中小企業(yè)融資問(wèn)題論文范文

中小企業(yè)融資問(wèn)題論文范文中小企業(yè)融資問(wèn)題論文范文中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要部分，但是中小企業(yè)在融資方面存在著問(wèn)題。下面是學(xué)習(xí)啦我為大家整理的中小企業(yè)融資論文，供大家參考。中小企業(yè)融資論文篇一：（中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理融資問(wèn)題分析）摘要：中小型企業(yè)的發(fā)展遭到嚴(yán)重制約的主要原因是遭到了外部和內(nèi)部環(huán)境缺陷的影響，尤其是在沒(méi)有給予財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)有的重視，有些財(cái)務(wù)相關(guān)的功能不能發(fā)揮主要有企業(yè)資金的分配、計(jì)劃和運(yùn)用，這就導(dǎo)致了企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較弱，企業(yè)的生命周期短和長(zhǎng)期生存能力缺乏。本文第一部分概述了中小企業(yè)的概念及財(cái)務(wù)狀況，第二部分提出了目前大部分中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題，第三部分提出相對(duì)應(yīng)的中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理的對(duì)策：構(gòu)筑完好適用的融資體系，加強(qiáng)應(yīng)收賬款及供給鏈管理，提高企業(yè)資金管理水平。關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)管理;中小企業(yè);融資財(cái)務(wù)目的在中小企業(yè)中的特性是多樣性的，但是中小企業(yè)管理者并沒(méi)有研究多樣性這一特征，大部分自然構(gòu)成的居多。打個(gè)比方講:企業(yè)解決家庭就業(yè)的時(shí)候就會(huì)將平衡家庭人員的利益為目的;構(gòu)建企業(yè)客戶的時(shí)候一般企業(yè)都會(huì)選擇與客戶建立同一種目的。構(gòu)成不同的公司在不同時(shí)期具有不同的目的，對(duì)企業(yè)目的科學(xué)取舍，建立持續(xù)發(fā)展的財(cái)務(wù)管理目的，以不同的時(shí)間和不同的條件為基礎(chǔ)。管理者總是以為重要的是要增加企業(yè)收入，往往忽視了財(cái)務(wù)管理的重要性。當(dāng)增加銷(xiāo)售應(yīng)收賬款時(shí)并不考慮可不能夠收回，假如能夠收回，也不會(huì)考慮企業(yè)資金能否知足正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要。資金缺乏可以以讓企業(yè)倒閉，由于債務(wù)人無(wú)法歸還到期債務(wù)，債權(quán)人能夠要求債務(wù)人重整或者破產(chǎn)，申請(qǐng)人民法院進(jìn)行清算。資金管理不善將增加企業(yè)的融資成本，使企業(yè)失去投資時(shí)機(jī)等問(wèn)題。只要認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理的重要性，才能去解決財(cái)務(wù)管理的問(wèn)題。一、中小企業(yè)的概念及中小企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況中小企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中最有活力，同時(shí)也是數(shù)量最多的，但它也是有經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的主題，是完善社--義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要?dú)饬?。與同行業(yè)的大企業(yè)相比，中小企業(yè)在人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)規(guī)模等方面相對(duì)較小，但由于其體積小，中小企業(yè)靈敏地尋求生活在市場(chǎng)上，唯一與大企業(yè)相差的地方就是小企業(yè)的再生性強(qiáng)。目前，微型和小型企業(yè)中小企業(yè)也爆發(fā)了。發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同階段，不同行業(yè)中小企業(yè)設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)也不同，隨著經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展和多態(tài)變化的特點(diǎn)。中小企業(yè)的每一個(gè)階段，每個(gè)國(guó)家的中小企業(yè)都有不同的分類標(biāo)準(zhǔn)。一般分為兩類:一是定性的，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)特征和控制方式進(jìn)行定義，從本質(zhì)上反映的特點(diǎn)是企業(yè)的組織構(gòu)造和經(jīng)營(yíng)方式，另一種是定量，通過(guò)一系列指標(biāo)根據(jù)企業(yè)的大小定義，這種定性更直觀。