企業(yè)供應(yīng)鏈管理與國際貿(mào)易融資

企業(yè)供應(yīng)鏈管理與國際貿(mào)易融資文章摘要:分析供應(yīng)鏈建設(shè)的的重要性及企業(yè)供應(yīng)鏈管理主要方面,結(jié)合中國現(xiàn)狀,討論中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的產(chǎn)生過程，分析供應(yīng)鏈融資對企業(yè)提升競爭力的影響，剖析目前供應(yīng)鏈管理和供應(yīng)鏈國際貿(mào)易融資中存在的問題，并得出結(jié)論。企業(yè)應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)供應(yīng)鏈管理，從而增強(qiáng)供應(yīng)鏈融資的能力，銀行應(yīng)該進(jìn)一步擴(kuò)大供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，這樣形成企業(yè)供應(yīng)鏈管理和供應(yīng)鏈融資相互促進(jìn)、相互支持的格局。關(guān)鍵詞：企業(yè)供應(yīng)鏈；供應(yīng)鏈管理；國際貿(mào)易融資；中小企業(yè)融資一、企業(yè)供應(yīng)鏈和供應(yīng)鏈管理1.供應(yīng)鏈建設(shè)的重要性供需之間的關(guān)系發(fā)展到戰(zhàn)略依存關(guān)系，從競爭發(fā)展到競爭、合作、協(xié)調(diào)。供應(yīng)鏈建設(shè)不僅是競爭的需要，也事關(guān)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和競爭力培育，供應(yīng)鏈建設(shè)不再是一個學(xué)術(shù)概念，而是企業(yè)的現(xiàn)實需要。因此企業(yè)高層應(yīng)從戰(zhàn)略高度和培育競爭力的角度來重視供應(yīng)鏈建設(shè)。供應(yīng)鏈有狹義、廣義之分。狹義的供應(yīng)鏈?zhǔn)侵笇⒉少彽脑牧虾褪盏降牧悴考?，通過生產(chǎn)的轉(zhuǎn)換和銷售等過程傳遞到企業(yè)用戶的過程；而廣義的供應(yīng)鏈?zhǔn)侵竾@核心企業(yè)，通過特定產(chǎn)業(yè)價值鏈系統(tǒng)中的不同企業(yè)的制造、組裝、分銷、零售等過程，將原材料轉(zhuǎn)化成產(chǎn)品到最終用戶的轉(zhuǎn)換過程，始于原材料供應(yīng)商，止于最終用戶，是由原材料供應(yīng)商、制造商、倉儲設(shè)施、產(chǎn)品、與作業(yè)有關(guān)的物流信息，以及與訂貨、發(fā)貨、貨款支付相關(guān)的商流信息組成的有機(jī)系統(tǒng)。供應(yīng)鏈的協(xié)調(diào)不會自發(fā)形成，需要激勵。供應(yīng)鏈的系統(tǒng)效能來自于各成員企業(yè)的真誠協(xié)作，但成員企業(yè)作為個體理性者未必有足夠的積極性參與協(xié)作，因此有必要通過協(xié)調(diào)各參與方的利益，使得各成員企業(yè)均能從協(xié)作中獲得更多利益，這樣他們才有積極性參與協(xié)作。因此，供應(yīng)鏈建設(shè)必須解決以利益分配和再分配為核心的供應(yīng)鏈管理協(xié)調(diào)機(jī)制和激勵機(jī)制。激勵是指影響人們內(nèi)在需求或動機(jī)，從而加強(qiáng)、引導(dǎo)和維持行為的活動或過程，簡單地說，激勵是在組織中用于調(diào)動其成員積極性的所有制度的總和。供應(yīng)鏈激勵就是通過激勵手段，調(diào)動委托人和代理人的積極性，兼顧合作雙方的共同利益，消除信息不對稱和敗德行為帶來的風(fēng)險，實現(xiàn)共贏。激勵機(jī)制是在組織系統(tǒng)中，激勵主體通過激勵因素與激勵對象之間的相互作用方式，激勵機(jī)制包括激勵者、激勵對象、激勵目標(biāo)、激勵測評、激勵方式等內(nèi)容。供應(yīng)鏈激勵的目標(biāo)就是以新的理念和思維與供應(yīng)商共同構(gòu)建互利共贏的新型戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系和基于合作、競爭、協(xié)調(diào)的供應(yīng)鏈管理新機(jī)制，在質(zhì)量、服務(wù)、交貨期等方面為公司戰(zhàn)略實現(xiàn)和競爭力培育提供更好的支持，與供應(yīng)商共同打造成本低、效率高、質(zhì)量優(yōu)、服務(wù)好、抗風(fēng)險能力強(qiáng)、符合物流發(fā)展趨勢的穩(wěn)定、持續(xù)、共贏的內(nèi)外部供應(yīng)鏈。2．企業(yè)供應(yīng)鏈管理企業(yè)供應(yīng)鏈管理可以分為如下幾個部分：計劃部分：企業(yè)設(shè)定一個策略來管理所有的資源，以滿足客戶對所生產(chǎn)產(chǎn)品的需求。