建設工程跟蹤審計項目實施方案

建設工程跟蹤審計項目實施方案項目背景建設工程是一個資金規(guī)模很大，工程周期很長，涉及的領域很廣的領域。在建設工程的過程中，很容易出現(xiàn)套取資金，違法違規(guī)等問題。為了有效監(jiān)管建設工程及相關資金，保證資金安全合理使用，需要對建設工程進行跟蹤審計。目標本項目旨在建立一套全面的建設工程跟蹤審計體系，包括跟蹤監(jiān)管建設工程的各個環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)建設工程中的問題和風險點，防止建設工程的違法違規(guī)行為，并推動建設工程的規(guī)范化發(fā)展。項目實施方案1.項目組成員項目組成員應依據(jù)需要，納入跟蹤審計項目，并遵循以下原則進行組建：由各工程項目負責人、項目控制人、顧問、專家、審計人員、法務人員、信息系統(tǒng)人員等組成。每個項目組成員的職責應根據(jù)其在項目中的角色來確定，并予以明確。每個項目成員應接受專門培訓，使其了解項目的目標、范圍、方法和流程等。2.項目范圍建設工程的跟蹤審計項目應包括以下范圍：建設工程的前期項目審批、規(guī)劃設計階段；建設工程的招標投標階段；建設工程的合同管理、工程進度和質量控制階段；建設工程的竣工驗收、后期管理和質量監(jiān)督階段。3.項目計劃跟蹤審計項目在啟動前，應編制詳細的項目計劃，并由相關部門管理和控制。計劃應包括以下要素：項目的目標、范圍、進度和成本等；項目組成員的職責和資源的需求；項目管理的方法和流程；項目風險和風險應對方案；項目的報告和溝通機制。4.信息系統(tǒng)跟蹤審計項目需要建立信息系統(tǒng)，并根據(jù)項目要求進行開發(fā)與集成。該信息系統(tǒng)應具備以下特征：具備數(shù)據(jù)采集、存儲、分析、查詢和展示等能力；具備與其他系統(tǒng)接口的能力；具備安全和可靠性的保障措施；具備擴展和維護的方案。5.項目管理跟蹤審計項目需要具備高度的管理水平，應采用項目管理工具進行跟蹤與控制。同時，應制定相應的管理流程和規(guī)范。項目管理的具體工作包括：項目啟動管理，確定項目目標、范圍、資源和成本等；項目規(guī)劃管理，編制項目計劃，安排資源，并對計劃進行跟蹤和調整；項目執(zhí)行管理，監(jiān)督項目實施情況，協(xié)調項目提示，保證項目完成質量和進度；項目監(jiān)控管理，通過項目跟蹤、風險控制等手段，對項目進行監(jiān)控和評估；項目收尾管理，進行評估報告撰寫、總結經驗和實踐，結案并進行資料整理等。6.項目工作流程跟蹤審計項目應按照以下流程進行：項目啟動，確定項目目標、范圍和實施計劃等；數(shù)據(jù)采集和處理，收集和整理相關數(shù)據(jù)信息；問題識別，對建設工程的問題和風險進行識別；問題調查，對已經確定的問題進行跟蹤和調查；問題總結，總結分析和處理所有發(fā)現(xiàn)的問題；風險評估，對建設工程的風險項進行評估；進度監(jiān)控和質量監(jiān)督，對工程的進度和質量進行復查監(jiān)控；項目評估，對整個項目進行總體評估；項目收尾，完成項目結案。結論本項目方案提供了一套完整的建設工程跟蹤審計體系