公司年財(cái)務(wù)決算報(bào)告模板

#附件：XXXXXXXX公司20XX年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告TOC\o"1-5"\h\z一、20XX年主要經(jīng)營(yíng)情況2（一）主要指標(biāo)完成情況2（二）主要業(yè)務(wù)開展情況2二、20XX年財(cái)務(wù)狀況及分析2（一）資產(chǎn)變動(dòng)情況2（二）負(fù)債變動(dòng)情況4（三）所有者權(quán)益變動(dòng)情況6三、20XX年經(jīng)營(yíng)成果及分析7（一）營(yíng)業(yè)收入分析7（二）成本費(fèi)用分析7（三）利潤(rùn)總額分析9（四）凈利潤(rùn)分析9三、20XX年資金狀況10四、人工成本管理10五、重大事項(xiàng)說(shuō)明11（一）本年股權(quán)投資及轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)11（二）重大融資事項(xiàng)11（三）分配股利情況11（四）計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備情況11（五）對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)11（六）資本支出情況11（七）“兩金”壓降情況12一、20XX年主要經(jīng)營(yíng)情況（一）主要指標(biāo)完成情況截至20XX年末，XX公司經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)為XX萬(wàn)元，負(fù)債為XX萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為XX萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率XX%。20XX年公司完成原煤產(chǎn)量X萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)商品煤銷量XX萬(wàn)噸單位完全成本（X元/噸，單位生產(chǎn)成本XX元/噸。20XX年全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入XX萬(wàn)元，利潤(rùn)總額XX萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)XX萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流入XX萬(wàn)元。有息負(fù)債規(guī)模XX萬(wàn)元，全年上繳稅費(fèi)總額XX萬(wàn)元。（二）主要業(yè)務(wù)開展情況20XX年完成產(chǎn)量CX萬(wàn)噸，與年初預(yù)算XX萬(wàn)噸增加（減少）XX萬(wàn)噸，完成年初預(yù)算的XX%；商品煤銷量XX萬(wàn)噸，較年初預(yù)算XX萬(wàn)噸增加（減少）XX萬(wàn)噸，完成年初預(yù)算的XX%；完成進(jìn)尺（剝離）XX米（立方），較年初預(yù)算XX米（立方）增加（減少）XX米（立方），完成年初預(yù)算的XX%；完成售價(jià)XX元/噸，較預(yù)算XX元/噸增加（減少）XX元/噸；全年平均煤質(zhì)回收率XX%，年初預(yù)算XX%增加（減少）XX個(gè)百分點(diǎn)。二、20XX年財(cái)務(wù)狀況及分析20XX年末，公司資產(chǎn)總額為XX萬(wàn)元，負(fù)債總額為XX萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為＜X萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率X%。（一）資產(chǎn)變動(dòng)情況

公司20XX公司20XX年期末資產(chǎn)總KX萬(wàn)元，較期初增加（減少）XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）XX%,主要變動(dòng)情況如下：（1）貨幣資金期末余額XX萬(wàn)元,本期增加（減少XX萬(wàn)元。（2）應(yīng)收票據(jù)期末余額XX萬(wàn)元,本期增加（減少XX萬(wàn)元，主要原因愚XXX。（3）應(yīng)收賬款期末余額X萬(wàn)元（剔除減值準(zhǔn)備前數(shù)據(jù)），本期增加（減少）XX萬(wàn)元，主要原因是XXXX。（4）預(yù)付賬款期末余額XX萬(wàn)元，本期增加（減少XX萬(wàn)元，主要原因是XXXX。（5）存貨期末余額CX萬(wàn)元，本期增加（減少）XX萬(wàn)元，主要原因是XXXX。（6）固定資產(chǎn)期末余額XX萬(wàn)元，本期增加（減少XX萬(wàn)元，主要原因是XXX。（7）在建工程期末余額XX萬(wàn)元，主要為＜X項(xiàng)目，本期增加（減少）XX萬(wàn)元，主要原因是XXX。（8）無(wú)形資產(chǎn)期末余額XX萬(wàn)元，主要為采礦權(quán)及探礦權(quán)價(jià)值。無(wú)形資產(chǎn)本期增加（減少）XX萬(wàn)元，主要原因是XXXX。（9）長(zhǎng)期待攤費(fèi)用期末余額X萬(wàn)元，本期增加（減少）XX萬(wàn)元，主要原因是XXXX。（二）負(fù)債變動(dòng)情況

