，由管理人負(fù)責(zé)開立的，管理人應(yīng)保證該賬戶專款專用，可聘請資金監(jiān)管機構(gòu)對該賬戶的資金劃付進行監(jiān)管。相應(yīng)的投資回款及收益，也由管理人負(fù)責(zé)及時原路劃回托管賬戶，已聘請資金監(jiān)管機構(gòu)的，管理人應(yīng)配合資金監(jiān)管機構(gòu)完成投資回款的劃付。管理人開立此類賬戶后需及時通知托管人。3、對于非由托管人管理的賬戶，托管人不承擔(dān)保管職責(zé)。第十三節(jié)劃款指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行（一）交易清算授權(quán)管理人應(yīng)事先向托管人提供書面劃款指令（以下稱“劃款指令”），指定有權(quán)向托管人發(fā)送劃款指令的被授權(quán)人員，包括被授權(quán)人的名單、權(quán)限、預(yù)留印鑒和簽章樣本。劃款指令應(yīng)加蓋管理人公司公章并注明生效時間。（二）劃款指令的內(nèi)容劃款指令是在管理基金財產(chǎn)時，管理人向托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項支付的指令。管理人發(fā)給托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、到賬時間、金額、收款賬戶信息等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽章。本基金財產(chǎn)進行的證券交易所內(nèi)的證券投資不需要管理人發(fā)送劃款指令，托管人以中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司發(fā)送的交收數(shù)據(jù)進行處理。（三）劃款指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時間和程序指令由“劃款指令”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱“被授權(quán)人”）代表管理人用傳真方式或其他托管人和管理人認(rèn)可的方式向托管人發(fā)送。管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后與托管人以錄音電話的方式進行確認(rèn)。傳真以獲得收件人（托管人）確認(rèn)該指令已成功接收之時視為送達(dá)收件人（托管人）。因管理人未能及時與托管人進行指令確認(rèn)，致使資金未能及時清算所造成的損失，托管人不承擔(dān)責(zé)任。托管人依照“劃款指令”規(guī)定的方法對指令進行表面審慎驗證確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人依照“劃款指令”發(fā)出的指令，管理人不得否認(rèn)其效力。管理人應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)以及本合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令。管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。如投資管理人要求當(dāng)天某一時點到賬，則交易結(jié)算指令需提前2個工作小時發(fā)送。管理人在上述截止時間之后發(fā)送的劃款指令，托管人盡力配合執(zhí)行，但不保證劃款成功。由管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使資金未能及時清算所造成的損失由管理人承擔(dān)。托管人收到劃款指令后，應(yīng)根據(jù)本協(xié)議約定，審核管理人的劃款指令。托管人對劃款指令以及管理人提交的與劃款指令相關(guān)的所有材料進行表面一致性審核。托管人應(yīng)對下列內(nèi)容進行審核：一是劃款指令要素、印鑒和簽名是否正確完整；二是劃款指令金額與指令附件投資協(xié)議等證明文件中約定的投資金額一致。三是劃款指令中的收款賬戶信息與指令附件投資協(xié)議等證明文件中約定的收款賬戶信息一致（若有）。若指令附件投資協(xié)議未約定收款賬戶信息的，劃款指令中的收款戶名應(yīng)與本協(xié)議約定的投資方向一致。管理人向托管人出具投資基金等品種的指令時，須提供《合同》等投資品種的投資協(xié)議。上述材料應(yīng)加蓋管理人印章。管理人應(yīng)保證以上所提供的作為劃款依據(jù)的文件資料的真實、有效、完整、準(zhǔn)確、合法，沒有任何重大遺漏或誤導(dǎo)；托管人對此類文件資料的真實性和有效性不作實質(zhì)性判斷。托管人收到管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)對傳真劃款指令進行形式審查，驗證指令的書面要素是否齊全、審核印鑒和簽名是否和預(yù)留印鑒和簽名樣本相符，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行，不得延誤。若存在異議或不符，托管人立即與管理人指定人員進行電話聯(lián)系和溝通，暫停指令的執(zhí)行并要求管理人重新發(fā)送經(jīng)修改的指令。托管人可以要求管理人傳真提供相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會計資料，以確保托管人有足夠的資料來判斷指令的有效性。托管人待收齊相關(guān)資料并判斷指令有效后重新開始執(zhí)行指令。管理人應(yīng)在合理時間內(nèi)補充相關(guān)資料，并給托管人執(zhí)行指令預(yù)留必要的執(zhí)行時間。管理人向托管人下達(dá)指令時，應(yīng)確保本基金銀行賬戶有足夠的資金余額，對管理人在沒有充足資金的情況下向托管人發(fā)出的指令，托管人可不予執(zhí)行，并立即通知管理人，托管人不承擔(dān)因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。管理人應(yīng)將銀行間同業(yè)拆借中心的成交通知單加蓋印鑒或簽名后傳真給托管人。在本基金財產(chǎn)申購/認(rèn)購開放式基金時，管理人應(yīng)在向托管人提交劃款指令的同時將經(jīng)有效簽章的基金申購/認(rèn)購申請書以傳真形式送達(dá)托管人。