這一部分的目的在于建立一系列的方法監(jiān)控供應(yīng)鏈，使之能夠有效、低成本地為顧客遞送高質(zhì)量和高價值的產(chǎn)品或服務(wù)。采購部分：這一部分的任務(wù)是選擇可以為企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)提供貨品和服務(wù)的供應(yīng)商，和供應(yīng)商之間建立一套定價、配送和付款的流譽(yù)狀況，無需套用傳統(tǒng)的評價體系。在這一過程中，擔(dān)保原則被弱化，銀行通過資金的封閉式運(yùn)作，確保每筆真實業(yè)務(wù)發(fā)生后的資金回籠，以控制風(fēng)險。對于一些因財務(wù)指標(biāo)達(dá)不到銀行標(biāo)準(zhǔn)而難以獲得融資貸款的中小企業(yè)來說，貿(mào)易融資的推出意味著他們可以通過真實交易的單筆業(yè)務(wù)來獲得貸款，通過不斷的滾動循環(huán)來獲取企業(yè)發(fā)展所需要的資金，融資難的問題在一定程度上自然就緩解了。(2)貿(mào)易融資審批流程相對簡單，企業(yè)可以較為快速地獲取所需資金。中小企業(yè)由于受資金規(guī)模的限制，資金鏈?zhǔn)冀K處于較為緊張的狀態(tài)，融資的時效性要求較強(qiáng)。傳統(tǒng)的流動資金貸款要求銀行對貸款企業(yè)的基本情況、財務(wù)指標(biāo)、發(fā)展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔(dān)保單位等各個方面做出嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼{(diào)查，審批流程繁雜冗長，經(jīng)常發(fā)生等銀行審批完畢企業(yè)已經(jīng)不需要融資的情況。近年來，國內(nèi)各銀行紛紛開始重視貿(mào)易融資，對貿(mào)易融資流程進(jìn)行重新整合，簡化流程，只要調(diào)查清楚企業(yè)單筆貿(mào)易背景，并結(jié)合企業(yè)歷史信用記錄，落實相關(guān)要求后就可以放款，滿足了中小企業(yè)融資的時效性要求。(3)貿(mào)易融資比一般貸款風(fēng)險低，能有效降低銀行風(fēng)險。中小企業(yè)流動資金貸款具有風(fēng)險高、成本高、收益少的特點，很容易產(chǎn)生資金挪用風(fēng)險。而貿(mào)易融資業(yè)務(wù)則注重貿(mào)易背景的真實性和貿(mào)易的連續(xù)性，通過對企業(yè)信用記錄、交易對手、客戶違約成本、金融工具的組合應(yīng)用、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，確定企業(yè)在貿(mào)易過程中所產(chǎn)生的銷售收入構(gòu)成貿(mào)易融資的第一還款來源，融資額度核定由貿(mào)易額扣除自有資金比例確定，期限限定與貿(mào)易周期匹配，資金不會被挪用，風(fēng)險相對較小。(4)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)可以擴(kuò)大銀行收入來源，調(diào)整收入結(jié)構(gòu)。我國銀行業(yè)的中間業(yè)務(wù)仍處于起步階段，未來發(fā)展空間很大。從銀行方面來講，國際結(jié)算作為一項中間業(yè)務(wù)的支柱產(chǎn)品，有利于擴(kuò)展中間業(yè)務(wù)收入。一方面，銀行可以從直接貿(mào)易融資中獲取大量的中間業(yè)務(wù)收入，如對進(jìn)口開立信用證、進(jìn)口押匯、出口押匯、出口貼現(xiàn)、保理業(yè)務(wù)、開立銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)收取手續(xù)費；另一方面，中小企業(yè)由于直接獲取銀行貸款難度較大而對貿(mào)易融資需求很大，而銀行幾乎是其唯一供應(yīng)商，因此銀行在市場上的議價能力較強(qiáng)，相比較銀行對大企業(yè)提供免費或價格低廉的融資類產(chǎn)品，銀行可以在合理范圍內(nèi)對中小企業(yè)貿(mào)易融資收取一定的手續(xù)費，這將有力促進(jìn)銀行收入結(jié)構(gòu)調(diào)整。2.目前中小企業(yè)融資難的原因(1)中小企業(yè)的內(nèi)部原因。在我國經(jīng)營進(jìn)出口的中小企業(yè)數(shù)量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴(yán)重影響銀行經(jīng)營資產(chǎn)的流動性和安全性。