長(zhǎng)期應(yīng)付款預(yù)計(jì)負(fù)債負(fù)債總計(jì)公司20XX年末負(fù)債總KX萬(wàn)元，較期初減少公司20XX年末負(fù)債總KX萬(wàn)元，較期初減少xx萬(wàn)元,（1）短期借款期末余額為XX萬(wàn)元，較年初增加（減少）XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）XX%，主要原因是XXXX。（2）應(yīng)付賬款期末余額龍X萬(wàn)元，較年初增加（減少）XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）XX%，主要原因是XXXX。（3）預(yù)收賬款期末余額龍X萬(wàn)元，較年初增加（減少）XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）XX%，主要原因是XXXX。（4）應(yīng)付職工薪酬期末余額為X萬(wàn)元，較年初增加（減少）XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）XX%，主要原因是＜xxx；（5）應(yīng)交稅費(fèi)期末余額龍X萬(wàn)元，較年初增加（減少）XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）XX%，主要原因是XXXX。（6）應(yīng)付利息期末余額龍X萬(wàn)元，較年初增加（減少）XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）XX%，主要原因是XXXX。（7）其他應(yīng)付款期末余額為X萬(wàn)元，較年初增加（減少）XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）XX%，主要原因是XXXX。（8）長(zhǎng)期借款期末余額龍X萬(wàn)元，較年初增加（減少）XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）XX%，主要原因是XXXX。（9）長(zhǎng)期應(yīng)付款期末余額為X萬(wàn)元，較年初增加（減少）XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）XX%，主要原因是XXXX（10）預(yù)計(jì)負(fù)債期末余額為XX萬(wàn)元，較年初增加（減少）XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）XX%，主要原因是XXXX。（三）所有者權(quán)益變動(dòng)情況公司期末所有者權(quán)益XX萬(wàn)元，較期初增加（減少）XX萬(wàn)元。主要原因?yàn)椋?0XX年公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)XX萬(wàn)元，專項(xiàng)儲(chǔ)備余額增加（減少）XX萬(wàn)元，分配股利XX萬(wàn)元。主要變動(dòng)情況如下：（1虞收資本期末余額為XX萬(wàn)元實(shí)收資本總額無(wú)變化。具體如下表所示：序號(hào)持有人上年末實(shí)收資本本年末實(shí)收資本比例（%）金額比例（%）金額1乂乂乂乂乂乂乂乂公司2乂乂乂乂乂乂乂乂公司3乂乂乂乂乂乂乂乂公司合計(jì)100100（2）專項(xiàng)儲(chǔ)備期末余額為XX萬(wàn)元，較年初凈增（減）XX萬(wàn)元。專項(xiàng)儲(chǔ)備計(jì)提使用情況表：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目期初余額本年增加本年減少期末余額1安全費(fèi)2維簡(jiǎn)費(fèi)3其他4合計(jì)（3）未分配利潤(rùn)XX萬(wàn)元，比年初XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元，主要原因?yàn)楸灸陮?shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)XX萬(wàn)元。三、20XX年經(jīng)營(yíng)成果及分析20XX年公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收?XX萬(wàn)元，較年初預(yù)算XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額XX萬(wàn)元，較預(yù)算XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)XX萬(wàn)元，較預(yù)算XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入分析20XX年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入（X萬(wàn)元，比年初預(yù)算XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元，完成預(yù)算XX%，增減變動(dòng)的主要原因是:20XX年售商品煤售保X元/噸，較預(yù)算XX元/噸增加（減少）XX元/噸（可按產(chǎn)品種類進(jìn)行分析）XXXXXXXXXXXXXXXX（二）成本費(fèi)用分析20XX年完全成本總額（X萬(wàn)元，比年初預(yù)算XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元。單位完全^XX元/噸，比年初預(yù)算XX元/噸增加（減少）XX元/噸。其中：生產(chǎn)成本總額比預(yù)算增加（減少）XX萬(wàn)元，單位成本比預(yù)算增加（減少）XX元/噸；稅金及附加總額比預(yù)算增加（減少XX萬(wàn)元，單位成本增加（減少）XX元/噸；期間費(fèi)用總額比預(yù)算增加X(jué)萬(wàn)元，單位成本增加（減少）XX元/噸。具體增加變動(dòng)原因分析如下：20\\年完全成本明細(xì)表

