共管賬戶的法律問題

共管賬戶問題(2010-03-2721:24:28)轉(zhuǎn)載以下資料來源于網(wǎng)絡(luò)：

共管賬戶在法律上的定性應(yīng)該是非常迫切的，然而，我國現(xiàn)行法律一直是實行對賬戶名義下賬戶資產(chǎn)的保護，即賬戶資產(chǎn)歸賬戶名義方所有并可對第三方承擔相關(guān)責任（如，債務(wù)償還的責任），根本不會將名義賬戶下的資金認定為歸資金匯付方所有。

只有在信托投資公司的資金賬戶中，確認該信托賬戶資金的所有權(quán)歸他人而非信托公司的資產(chǎn)，在《信托管理公司管理辦法》中明確規(guī)定“信托財產(chǎn)不屬于信托投資公司的自有財產(chǎn)，也不屬于信托投資公司對受益人的負債”，這一規(guī)定也就實現(xiàn)和確保資金從哪里來再回到哪里去。

共管賬戶實際上是雙方對于資金管理的一種信用約束形式，目前在各類企業(yè)的融資活動中也被廣泛采用，然而，融資各方對于共管賬戶的應(yīng)用不能夠有充分的認識，要么導(dǎo)致交易談判和運作的失敗，要么導(dǎo)致交易風險和損失。正確應(yīng)用共管賬戶這一個融資交易結(jié)構(gòu)和交易工具，對于確保融資的成功時非常重要的。

共管賬戶內(nèi)的資金自然屬于共管賬戶單位的資產(chǎn)，雖然監(jiān)管方式有助于防止賬戶內(nèi)資金被盜用、挪用，但是，如何防止共管賬戶內(nèi)的資金受由于賬戶單位的其他債務(wù)、訴訟等所導(dǎo)致的查封、凍結(jié)、扣繳等追索，也是保證資金安全和交易安全一個重要內(nèi)容。

所以，在融資活動中，交易雙方選擇共管賬戶的資金交割方式時，都應(yīng)當對于資金存入賬戶的名義（即戶名）有謹慎的選擇以及風險評估，也會影響到交易結(jié)構(gòu)和程序的安排。

在共管賬戶的設(shè)立、監(jiān)管等程序上需要考慮的因素包括：

1、設(shè)立共管賬戶的目的

設(shè)立共管賬戶的目的是為了保證融資雙方權(quán)利義務(wù)的對價交割，以及在交割過程中對資金的流動與權(quán)利轉(zhuǎn)移進行監(jiān)管和控制。

共管賬戶的設(shè)立一般與融資交易中的定金、履約保證金、合同預(yù)付款項、融資交易資金相關(guān)。在出資方獲得合同約的權(quán)益、保障后，共管賬戶的資金便轉(zhuǎn)移歸另一方所有。相關(guān)銀行業(yè)務(wù)：

工行“個人聯(lián)名賬戶”

☆服務(wù)簡介

個人聯(lián)名賬戶（以下簡稱聯(lián)名賬戶）是指由2-5名（含）個人客戶，為實現(xiàn)經(jīng)營資金、家庭財產(chǎn)等多人共管的需要，而在我行開立的共有的個人定活期賬戶，從而實現(xiàn)共管存款的目的。

聯(lián)名賬戶種類包括開立在理財金賬戶卡或牡丹靈通卡e時代（以下簡稱業(yè)務(wù)操作卡）下的本外幣活期存款結(jié)算賬戶（以下簡稱活期賬戶）或本外幣整存整取定期儲蓄存款賬戶（以下簡稱：定期賬戶）。

☆服務(wù)特色

1.聯(lián)名賬戶為下掛在您業(yè)務(wù)操作卡下的電子賬戶，無卡無折，無須額外保管銀行卡或存折。您通過業(yè)務(wù)操作卡、卡密碼和對應(yīng)著聯(lián)名賬戶的子賬戶序號，即可方便的進行聯(lián)名賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)操作。

