庫存現(xiàn)金管理制度

庫存現(xiàn)金管理制度一、制度概述庫存現(xiàn)金是企業(yè)日常經(jīng)營活動中必不可少的一項資產(chǎn)，其管理直接關(guān)系到企業(yè)現(xiàn)金流的穩(wěn)定性和資金安全。為了保證庫存現(xiàn)金管理的規(guī)范化、科學(xué)化，制定本《庫存現(xiàn)金管理制度》。二、適用范圍本制度適用于企業(yè)所有部門和人員在日常經(jīng)營活動中涉及到庫存現(xiàn)金的管理和使用。三、管理職責(zé)（一）管理人員職責(zé)確保庫存現(xiàn)金安全，妥善保管。同時，負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金的收發(fā)、清點、登記、保管、存儲和監(jiān)督管理等工作；制定庫存現(xiàn)金管理制度，并負(fù)責(zé)對制度的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督和檢查；保證庫存現(xiàn)金保險和日常差旅費用的付款安排；定期對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點，并制定合理的庫存現(xiàn)金調(diào)度計劃，保證庫存現(xiàn)金的安全性和流動性；負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金賬目的監(jiān)管、審核和管理，確保賬目的準(zhǔn)確和完整；組織開展庫存現(xiàn)金安全演練和應(yīng)急處置工作，以應(yīng)對突發(fā)事件。（二）員工職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金管理制度；妥善保管手中的庫存現(xiàn)金，在使用過程中要認(rèn)真登記賬目，并定期進(jìn)行盤點；在庫存現(xiàn)金保管和使用過程中嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定和程序，并及時向上級主管部門報告有關(guān)情況；在出差或差旅期間，嚴(yán)格控制差旅費用，并及時結(jié)清要報銷的費用。四、流程規(guī)定（一）庫存現(xiàn)金的收發(fā)管理1.庫存現(xiàn)金的收款收款人應(yīng)當(dāng)向出款人提交正式的收款申請單，并在收款單上填寫客戶名稱、收款金額、實際收到日期、備注等信息；出款人對收款單進(jìn)行審批，并統(tǒng)一進(jìn)行匯總及確認(rèn)；匯總后的收款單，應(yīng)當(dāng)及時錄入系統(tǒng)，由財務(wù)部門審核后進(jìn)行支付。2.庫存現(xiàn)金的發(fā)款由開支部門或項目經(jīng)理根據(jù)費用明細(xì)進(jìn)行申請，并提交給財務(wù)部門進(jìn)行審核；財務(wù)部門審核通過后，進(jìn)行發(fā)款，并對發(fā)款信息進(jìn)行記錄和備份。（二）庫存現(xiàn)金賬目管理1.庫存現(xiàn)金的賬目登記管理人員應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一格式，對庫存現(xiàn)金進(jìn)行詳細(xì)的賬目登記；管理人員應(yīng)當(dāng)對庫存現(xiàn)金賬目進(jìn)行按時核對，并負(fù)責(zé)相關(guān)資料的存檔。2.庫存現(xiàn)金的盤點管理人員應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時間，對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點；盤點時，應(yīng)當(dāng)搭配準(zhǔn)確的工具，并對盤點結(jié)果進(jìn)行記錄和監(jiān)控。（三）庫存現(xiàn)金的安全管理1.存儲管理庫存現(xiàn)金應(yīng)該在封閉嚴(yán)密的保險柜中存放，并由相關(guān)人員進(jìn)行監(jiān)管和管理；庫存現(xiàn)金管理人員應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的操作流程，在確保安全的情況下進(jìn)行庫存現(xiàn)金的使用和存儲。2.應(yīng)急處置庫存現(xiàn)金管理人員應(yīng)當(dāng)制定完善的應(yīng)急處置預(yù)案；應(yīng)急情況下，應(yīng)當(dāng)及時采取措施，保障庫存現(xiàn)金的安全性和流動性。五、制度執(zhí)行及監(jiān)督（一）制度執(zhí)行庫存現(xiàn)金管理人員應(yīng)當(dāng)全面貫徹本制度；管理人員應(yīng)當(dāng)定期通報庫存現(xiàn)金的情況，分析管理中存在的問題，并及時提出和建議相應(yīng)的措施。（二）監(jiān)督管理相關(guān)部門要定期對庫存現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對檢查結(jié)果進(jìn)行總結(jié)分析；經(jīng)營主管部門負(fù)責(zé)對本制度的管理工作進(jìn)行監(jiān)督，并