單位：萬(wàn)元元/噸.生產(chǎn)成本分析20XX年原煤生產(chǎn)成本總額X萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加X(jué)X萬(wàn)元，單位成本XX元/噸，比預(yù)算增加（減少）XX元/噸，增長(zhǎng)（下降）XX%。主要原因是：（1）XXXXXXXX。（2）XXXXXXXX。（3）XXXXXXXX。.期間費(fèi)用分析20XX年期間費(fèi)用XX萬(wàn)元，比年初預(yù)算XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元，其中：（1）20XX年管理費(fèi)用XX萬(wàn)元，比年初預(yù)算XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元，主要原因是：①XXXXXXXX。②XXXXXXXX。③XXXXXXXX。（2）20XX年銷售費(fèi)用XX萬(wàn)元，比年初預(yù)算XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元，主要原因是：①XXXXXXXX。②XXXXXXXX。③XXXXXXXX。（3）20XX年財(cái)務(wù)費(fèi)用XX萬(wàn)元，比年初預(yù)算XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元，主要原因是：①XXXXXXXX。②XXXXXXXX。③XXXXXXXX。（三）利潤(rùn)總額分析20XX年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額（X萬(wàn)元，比年初預(yù)算XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的（X%。主要影響因素如下：（1）XXXXXXXX。（2）XXXXXXXX。（3）XXXXXXXX。（四）凈利潤(rùn)分析20XX年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)XX萬(wàn)元，比年初預(yù)算XX萬(wàn)元增加（減少）XX萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的XX%。主要原因是XX。三、20XX年資金狀況（一）經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流分析20XX年經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流2XX萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流出XX萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流X萬(wàn)元，比預(yù)算增加（減少XX萬(wàn)元，主要原因是XXXX。（二）投資性現(xiàn)金流分析20XX年投資性現(xiàn)金流2XX萬(wàn)元，投資性現(xiàn)金流出XX萬(wàn)元，投資性凈現(xiàn)金流X萬(wàn)元，比預(yù)算增加（減少XX萬(wàn)元，主要原因是XXXX。（三）籌資性現(xiàn)金流分析20XX年籌資性現(xiàn)金流2XX萬(wàn)元，籌資性現(xiàn)金流出XX萬(wàn)元，籌資性凈現(xiàn)金流X萬(wàn)元，比預(yù)算增加（減少XX萬(wàn)元，主要原因是XXXX。四、人工成本管理（一）勞動(dòng)用工情況20XX年公司平均職工人數(shù)X人其中在崗職工XX人，不在崗職工XX人，勞務(wù)派遣用工XX人，其他從業(yè)用2XX人。比年初預(yù)算XX人增加（減少）XX人，增減幅CX%。（二）人工成本情況20XX年實(shí)際發(fā)生人工成本總額XX萬(wàn)元，其中：工資總額XX萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)XX萬(wàn)元、保險(xiǎn)及福利等其他人工成本XX萬(wàn)元，比年初預(yù)算XX萬(wàn)元增加X(jué)X萬(wàn)元，增減幅XX%。主要原因是XXXX。五、重大事項(xiàng)說(shuō)明（一）本年股權(quán)投資及轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)（二）重大融資事項(xiàng)（三）分配股利情況）計(jì)提資產(chǎn)減值及公允價(jià)值變動(dòng)損益情況.應(yīng)收款項(xiàng)計(jì)提減值情況.存貨計(jì)提減值情況.固定資產(chǎn)計(jì)提減值情況.公允價(jià)值變動(dòng)損益情況（五）對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)20XX年公司共發(fā)生X筆對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)，捐贈(zèng)總額XX萬(wàn)元。具體情況如下：1捐贈(zèng)對(duì)象：XXXXXXXX單位；金額：XX萬(wàn)元；性質(zhì)：XXXXXXXX。2捐贈(zèng)對(duì)象：XXXXXXXX單位；金額：XX萬(wàn)元；性質(zhì)：XXXXXXXX。（六）資本支出情況1.20XX年資本支出XX