2.對支取聯(lián)名賬戶內(nèi)資金，我行提供“共同辦理”和“授權(quán)辦理”兩種方式。“共同辦理”是指全體聯(lián)名賬戶所有人憑各自業(yè)務(wù)操作卡到我行營業(yè)網(wǎng)點共同辦理；“授權(quán)辦理”是指被授權(quán)的聯(lián)名賬戶所有人可憑其業(yè)務(wù)操作卡在約定的“授權(quán)支取累計限額”內(nèi)，通過我行營業(yè)網(wǎng)點、電子銀行、自動柜員機單獨辦理。

☆服務(wù)渠道

工行指定營業(yè)網(wǎng)點、電子銀行、自動柜員機。

☆操作指南

1.聯(lián)名賬戶開戶

全體聯(lián)名賬戶申請人須持本人有效身份證件、本地區(qū)已開立的業(yè)務(wù)操作卡，到我行營業(yè)網(wǎng)點共同填寫《個人聯(lián)名賬戶開戶（變更）申請書》，簽訂《個人聯(lián)名賬戶管理協(xié)議》。

2.聯(lián)名賬戶銷戶

全體聯(lián)名賬戶所有人須持本人業(yè)務(wù)操作卡到我行營業(yè)網(wǎng)點辦理。對銷戶金額超過人民幣5萬元以上或外幣等值1萬美元以上，以及定期賬戶提前銷戶，須出示全體聯(lián)名賬戶所有人的有效身份證件。

3.聯(lián)名賬戶續(xù)存

（1）活期賬戶可以續(xù)存，各聯(lián)名賬戶所有人可憑其業(yè)務(wù)操作卡通過我行營業(yè)網(wǎng)點、電子銀行單獨辦理續(xù)存。

（2）辦理異地續(xù)存，須按存款金額0.5%，最低1元，最高50元向我行繳納手續(xù)費。

4.聯(lián)名賬戶支取

（1）定期賬戶的支取業(yè)務(wù)只有共同辦理方式，且必須一次全額支取賬戶內(nèi)款項，活期賬戶有共同辦理和授權(quán)辦理兩種方式。

（2）選擇授權(quán)辦理方式的活期賬戶能辦理異地支取，被授權(quán)人須按異地取款金額1%，最低1元，最高50元向我行繳納手續(xù)費。

5.聯(lián)名賬戶變更和查詢

（1）活期聯(lián)名賬戶所有人可對聯(lián)名賬戶開戶時約定的部分內(nèi)容辦理變更?？勺兏鼉?nèi)容包括：支取業(yè)務(wù)辦理方式、授權(quán)支取累計限額。

（2）聯(lián)名賬戶所有人可憑其業(yè)務(wù)操作卡通過營業(yè)網(wǎng)點、電子銀行和自動柜員機單獨辦理聯(lián)名賬戶的客戶信息和賬戶信息查詢業(yè)務(wù)。

☆溫馨提示

1.在開立聯(lián)名賬戶及簽訂協(xié)議時，各聯(lián)名賬戶所有人必須明確記載賬戶資金共有方式，即各聯(lián)名賬戶所有人對聯(lián)名賬戶內(nèi)資金的擁有形式及占有份額。賬戶資金共有方式是作為糾紛發(fā)生時聯(lián)名賬戶資金的處理依據(jù)。

2.對單筆金額超過人民幣5萬元以上或外幣等值1萬美元以上的存/取款業(yè)務(wù)，您須出示本人有效身份證件，若委托他人代為辦理，還需同時提供代理人有效身份證件。

3.若某一聯(lián)名賬戶所有人辦理了其業(yè)務(wù)操作卡的掛失，不影響業(yè)務(wù)操作卡正常的其他聯(lián)名賬戶所有人可單獨辦理的聯(lián)名賬戶業(yè)務(wù)。

4.若某一聯(lián)名賬戶所有人的業(yè)務(wù)操作卡簽訂了“余額變動提醒”或“個人綜合對賬”服務(wù)協(xié)議，我行將自動向該客戶提供聯(lián)