（四）托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序托管人發(fā)現(xiàn)管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、本合同或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定時，不予執(zhí)行，并應(yīng)及時以書面形式通知管理人糾正，管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式對托管人發(fā)出回函確認(rèn)，由此造成的損失由管理人承擔(dān)。（五）管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模糊不清或不全等。托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知管理人改正。（六）更換被授權(quán)人的程序管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個交易日，使用傳真方式或其他管理人和托管人認(rèn)可的方式向托管人發(fā)出加蓋管理人公章和法人代表簽名的書面變更通知，同時電話通知托管人，托管人收到變更通知并確認(rèn)有效當(dāng)日通過電話向管理人確認(rèn)。被授權(quán)人變更的通知須列明新授權(quán)的起始日期。被授權(quán)人變更通知，自管理人收到托管人以電話方式或其他管理人和托管人認(rèn)可的方式確認(rèn)時開始生效。變更授權(quán)文件的有效日以被授權(quán)人變更的通知上列明新授權(quán)的起始日期與托管人確認(rèn)日期孰晚原則確認(rèn)。管理人在此后三日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交托管人。變更通知書書面正本內(nèi)容與托管人收到的傳真不一致的，以托管人收到的傳真為準(zhǔn)。（七）劃款指令的保管劃款指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由管理人保管，托管人保管指令傳真件。當(dāng)兩者不一致時，以托管人收到的指令傳真件為準(zhǔn)。（八）相關(guān)責(zé)任托管人正確執(zhí)行管理人生效的劃款指令，基金財產(chǎn)發(fā)生損失的，托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時間內(nèi)，因托管人原因未能及時或正確執(zhí)行符合本合同規(guī)定、合法合規(guī)的劃款指令而導(dǎo)致基金財產(chǎn)受損的，托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但銀行托管賬戶余額不足或托管人如遇到不可抗力的情況除外。如果管理人的劃款指令存在事實上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能按時提供劃款指令人員的預(yù)留印鑒和簽章樣本等非托管人原因造成的情形，只要托管人根據(jù)本合同相關(guān)規(guī)定履行形式審核職責(zé)，托管人不承擔(dān)因執(zhí)行有關(guān)指令或拒絕執(zhí)行有關(guān)指令而給管理人或基金財產(chǎn)或任何第三人帶來的損失，全部責(zé)任由管理人承擔(dān)，但托管人未按合同約定盡形式審核義務(wù)執(zhí)行劃款指令而造成損失的情況除外。第十四節(jié)交易及交收清算安排（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的程序1、管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金財產(chǎn)證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，并與其簽訂證券交易委托代理協(xié)議。本基金的證券經(jīng)營機構(gòu)不得超過1家。2、管理人應(yīng)及時將本基金財產(chǎn)證券交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知托管人。（二）交易數(shù)據(jù)發(fā)送和接收1、本基金選擇托管人為本基金的證券經(jīng)紀(jì)商的，由托管人自行從證券交易所、登記結(jié)算公司獲取本基金的交易結(jié)算數(shù)據(jù)。2、本基金選擇其他機構(gòu)作為本基金的證券經(jīng)紀(jì)商的，管理人按與托管人協(xié)商確定的方式委托證券經(jīng)紀(jì)商通過規(guī)定的方式（包括專線連接、電話撥號、電子郵件、人工等）在本委托財產(chǎn)運作周期內(nèi)每個交易日上午9：30之前向托管人傳送T-1日柜臺交易清算數(shù)據(jù)和資金清算明細(xì)數(shù)據(jù)。3、本基金的交易數(shù)據(jù)傳輸具體操作按照管理人、托管人及證券經(jīng)紀(jì)商簽訂的《證券投資操作備忘錄》的約定執(zhí)行。4、托管人每日根據(jù)收到的交易數(shù)據(jù)、清算數(shù)據(jù)和清算劃款指令，進行賬務(wù)處理。5、因投資運作需要由管理人自行為本產(chǎn)品開立交易賬戶的，管理人須于該賬戶進行交易前以郵件或其他雙方認(rèn)可的方式告知托管人，并確保相關(guān)交易數(shù)據(jù)及時、準(zhǔn)確的發(fā)送給托管人，因交易數(shù)據(jù)未及時提供所造成的影響，托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。（三）證券交易的資金清算與交割1、證券交易資金的清算（1）管理人的投資指令執(zhí)行后，因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)交易的清算交割，由管理人選擇的證券營業(yè)部負(fù)責(zé)辦理；場外劃款由托管人負(fù)責(zé)辦理。（2）本基金場內(nèi)證券投資的清算交割，由管理人選擇的證券營業(yè)部直接根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。（3）管理人授權(quán)托管人保管本基金銀證轉(zhuǎn)賬密碼、銀行賬戶密碼以及相關(guān)電子證書等與資金劃撥相關(guān)的信息及印鑒。2、結(jié)算方式支付結(jié)算按中國人民銀行、中國銀監(jiān)會、中國證券登記結(jié)算有限公司的有關(guān)規(guī)定辦理。3、資金劃撥管理人的資金劃撥指令，托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。