如工業(yè)企業(yè)的分類類別的標(biāo)準(zhǔn)小于2000，那么中小企業(yè)員工人數(shù)較少，或銷(xiāo)售額小于3億元，總資產(chǎn)4億元或更少。與其他國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn)相比，中小企業(yè)規(guī)模的實(shí)際數(shù)量是相對(duì)較高，但相對(duì)較低的資本和營(yíng)業(yè)額的大小，反映了我國(guó)的基本國(guó)情是有更多的勞動(dòng)密集型的中小企業(yè)。從表2中資產(chǎn)負(fù)債率的指標(biāo)顯示能夠看出中小企業(yè)的普遍偏高。2021年的數(shù)據(jù)顯示，小型企業(yè)比大型企業(yè)的數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債率與指數(shù)相比高很多，但是從長(zhǎng)期負(fù)債來(lái)看，中小企業(yè)占相對(duì)較小的份額，因而這些更高的短期公司借款在這種情況下也增加了這些企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二、中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題1.融資難問(wèn)題中小企業(yè)融資是一個(gè)全球性的問(wèn)題，假如大企業(yè)決定融資的話，那么，金融機(jī)構(gòu)會(huì)主動(dòng)設(shè)法投資給大型企業(yè)。但是假如中小企業(yè)想要融資的話就非常困難，由于金融機(jī)構(gòu)都嫌貧愛(ài)富。所以融資就出現(xiàn)了下面問(wèn)題:首先，支持融資政策的力度不強(qiáng)。第二，缺乏實(shí)際操作性和執(zhí)行力，實(shí)現(xiàn)政策的角度分析執(zhí)行者主要是金融機(jī)構(gòu)為本人的風(fēng)險(xiǎn)考慮，施行的是嫌貧愛(ài)富的控制策略。他們以為中小企業(yè)的發(fā)展前景差，償債能力弱，中小企業(yè)貸款的不良貸款形式突出;從他們本人的角度來(lái)看，中小企業(yè)不重視財(cái)務(wù)管理和融資，公司財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)不知足貸款需求。第三，融資渠道單一或經(jīng)常選擇內(nèi)部融資。2.資產(chǎn)管理不當(dāng)，財(cái)務(wù)控制薄弱(1)存貨管理混亂由于中小企業(yè)的人員數(shù)量少，管理者同時(shí)身兼數(shù)職管理多個(gè)部門(mén)，財(cái)務(wù)管理不嚴(yán)格導(dǎo)致資金占用量大，卻大對(duì)生產(chǎn)和銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的專業(yè)性控制，從采購(gòu)到生產(chǎn)再到銷(xiāo)售都是一個(gè)人講了算，沒(méi)有人第二個(gè)人從付款收款到辦理入庫(kù)手續(xù)這個(gè)全經(jīng)過(guò)進(jìn)行監(jiān)督。沒(méi)有人控制采購(gòu)、無(wú)監(jiān)督銷(xiāo)售、庫(kù)存損失嚴(yán)重的存在賬目差異，這些問(wèn)題存在于很多中小企業(yè)，它反映了存貨核算流動(dòng)比率高，存貨周轉(zhuǎn)減慢，導(dǎo)致企業(yè)的損失無(wú)法估量。在正常情況下中小企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)總額都是40%-50%股票基金，公司一般不注意庫(kù)存管理，看看多少錢(qián)綁在庫(kù)存，假如企業(yè)庫(kù)存嚴(yán)重堆積就會(huì)造成嚴(yán)重的流動(dòng)性緊張，由于有很多積壓的資金，就造成了現(xiàn)金流有一些困難，在一定程度上擾亂正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，那么對(duì)于庫(kù)存控制帶來(lái)的財(cái)政困難一般都很難解決，同時(shí)長(zhǎng)期的瓶頸限制了企業(yè)的發(fā)展。一些中小企業(yè)只看到眼前的利益，沒(méi)有看到長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需要，忽略了客戶管理，我們沒(méi)有銷(xiāo)售收入，不做成品的實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存，收到的錢(qián)不記錄，導(dǎo)致資金體外循環(huán)，使存貨賬面價(jià)值大于實(shí)際數(shù)量，造成賬務(wù)不符。(2)應(yīng)收賬款管理不善公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的發(fā)生和收回，公司的銷(xiāo)售部則主要負(fù)責(zé)公司應(yīng)收賬款和到期催收的應(yīng)收賬款。在應(yīng)收賬款方面主要存在的問(wèn)題包括:首先，信貸政策缺乏一致性。其次，會(huì)計(jì)制度不合理。第三，沒(méi)有足夠的措施來(lái)處理壞賬。(3)現(xiàn)金流量管理失控對(duì)于現(xiàn)金管理方面的主要問(wèn)題有兩個(gè)，分別是出現(xiàn)較為嚴(yán)重的公款私存和缺乏核查的現(xiàn)金支出流程。