如管理人的資金劃撥指令有違法、違規(guī)的，托管人應(yīng)不予執(zhí)行并立即書面通知管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若管理人在托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，托管人應(yīng)不予執(zhí)行，并報告中國證監(jiān)會。4、開放式基金認(rèn)購、申購、贖回的交易安排管理人與托管人在辦理開放式基金認(rèn)購、申購、贖回中的權(quán)利、義務(wù)、職責(zé)遵照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。管理人申購（認(rèn)購）開放式基金時，應(yīng)將劃款指令連同基金申購（認(rèn)購）申請單傳真至托管人。托管人審核無誤后，應(yīng)及時將劃款指令交付執(zhí)行，并對劃款指令執(zhí)行情況進行查詢，將執(zhí)行結(jié)果通知管理人。管理人應(yīng)及時向基金銷售機構(gòu)索取開放式基金申購（認(rèn)購）確認(rèn)單并在收到后傳真給托管人，以作為雙方進行會計核算的依據(jù)。管理人贖回開放式基金時，應(yīng)同時向基金管理公司或代銷機構(gòu)和托管人發(fā)出基金贖回申請書。托管人應(yīng)及時查詢到帳情況并反饋管理人。管理人應(yīng)及時向基金銷售機構(gòu)索取開放式基金贖回確認(rèn)單,并傳真給托管人，以作為雙方進行會計核算的依據(jù)。對于因基金管理公司不能在約定的時間提供開放式基金交易確認(rèn)憑證、分紅憑證、拆分?jǐn)?shù)據(jù)等，致使托管人在核算估值日缺乏必要的核算依據(jù)而造成的資產(chǎn)核算和估值差錯，托管人不承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。（四）證券清算交割及賬目核對每日上午12：00之前管理人和托管人核對上一個交易日的證券清算款、托管賬戶的存款余額以及上一交易日證券交易資金賬戶余額。（五）證券清算交割處理資金劃轉(zhuǎn)的方式在符合銀行資金結(jié)算的有關(guān)規(guī)定的前提下可由托管人和管理人共同商定。托管人和管理人的每日清算差額大于0.10元人民幣的，托管人和管理人查明原因后協(xié)商解決，確認(rèn)一方出錯的，由出錯方調(diào)整。托管人和管理人的每日清算差額小于或等于0.10元人民幣的，托管人按照管理人計算的清算金額每日調(diào)整，但對于頻繁且持續(xù)的差異，雙方查找原因并協(xié)商解決。第十五節(jié)越權(quán)交易（一）越權(quán)交易的界定越權(quán)交易是指管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及違反或超出本合同約定而進行的投資交易行為，包括：1、違反有關(guān)法律法規(guī)和本合同規(guī)定進行的投資交易行為。2、法律法規(guī)禁止的超買、超賣行為。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等管理人以外的因素致使基金投資不符合本合同規(guī)定情況除外。如發(fā)生上述因投資管理人以外的因素致使基金投資不符合本合同約定的情況，托管人有權(quán)通知管理人，管理人應(yīng)在10日內(nèi)進行調(diào)整，以達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。管理人應(yīng)在有關(guān)法律法規(guī)和本合同規(guī)定的權(quán)限內(nèi)運用基金財產(chǎn)進行投資管理，不得違反有關(guān)法律法規(guī)和本合同的約定，超越權(quán)限管理從事證券投資。（二）越權(quán)交易的處理程序1、違反有關(guān)法律法規(guī)和本合同規(guī)定進行的投資交易行為托管人發(fā)現(xiàn)管理人的投資指令違反法律法規(guī)的規(guī)定，或者違反本合同約定的，有權(quán)拒絕執(zhí)行，通知管理人并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。托管人發(fā)現(xiàn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，有權(quán)通知管理人并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。管理人應(yīng)向投資人和托管人主動報告越權(quán)交易。在限期內(nèi)，投資人和托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促管理人改正。管理人對投資人和托管人通知的越權(quán)事項未能在限期內(nèi)糾正的，托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。2、法律法規(guī)禁止的超買、超賣行為托管人如果發(fā)現(xiàn)基金財產(chǎn)投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，有權(quán)提醒管理人，由管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金財產(chǎn)造成的損失由管理人承擔(dān)。如果因管理人原因發(fā)生超買行為，管理人必須于T+1日上午11：00前完成融資,確保完成清算交收。3、越權(quán)交易所發(fā)生的損失及相關(guān)交易費用由管理人負(fù)擔(dān)，所發(fā)生的收益歸本基金財產(chǎn)所有。（三）托管人對管理人的投資監(jiān)督1、托管人對管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)。托管人根據(jù)本合同約定，對本基金的投資范圍及投資比例進行監(jiān)督。2、托管人根據(jù)本合同約定對基金財產(chǎn)的監(jiān)督和檢查自本基金建帳估值之日起開始。3、經(jīng)投資人、托管人及管理人協(xié)商一致，可就投資范圍和投資限制等投資政策做出調(diào)整進行變更，相關(guān)變更應(yīng)為投資監(jiān)督流程調(diào)整留出充足的時間。4、托管人發(fā)現(xiàn)管理人的投資運作違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定的，有權(quán)拒絕執(zhí)行，通知管理人，并報告中國證監(jiān)會；托管人發(fā)現(xiàn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)或其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定的，有權(quán)通知管理人并報告中國證監(jiān)會。管理人收到通知后應(yīng)及時核對或糾正，并以書面形式向托管人進行解釋或舉證。5、托管人發(fā)現(xiàn)管理人可能存在違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定，但難以明確界定時，有權(quán)報告管理人。管理人應(yīng)在三個工作日內(nèi)予以答復(fù)，管理人在三個工作日內(nèi)未予以答復(fù)的，托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。6、在限期內(nèi)，托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促管理人改正。管理人對托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。第十六節(jié)基金財產(chǎn)的估值和會計核算（一）基金財產(chǎn)的估值1、估值目的基金財產(chǎn)估值目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金財產(chǎn)的價值。2、估值時間本基金的估值核對日為每月最后一個工作日（如遇節(jié)假日，則以節(jié)假日前最近一個工作日為估值日）、分紅基準(zhǔn)日、基金終止日等。管理人、托管人應(yīng)于估值核對日次工作日計算估值核對日的資產(chǎn)凈值。3、估值依據(jù)估值應(yīng)符合本合同、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定，如法律法規(guī)未做明確規(guī)定的，參照證券投資基金的行業(yè)通行做法處理。估值數(shù)據(jù)依據(jù)合法的數(shù)據(jù)來源獨立取得。4、估值對象基金所擁有的股票、期貨、債券、基金和銀行存款本息等資產(chǎn)及負(fù)債。5、估值方法（1）銀行存款每日計提應(yīng)收利息，按本金加應(yīng)收利息計入資產(chǎn)。（2）PE股權(quán)投資以成本估值，上市后按交易所有價證券的相關(guān)估值方法估值。（3）期貨以估值日金融期貨交易所的當(dāng)日結(jié)算價估值，該日無交易的，以最近一日的當(dāng)日結(jié)算價估值。（4）證券交易所上市的有價證券的估值A(chǔ).交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；B.交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；C.交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；D.交易所上市不存在活躍市場的其他有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；E.交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。（5）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：A.送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法估值；B.首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；C.首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。（6）證券投資基金估值方法：A.上市流通的證券投資基金按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，以最近一個交易日的收盤價估值；B.場外認(rèn)購或申購的開放式基金（包括托管在場外的上市開放式基金（LOF））以估值日前一工作日基金凈值估值，估值日前一工作日開放式基金份額凈值未公布的，以此前最近一個工作日基金凈值計算。貨幣基金以成本估值，每日按前一交易日的萬份收益計提紅利。（7）融資融券業(yè)務(wù)的估值核算方法，經(jīng)管理人和托管人協(xié)商一致，按最能反應(yīng)該類資產(chǎn)公允價值的方法估值。（8）固定收益類產(chǎn)品，按照固定收益率每日計提收益；定期公布份額凈值的產(chǎn)品，按估值日前一工作日公布的份額凈值進行估值，估值日前一工作日份額凈值未公布的，以此前最近一個工作日份額凈值計算；既無固定收益率，也不定期公布份額凈值的，按成本估值。（9）全國銀行間債券的估值采用中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或銀行間市場清算所股份有限公司當(dāng)日公布的估值價確定公允價值，當(dāng)日未提供的，使用最近一日的債券估值價進行估值。（10）同一債券在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。（11）持有資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確定公允價值。（12）中小企業(yè)私募債采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。（13）持有回購以成本列示，按商定利率在回購期間內(nèi)逐日計提應(yīng)收利息。（14）配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，按收盤價高于配股價的差額估值；如果收盤價低于配股價，則估值增值額為零。（15）上海黃金交易所掛盤的貴金屬現(xiàn)貨實盤合約,以其估值日在上海黃金交易所掛盤的收盤價估值;估值日無交易的,且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化,以最近交易日的收盤價估值;如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的,可參考類似品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素,調(diào)整最近交易市價,確定公允價格。（16）上海黃金交易所掛盤的貴金屬現(xiàn)貨延期交收合約,以其估值日在上海黃金交易所掛盤的結(jié)算價估值。