三、優(yōu)化中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理的對(duì)策1.構(gòu)筑完好適用的融資體系(1)政府方面從中央到地方，我們不斷推出解決中小企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策，但是中小企業(yè)融資的問(wèn)題仍然沒(méi)有得到徹底的解決。總而言之，解決中小企業(yè)融資問(wèn)題是一項(xiàng)長(zhǎng)期任務(wù)，政府應(yīng)該繼續(xù)開(kāi)發(fā)符合實(shí)際的一系列有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)政策。(2)金融機(jī)構(gòu)解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題需要深化金融改革。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該改變對(duì)中小企業(yè)的歧視，并結(jié)合中小企業(yè)的特殊情況深化金融體制改革，建立和完善有效的中小企業(yè)信貸支持系統(tǒng)，提供基于網(wǎng)絡(luò)的、三維的、個(gè)性化的金融產(chǎn)品和服務(wù)。首先，關(guān)注中小企業(yè)信貸，開(kāi)發(fā)有效的信譽(yù)體系，組織專門(mén)的信貸基金發(fā)展中小企業(yè)貸款受權(quán)。其次，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該逐步減少審批流程，降低貸款條件，同時(shí)擴(kuò)大從資產(chǎn)的范圍。最后，應(yīng)該加強(qiáng)中小企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)違規(guī)行為的懲罰，解決資產(chǎn)構(gòu)造不合理的現(xiàn)象，提高盈利能力，降低對(duì)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)要求。2.加強(qiáng)應(yīng)收賬款及存貨管理，提高企業(yè)資金管理水平財(cái)務(wù)管理混亂是大部分中小企業(yè)管理中存在的問(wèn)題，尤其是資本管理不規(guī)范，會(huì)計(jì)和庫(kù)存管理混亂，嚴(yán)重干擾了企業(yè)的決策分析，嚴(yán)重阻礙了企業(yè)正常的發(fā)展。中小企業(yè)能夠根據(jù)市場(chǎng)情況，使用各種銷(xiāo)售方法來(lái)銷(xiāo)售產(chǎn)品，如信貸、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)，等等，還能夠通過(guò)減少庫(kù)存，加速資本的回報(bào)等方法。中小企業(yè)要根據(jù)行業(yè)的需要加強(qiáng)采購(gòu)、銷(xiāo)售、庫(kù)存和其他成本控制方面的管理，以到達(dá)節(jié)約成本提高競(jìng)爭(zhēng)力的目的。首先，優(yōu)化采購(gòu)流程。任何商業(yè)活動(dòng)是為了獲得最大的利潤(rùn)，為了實(shí)現(xiàn)這個(gè)目的，一個(gè)非常有效的手段就是降低成本。其次，通過(guò)對(duì)資金的利用提高運(yùn)作效率。應(yīng)該改良現(xiàn)金管理制度。中小企業(yè)應(yīng)該提高企業(yè)的現(xiàn)金收益，進(jìn)而到達(dá)節(jié)約企業(yè)流動(dòng)資金的目的。最后，我們必須加強(qiáng)對(duì)存貨的管理。減少庫(kù)存積壓，使大量被占用的流動(dòng)流動(dòng)起來(lái)，企業(yè)的采購(gòu)和管理不但會(huì)有相關(guān)的費(fèi)用和庫(kù)存擠壓，同時(shí)也會(huì)影響企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，因而，企業(yè)應(yīng)確保業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行的前提下，根據(jù)本人的實(shí)際情況來(lái)計(jì)算最優(yōu)庫(kù)存，所以盡可能降低企業(yè)的庫(kù)存成本。提高資本管理:加強(qiáng)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，引入供給鏈信息系統(tǒng)，建立從倉(cāng)庫(kù)到財(cái)務(wù)部門(mén)和供給鏈能夠分享庫(kù)存的信息分享平臺(tái)。參考文獻(xiàn)：[1]陳光宇.淺談怎樣加強(qiáng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理[J].當(dāng)代商業(yè),2021(08).[2]何嘯.企業(yè)財(cái)務(wù)管理的幾點(diǎn)考慮[J].私營(yíng)中小企業(yè)管理與科技，2020(06).[3]藍(lán)坤程.金融危機(jī)下企業(yè)財(cái)務(wù)管理討論[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)信息,2020(09).[4]門(mén)利，王寧.企業(yè)財(cái)務(wù)管理問(wèn)題研究[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì),2020(07).