估值當(dāng)日無結(jié)算價,且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的,采用最近交易日結(jié)算價估值。（17）期權(quán)合約的收盤價為當(dāng)日該合約的最后一筆成交價格，當(dāng)日無成交的，以上一交易日收盤價為當(dāng)日收盤價。期權(quán)合約掛牌首日無成交的，以交易所公布的開盤參考價作為當(dāng)日收盤價。（18）場外衍生品在交易日按照實際支付金額計入產(chǎn)品成本，到期日前按照成本估值。衍生品終止日按照實現(xiàn)的收益沖減產(chǎn)品成本，差額計入投資收益。（19）新三板掛牌的股票，以其估值日在新三板掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易、且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；若監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會等出臺有關(guān)新三板掛牌的股票的估值方法，則以該估值方法進行估值。管理人與托管人就該估值方法達(dá)成一致后，通過網(wǎng)站公告的方式公告新的估值方法，無需征詢委托人的意見。（20）如存在上述估值約定未覆蓋的投資品種，管理人可根據(jù)具體情況，在與托管人商議后，按最能反映該投資品種公允價值的方法估值。因核算估值需要的其他相關(guān)信息，若托管人和外包服務(wù)機構(gòu)無法公開取得，應(yīng)由管理人負(fù)責(zé)向托管人和外包服務(wù)機構(gòu)提供，若無法提供，管理人應(yīng)與托管人和外包服務(wù)機構(gòu)協(xié)商解決方案。因管理人未及時提供或協(xié)商出解決方案影響估值結(jié)果的，托管人和外包服務(wù)機構(gòu)不承擔(dān)責(zé)任。如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，管理人可根據(jù)具體情況與托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。6、估值程序管理人于每個估值核對日的次工作日計算估值核對日的基金財產(chǎn)凈值并以傳真方式或其他管理人和托管人認(rèn)可的方式發(fā)送給托管人。托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核后蓋章并以傳真方式或其他管理人和托管人認(rèn)可的方式傳送給管理人。7、估值錯誤的處理如管理人或托管人發(fā)現(xiàn)基金資產(chǎn)估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護投資人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，協(xié)商解決。當(dāng)組合資產(chǎn)估值出現(xiàn)錯誤時，管理人和托管人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。當(dāng)基金資產(chǎn)估值錯誤偏差達(dá)到基金財產(chǎn)凈值的0.5%時，管理人應(yīng)該立即報告投資人，并說明采取的措施，立即更正。如管理人和托管人對組合資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對尚不能達(dá)成一致時，為避免不能按時披露組合資產(chǎn)凈值的情形，以管理人的計算結(jié)果對外披露，由此給投資人和委托財產(chǎn)造成的損失，托管人予以免責(zé)。由于一方當(dāng)事人提供的信息錯誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導(dǎo)致基金財產(chǎn)凈值計算錯誤造成投資人的損失，以及由此造成以后交易日基金財產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引起的投資人的損失，由提供錯誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償。由于證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、注冊登記機構(gòu)等的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，管理人和托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，管理人和托管人可以免除賠償責(zé)任。但管理人和托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。8、暫停估值的情形（1）基金投資所涉及的證券交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；（2）因不可抗力或其他情形致使管理人、托管人無法準(zhǔn)確評估基金財產(chǎn)價值時；（3）中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。9、基金份額凈值的確認(rèn)用于向投資人報告的基金份額凈值由管理人負(fù)責(zé)計算，托管人進行復(fù)核。管理人應(yīng)于每個估值核對日次工作日計算估值核對日的基金份額凈值并發(fā)送給托管人。托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給管理人。如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照管理人對基金財產(chǎn)凈值的計算結(jié)果為準(zhǔn)，由此給資產(chǎn)委托人和委托財產(chǎn)造成的損失，資產(chǎn)托管人予以免責(zé)。10、特殊情況的處理（1）管理人按本合同約定的按照公允價值進行估值時，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、注冊登記機構(gòu)等發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，管理人和托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金財產(chǎn)估值錯誤，管理人和托管人可以免除賠償責(zé)任。但管理人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。