中小企業(yè)融資論文篇二：（中小企業(yè)融資窘境）【摘要】從分析中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和融資狀況入手,進(jìn)一步從企業(yè)、銀行、社會(huì)三個(gè)方面分析了其融資難的原因,最后給出解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策?！娟P(guān)鍵詞】融資;中小企業(yè);銀行隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深化,我國(guó)中小企業(yè)得到了迅速的發(fā)展,成為拉動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的最為活躍的氣力,顯示出良好的發(fā)展前景。然而美中缺乏的是,中小企業(yè)融資難的問(wèn)題成為其進(jìn)一步發(fā)展的障礙,制約著中小企業(yè)的正常、健康的發(fā)展。一、中小企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)及融資窘境中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著不可或缺的作用。改革開(kāi)放以來(lái),中小企業(yè)迅速發(fā)展,在吸納社會(huì)就業(yè)、增創(chuàng)稅收、優(yōu)化資源配置、調(diào)整經(jīng)濟(jì)構(gòu)造等發(fā)面起到了舉足輕重的作用。中小企業(yè)雖已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)中最具活力的增長(zhǎng)點(diǎn),但目前仍有很多不利因素制約著中小企業(yè)的發(fā)展,資金的短缺就是其中之一。二、影響中小企業(yè)融資的因素1.企業(yè)方面(1)中小企業(yè)一般規(guī)模小,企業(yè)生命周期短,金融部門(mén)很難把握其存續(xù)期間。還有相當(dāng)一部分企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率高,經(jīng)營(yíng)效率差,技術(shù)和管理水平較低,產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力差,進(jìn)而達(dá)不到銀行貸款的條件。(2)中小企業(yè)大多財(cái)務(wù)制度不健全,財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不完好,不真實(shí),不能提供應(yīng)銀行充分、準(zhǔn)確、可靠的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)信息。我國(guó)對(duì)中小企業(yè)信息的社會(huì)化管理體系尚未建立,對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)信息缺乏有效的外部監(jiān)督和制約,信息不對(duì)稱的情況突出。(3)中小企業(yè)整體資信等級(jí)不高,且企業(yè)貸款違約率較高,造成本人的信譽(yù)等級(jí)下降,商業(yè)銀行從貸款的安全性和效益性考慮,為中小企業(yè)貸款時(shí)愈加審慎。2.銀行方面(1)體制和機(jī)制方面的約束。由于商業(yè)銀行在體制和機(jī)制方面的約束,造成對(duì)中小企業(yè)的融資缺乏有效的外部動(dòng)力。銀行的公司治理構(gòu)造方面,由于在沒(méi)有真正完善當(dāng)代企業(yè)制度,管理者鼓勵(lì)機(jī)制欠缺的情況下,經(jīng)理層容易出現(xiàn)自利行為,在貸款的投向上產(chǎn)生規(guī)模歧視和所有制歧視,過(guò)分青睞大型國(guó)有企業(yè)或外貿(mào)企業(yè)。由于這些企業(yè)絕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)低,大型外資企業(yè)知名度誠(chéng)信度高,大型國(guó)有企業(yè)要么效益好,還貸有保證,要么效益雖不好,也有國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策支持,風(fēng)險(xiǎn)較小。(2)金融服務(wù)體系的缺乏。近年來(lái),國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行戰(zhàn)略性調(diào)整,大量撤并欠發(fā)達(dá)地區(qū)分支機(jī)構(gòu)和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),經(jīng)營(yíng)策略逐步轉(zhuǎn)向大中城市、優(yōu)勢(shì)地區(qū)和大企業(yè),而使得縣域金融幾近真空,更談不上對(duì)中小企業(yè)的融資支持。商業(yè)銀行在大量撤并分支機(jī)構(gòu)的同時(shí),系統(tǒng)內(nèi)資金實(shí)行統(tǒng)一調(diào)動(dòng),實(shí)行嚴(yán)格的受權(quán)授信集中管理,層層上收信貸管理權(quán),抑制了基層行對(duì)中小企業(yè)的貸款。另外,由于基層行金融網(wǎng)點(diǎn)的撤并,再加上銀行以追求利潤(rùn)最大化為目的,并十分強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的防備和企業(yè)規(guī)模的限制,而對(duì)中央銀行支持中小企業(yè)的信貸指導(dǎo)意見(jiàn)則顯得無(wú)關(guān)緊要,使國(guó)家對(duì)中小企業(yè)融資的政策支持弱化。3.社會(huì)方面(1)中小企業(yè)貸款擔(dān)保難。由于大部分中小型企業(yè)信譽(yù)級(jí)別低,風(fēng)險(xiǎn)較大,銀行為躲避風(fēng)險(xiǎn)基本上不向其提供信譽(yù)貸款,對(duì)符合信譽(yù)等級(jí)要求的企業(yè)大多項(xiàng)選擇擇抵押貸款或抵押加擔(dān)保貸款方式,這就相應(yīng)產(chǎn)生了抵押擔(dān)保困難的問(wèn)題。由于中小企業(yè)普遍規(guī)模小,資產(chǎn)負(fù)債率高,抵押資產(chǎn)缺乏,或由于抵押資產(chǎn)變現(xiàn)難,達(dá)不到銀行規(guī)定的要求,這就影響了金融部門(mén)的信貸投入。銀行對(duì)擔(dān)保企業(yè)的擔(dān)保資格審查較嚴(yán),擔(dān)保企業(yè)必須具備銀行認(rèn)可的資信狀況以及信譽(yù)等級(jí),對(duì)中小企業(yè)來(lái)講,這樣的擔(dān)保企業(yè)也不易找到。近年來(lái),我國(guó)固然建立了一些中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)之類的中介機(jī)構(gòu),但其在規(guī)模上和運(yùn)作形式上與中小企業(yè)發(fā)展的要求有一定差距,知足不了中小企業(yè)融資的需求。另外,抵押擔(dān)保手續(xù)冗雜也給中小企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保融資帶來(lái)很大制約。中小企業(yè)使用貸款進(jìn)行融資的積極性不高。(2)多層次的金融體系尚未建立。從間接融資看,國(guó)有大銀行實(shí)行抓大放小戰(zhàn)略調(diào)整,將信貸資源集中到大城市、大行業(yè)、大企業(yè);同時(shí),信譽(yù)等級(jí)評(píng)估大小企業(yè)一個(gè)尺度,造成多數(shù)中小企業(yè)得不到貸款支持。從直接融資來(lái)看,中小企業(yè)融資的政策性障礙突出。20世紀(jì)90年代以來(lái),隨著我國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展,滬深兩地的主板市場(chǎng)已經(jīng)成為大中型企業(yè)直接融資的場(chǎng)所,中小企業(yè)通過(guò)主板市場(chǎng)融資的時(shí)機(jī)不大,而中小企業(yè)通過(guò)債券融資也遭到嚴(yán)重控制,創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)剛剛起步,也不能全部知足中小企業(yè)的需要。中小企業(yè)在直接融資,間接融資都遭到嚴(yán)重約束,嚴(yán)重影響了其正常的發(fā)展。三、中小企業(yè)融資難的對(duì)策1.企業(yè)方面首先,企業(yè)應(yīng)該努力提高本身素質(zhì)。以股份制改造為重點(diǎn),以體制創(chuàng)新和市場(chǎng)開(kāi)拓為重點(diǎn),建立產(chǎn)權(quán)明晰,機(jī)制靈敏的中小企業(yè)。其次,中小企業(yè)應(yīng)該強(qiáng)化本身管理水平,樹(shù)立以人為本的管理理念,提高企業(yè)人才的整體素質(zhì),向科學(xué)化管理方式邁進(jìn)。再次,要提高企業(yè)財(cái)務(wù)和質(zhì)量管理水平,降低產(chǎn)品成本,提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力,改善銀企關(guān)系,以期獲得與企業(yè)的長(zhǎng)期合作,以降低信譽(yù)成本和融資難度。2.銀行方面首先,金融部門(mén)要加大力度對(duì)中小企業(yè)的信譽(yù)支持,建立一個(gè)為中小企業(yè)服務(wù)的中小銀行體系。從我國(guó)現(xiàn)有金融體制出發(fā),可從下面兩個(gè)方面進(jìn)行。其次,調(diào)整商業(yè)銀行運(yùn)行機(jī)制,既抓大也不放小,把注意力指向縣域經(jīng)濟(jì)這個(gè)發(fā)展空間比擬大的層面,重點(diǎn)扶持一些高成長(zhǎng)性、高技術(shù)型和就業(yè)型、外向型的中小企業(yè),促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。再次,商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)其股份制改造,完善當(dāng)代企業(yè)制度,把鼓勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制有效結(jié)合起來(lái),盡量避免銀行管理人員的自利行為,使之每一筆信貸業(yè)務(wù)是根據(jù)企業(yè)的信譽(yù)佳、績(jī)效好、風(fēng)險(xiǎn)低的標(biāo)準(zhǔn)以及銀行的規(guī)范操作流程而產(chǎn)生,而不是根據(jù)企業(yè)所有制形式以及規(guī)模的大小而產(chǎn)生的。3.社會(huì)方面(1)建立信譽(yù)擔(dān)保機(jī)制成立為中小企