（二）基金的會計政策基金的會計政策比照證券投資基金現(xiàn)行政策執(zhí)行：1、管理人為本基金的主要會計責(zé)任方。2、本基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日。3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位。4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度。5、本基金單獨建賬、獨立核算。6、管理人及托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照本合同約定編制會計報表。7、托管人定期與管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以書面方式確認(rèn)。第十七節(jié)基金的費用與稅收（一）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)費用的種類1、管理人的管理費；2、托管人的托管費；3、外包機構(gòu)的外包服務(wù)費；4、業(yè)績報酬；5、本基金的證券交易費用（包括但不限于經(jīng)手費、印花稅、證管費、過戶費、手續(xù)費、券商傭金、權(quán)證交易的結(jié)算費及其他類似性質(zhì)的費用等）；6、與基金相關(guān)的資產(chǎn)評估師費、會計師費、律師費、印刷費及其他費用。7、銀行賬戶的資金結(jié)算匯劃費、賬戶維護費；8、基金財產(chǎn)開立賬戶需要支付的費用；9、按照國家有關(guān)規(guī)定和本合同約定，可以在基金資產(chǎn)中列支的其他費用。（二）費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式1、管理人的管理費本基金的管理費按前一日基金財產(chǎn)凈值的2%年費率計提。管理費的計算方法如下：H＝E×R÷當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計提的管理費E為前一日的基金財產(chǎn)凈值R為本基金的年管理費率本基金的管理費自基金合同生效日起，每日計提，按季支付。管理費經(jīng)管理人或外包服務(wù)機構(gòu)與托管人核對一致后，托管人于次季五個工作日內(nèi)從托管戶中劃至管理人指定賬戶。管理人應(yīng)保證支付日在托管賬戶中預(yù)留足額資金。若托管戶余額不足支付管理費的，托管人可從本基金在證券經(jīng)紀(jì)商、期貨經(jīng)紀(jì)商處開立的保證金賬戶中將資金劃回托管戶，用于支付。以上由托管人執(zhí)行的費用支付行為，無需管理人出具劃款指令。管理人在執(zhí)行交易決策時，需考慮費用支付對可用交易金額的影響。管理人收款賬戶信息：戶名：XX公司賬號：開戶銀行：以上收款賬戶如有變更的，管理人需至少提前兩個工作日以告知函的形式通知托管人，賬戶變更生效日為托管人收到告知函的次一工作日。2、托管人的托管費本基金的托管費按前一日基金財產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：H＝E×R÷當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計提的托管費E為前一日的基金財產(chǎn)凈值R為本基金的年托管費率本基金的托管費自基金合同生效日起，每日計提，按季支付。托管費經(jīng)管理人或外包服務(wù)機構(gòu)與托管人核對一致后，托管人于次季五個工作日內(nèi)從托管戶中劃至托管人指定賬戶。管理人應(yīng)保證支付日在托管賬戶中預(yù)留足額資金。若托管戶余額不足支付托管費的，托管人可從本基金在證券經(jīng)紀(jì)商、期貨經(jīng)紀(jì)商處開立的保證金賬戶中將資金劃回托管戶，用于支付。以上由托管人執(zhí)行的費用支付行為，無需管理人出具劃款指令。管理人在執(zhí)行交易決策時，需考慮費用支付對可用交易金額的影響。如基金實際運作天數(shù)不足一年的，托管費按照一年收取，于基金終止日補提。若基金設(shè)置最低年托管費的，補提金額為已計提托管費與最低年托管費的差額。若基金未設(shè)置最低年托管費的，則以基金終止日的基金財產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)補提，補提金額=基金終止日基金財產(chǎn)凈值×本基金的年托管費率×（365天-基金實際運作天數(shù)）÷當(dāng)年天數(shù)。3、外包機構(gòu)的外包服務(wù)費本基金的外包服務(wù)費按前一日基金財產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。外包服務(wù)費的計算方法如下：H＝E×R÷當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計提的外包服務(wù)費E為前一日的基金財產(chǎn)凈值R為本基金的年外包服務(wù)費率本基金的外包服務(wù)費自基金合同生效日起，每日計提，按季支付。外包服務(wù)費經(jīng)管理人或外包服務(wù)機構(gòu)與托管人核對一致后，托管人于次季五個工作日內(nèi)從托管戶中劃至外包服務(wù)機構(gòu)指定賬戶。管理人應(yīng)保證支付日在托管賬戶中預(yù)留足額資金。若托管戶余額不足支付運營服務(wù)費的，托管人可從本基金在證券經(jīng)紀(jì)商、期貨經(jīng)紀(jì)商處開立的保證金賬戶中將資金劃回托管戶，用于支付。以上由托管人執(zhí)行的費用支付行為，無需管理人出具劃款指令。管理人在執(zhí)行交易決策時，需考慮費用支付對可用交易金額的影響。如基金實際運作天數(shù)不足一年的，外包服務(wù)費按照一年收取，于基金終止日補提。若基金設(shè)置最低年外包服務(wù)費的，補提金額為已計提外包服務(wù)費與最低年外包服務(wù)費的差額。若基金未設(shè)置最低年外包服務(wù)費的，則以基金終止日的基金財產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)補提，補提金額=基金終止日基金財產(chǎn)凈值×本基金的年外包服務(wù)費率×（365天-基金實際運作天數(shù)）÷當(dāng)年天數(shù)。4、業(yè)績報酬（1）收取業(yè)績報酬的原則同一投資人不同時間多次參與本基金的，對投資人每筆參與份額分別計算年化收益率計提業(yè)績報酬。業(yè)績報酬提取時點為合同終止時提取。合同終止時提取是指合同終止時提取業(yè)績報酬。合同終止時提取業(yè)績報酬的，業(yè)績報酬從退出資金中扣除。（2）業(yè)績報酬的計提方法在基金終止日，若持有期年化收益率小于等于8%，則不計提業(yè)績報酬；若持有期年化收益率大于8%，則管理人對超出部分按一定的比例累進提取業(yè)績報酬。年化收益率R的計算公式如下：其中：P1為業(yè)績報酬計提日的基金累計單位凈值；P0為上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日的基金累計單位凈值；P*為上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日的單位凈值；T表示上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日到本次業(yè)績報酬計提日的天數(shù)；管理人業(yè)績報酬計提如下：年化收益率（R）計提比例收取業(yè)績報酬總額（Y）的計提公式R≤8%0Y=08%<R20%Y1（R）=A×(R-8%)×20%×T/365A＝參與份額在上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日的資產(chǎn)凈值總額。推廣期參與的每筆份額首次計提業(yè)績報酬的上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日指注冊登記人確認(rèn)推廣期參與數(shù)據(jù)之日；存續(xù)期參與的每筆份額首次計提業(yè)績報酬的上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日指參與日。（3）業(yè)績報酬支付管理人的業(yè)績報酬的計算和復(fù)核工作由管理人完成，托管人不承擔(dān)復(fù)核業(yè)績報酬的責(zé)任。由管理人向托管人發(fā)送劃付指令，托管人于收到指令后5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給管理人。5、本節(jié)（一）中其他費用根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由托管人從基金財產(chǎn)中支付。因基金運作需要發(fā)生的開戶費用如由托管人墊付的，無需管理人的劃款指令，托管人有權(quán)根據(jù)實際發(fā)生額（以開戶費發(fā)票為準(zhǔn)）在基金成立后直接從基金托管賬戶中扣收。（三）不列入基金業(yè)務(wù)費用的項目1、管理人和托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失。2、管理人和托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用。3、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。（四）基金管理業(yè)務(wù)的稅收本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。組合根據(jù)實際從登記結(jié)算機構(gòu)收到的股息、利息等相關(guān)收入直接確認(rèn)收益。投資人應(yīng)繳納的稅收，由投資人負(fù)責(zé)，管理人不承擔(dān)代扣代繳或納稅的義務(wù)。第十八節(jié)基金的收益分配本基金在存續(xù)期內(nèi)不進行收益分配。第十九節(jié)份額持有人會議（一）基金份額持有人會議的組成基金份額持有人會議由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代表有權(quán)代表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權(quán)。（二）基金份額持有人會議的召開事由1、當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人會議：（1）管理人被依法取消資產(chǎn)管理資格或管理人失聯(lián)超過20個工作日；（2）托管人被依法取消資產(chǎn)托管資格或托管人失聯(lián)超過20個工作日；（3）法律法規(guī)、本合同或監(jiān)管部門規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人會議的事項。2、除上述列明的事項之外，基金管理人有權(quán)決定是否召開基金份額持有人會議審議。（三）基金份額持有人會議的召集1、除法律法規(guī)規(guī)定或本合同另有約定外，基金份額持有人會議由基金管理人召集；2、代表基金份額20%以上（含20%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份額持有人會議，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起30日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額20%以上(含20%)的基金份額持有人有權(quán)自行召集。基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人會議的，應(yīng)于會議召開前10個工作日通知基金管理人，基金管理人有權(quán)出席基金份額持有人會議，基金份額持有人應(yīng)當(dāng)予以配合，不得阻礙基金管理人出席基金份額持有人會議。（四）通知1、召開基金份額持有人會議，召集人最遲應(yīng)于會議召開前10個工作日通知全體基金份額持有人，基金份額持有人會議通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：（1）會議召開的時間、地點和出席方式；（2）會議擬審議的主要事項、議事程序和表決方式；（3）授權(quán)委托書的內(nèi)容要求（包括但不限于授權(quán)代表身份、代理權(quán)限和代理有效期限等）、送達(dá)的期限、地點；（4）會務(wù)聯(lián)系人姓名、電話及其他聯(lián)系方式；（5）出席會議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；（6）召集人需要通知的其他事項。2、采取通訊方式開會并進行表決的情況下，由會議召集人決定通訊方式和書面表決方式，并在會議通知中說明本次基金份額持有人會議所采取的具體通訊方式、書面表決意見的寄交截止時間和收取方式。（五）召開方式、會議方式1、基金份額持有人會議的召開方式包括現(xiàn)場開會和通訊方式開會。2、通訊方式開會應(yīng)當(dāng)以書面方式進行表決；基金份額持有人出具書面表決意見并送達(dá)給基金管理人的，視為出席了會議。（六）基金份額持有人會議召開條件1、現(xiàn)場開會代表基金份額持有人會議召開日基金總份額2/3以上（含2/3）的基金份額持有人或代表出席會議，現(xiàn)場會議方可舉行。未能滿足上述條件的情況下，則召集人可另行確定并通知重新開會的時間。2、通訊方式開會管理人以網(wǎng)站公告等形式將基金份額持有人會議的提案送達(dá)投資人處，即視為通訊方式的會議已經(jīng)召開，出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總份額占基金份額持有人會議召開日基金總份額2/3以上（含2/3）的，通訊方式的會議視為有效召開。（七）表決1、議事內(nèi)容：基金份額持有人會議不得對事先未通知的議事內(nèi)容進行表決。2、基金份額持有人所持每份基金份額享有一票表決權(quán)。3、基金份額持有人會議決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過方為有效；但更換基金管理人應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加基金份額持有人會議的基金份額持有人全體通過。4、基金份額持有人會議采取記名方式進行投票表決。（八）基金份額持有人會議決議的效力基金管理人召集的基金份額持有人會議決議，自基金管理人通知之日起生效，并自生效之日起對全體基金份額持有人、基金管理人均有約束力。基金份額持有人召集的基金份額持有人會議決議自通過之日起，對全體基金份額持有人有約束力；該等決議內(nèi)容通知至基金管理人和基金托管人之日起，對基金管理人和基金托管人有約束力。（九）基金份額持有人會議決議的披露基金份額持有人會議決定的事項，應(yīng)通過在基金管理人網(wǎng)站公告或電子郵件、傳真等形式通知全體基金份額持有人和其他相關(guān)當(dāng)事人。（十）本基金存續(xù)期間，上述關(guān)于基金份額持有人會議召開事由、召集、召開條件、議事程序、表決條件、決議的效力、決議的披露等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管部門的規(guī)定修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更，或者相關(guān)部分與屆時有效的法律法規(guī)或監(jiān)管部門的規(guī)定相沖突，則基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分的相關(guān)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人會議審議。

第二十節(jié)信息披露（一）信息披露的形式本基金的信息披露可選擇下列任何一種方式進行，并自披露之日起五個工作日屆滿之日視為送達(dá)投資人：1、寄送給投資人；2、包括但不限于在托管人、管理人、基金業(yè)協(xié)會網(wǎng)站等公布；3、在管理人營業(yè)場所存放備查。（二）信息披露的內(nèi)容及時間1、自基金成立之日起，管理人于每個會計年度截止日后3個月內(nèi)向投資人出具基金年度管理報告?；鸪闪⒉粷M三個月的，無需出具年度管理報告。2、基金終止，管理人應(yīng)于基金終止后十個工作日內(nèi)做出處理基金事務(wù)的清算報告，并送達(dá)投資人。3、管理人在基金成立后，應(yīng)于每個估值核對日后的三個工作日內(nèi)向投資人披露基金份額凈值。4、每個月以約定的方式向投資人發(fā)送基金份額凈值材料。約定方式為下列方式中的一種：郵件，郵件地址：短信，手機號碼：信件，郵寄地址：網(wǎng)站公示，網(wǎng)站地址：■托管人網(wǎng)站公示：第二十一節(jié)風(fēng)險揭示本基金項下的基金財產(chǎn)在運用和管理過程中可能會面臨如下風(fēng)險：（一）市場風(fēng)險證券市場價格因受各種因素的影響而引起的波動，將使基金資產(chǎn)面臨潛在的風(fēng)險。市場風(fēng)險包括股票投資風(fēng)險、債券投資風(fēng)險、參與期貨、期權(quán)等金融衍生品的風(fēng)險等。1、股票投資風(fēng)險主要包括：（1）國家貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等的變化對證券市場產(chǎn)生一定的影響，導(dǎo)致市場價格水平波動的風(fēng)險。（2）宏觀經(jīng)濟運行周期性波動，對股票市場的收益水平產(chǎn)生影響的風(fēng)險。（3）上市公司的經(jīng)營狀況受多種因素影響，如市場、技術(shù)、競爭、管理、財務(wù)等都會導(dǎo)致公司盈利發(fā)生變化，從而導(dǎo)致股票價格變動的風(fēng)險。2、股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司股票風(fēng)險（1）公司風(fēng)險：部分掛牌公司具有規(guī)模較小，對單一技術(shù)依賴度較高，受技術(shù)更新?lián)Q代影響較大；對核心技術(shù)人員依賴度較高；客戶集中度高，議價能力不強等特點。部分公司抗市場風(fēng)險和行業(yè)風(fēng)險的能力較弱，業(yè)務(wù)收入可能波動較大。（2）流動性風(fēng)險：與上市公司相比，掛牌公司股權(quán)相對集中，市場整體流動性低于滬深證券交易所。（3）信息風(fēng)險：掛牌公司信息披露要求和標(biāo)準(zhǔn)低于上市公司，除掛牌公司所披露的信息外，投資者還需認(rèn)真獲取和研判其他信息，審慎做出投資決策。3、擬新三板掛牌或上市企業(yè)的存量及增發(fā)股票風(fēng)險（1）所投資股票最終沒有登錄新三板或滬深證券交易所，可能面臨退出時流動性不足或無法退出的情形，導(dǎo)致投資收回資金困難；（2）企業(yè)上市前不受公開交易場所監(jiān)管機構(gòu)嚴(yán)格的監(jiān)管規(guī)定和信息披露制度約束，投資面臨投資標(biāo)的信息披露不充分而導(dǎo)致投資判斷失誤的風(fēng)險。本基金涉及投資品種的可行性、真實性及相關(guān)投資風(fēng)險由管理人承擔(dān)，托管人和外包服務(wù)機構(gòu)不承擔(dān)任何責(zé)任。（二）信用風(fēng)險本基金交易對手方發(fā)生交易違約或者基金持倉債券的發(fā)行人拒絕支付債券本息，導(dǎo)致私募基金財產(chǎn)損失。（三）提前終止或延期風(fēng)險發(fā)生本基金文件規(guī)定的情形或其他法定情形時，管理人將按照法律法規(guī)、私募基金文件以及其他規(guī)定提前終止私募基金，可能造成委托人的投資損失。因