同時在貿(mào)易經(jīng)營過程中存在投機(jī)性經(jīng)營，例如在某一時期，某種商品的國內(nèi)外差價較大時，國內(nèi)貿(mào)易商爭相進(jìn)口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一旦這些商品的國內(nèi)市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風(fēng)險。國際間的進(jìn)出口貿(mào)易從談判、簽約到履約都是一種商業(yè)信用。為此，進(jìn)出口企業(yè)雙方的資信狀況、經(jīng)營能力、進(jìn)出口貨物的價格、質(zhì)量、交貨期限、市場行情和匯率變動情況以及企業(yè)生產(chǎn)能力等諸多因素均會影響到貿(mào)易是否順利完成。在這期間，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都有可能導(dǎo)致經(jīng)營失敗，產(chǎn)生貿(mào)易糾紛和索賠，出現(xiàn)貿(mào)易風(fēng)險。以機(jī)電設(shè)備進(jìn)口項目為例，中小企業(yè)由于缺乏足夠技術(shù)支持，一旦出現(xiàn)進(jìn)口設(shè)備無法正常使用，或者不能滿足最終用戶的技術(shù)要求的情況，則會面臨最終用戶拒絕付款的問題，導(dǎo)致風(fēng)險貸款。從銀行的角度來看，銀行作為一個金融企業(yè)，商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是流動性、安全性和盈利性。其中盈利性是根本目的，安全性是基本前提。因此，在經(jīng)營活動中，商業(yè)銀行必須保證資金的安全，即不能發(fā)生虧損和短缺，這樣，商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸欲的積極性不高。(2)銀行體系原因。進(jìn)出口雙方銀行對促進(jìn)貿(mào)易的完成起著關(guān)鍵作用，國外銀行都是按商業(yè)化經(jīng)營原則來經(jīng)營的，如經(jīng)營不善，隨時有倒閉的可能。而中小企業(yè)在選擇代理銀行時，由于沒有足夠的能力對國外的代理行進(jìn)行全面調(diào)查，缺乏和代理行長期合作的經(jīng)驗，同時對有些發(fā)展中國家的對外貿(mào)易、金融慣例、外貿(mào)管理政策了解不夠，在貿(mào)易結(jié)算時有可能遭到無理拒付等現(xiàn)象。國內(nèi)銀行普遍缺乏針對中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評價體系和擔(dān)保體系。我國金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對象設(shè)計實施的，銀行的信貸評價體系中也缺乏適用于中小企業(yè)的評價模塊，而是參照大企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，過多地考慮企業(yè)的財務(wù)指標(biāo)，導(dǎo)致眾多有融資需求的企業(yè)無法得到貸款。因此，要解決我國中小企業(yè)融資困難的問題，必須針對中小企業(yè)的特點，發(fā)展更加有效的融資模式。(3)外部政策原因。進(jìn)出口商所在國家的政治、經(jīng)濟(jì)是否穩(wěn)定，法律是否健全，貿(mào)易、外匯管制是否嚴(yán)格等因素對貿(mào)易的順利進(jìn)行至關(guān)重要。因為貿(mào)易融資涉及到不同國家間債權(quán)、債務(wù)的清償與支付，當(dāng)貿(mào)易對象國出現(xiàn)政局不穩(wěn)、外匯管制、制裁等因素，都可能使貿(mào)易合同難以履行，從而使銀行的貿(mào)易融資蒙受風(fēng)險。所以，忽略國家及政治風(fēng)險，仍有可能造成風(fēng)險貸款。三、企業(yè)供應(yīng)鏈管理和國際貿(mào)易融資共供應(yīng)鏈金融是依據(jù)對供應(yīng)鏈交易關(guān)系和交易結(jié)構(gòu)，以及對交易細(xì)節(jié)的把握，借助供應(yīng)鏈上核心企業(yè)的信用，以及對交易過程的控制，對供應(yīng)商單一企業(yè)和多個企業(yè)進(jìn)行全面的金融服務(wù)。中小企業(yè)自身的規(guī)模問題，自身沒有好看的資產(chǎn)表，包括銀行投入和產(chǎn)出不成比例，利率市場化等等問題,其一方面原因是信用不足。但是中小企業(yè)發(fā)展速度仍非常高，中小企業(yè)速度增長，交易額擴(kuò)大，交易伙伴增加，市場份額增長，說明他們是有信用的。首先,中小企業(yè)核心資產(chǎn)是從應(yīng)收預(yù)付短期周轉(zhuǎn)資產(chǎn)是其新經(jīng)營能力。其次，中小企業(yè)在組織商品交易中具有管理能力，從這兩個角度出發(fā)，根據(jù)2004年巴塞爾協(xié)議，專業(yè)貸款規(guī)定設(shè)計了相關(guān)的融資方案，也就是把企業(yè)放到他所在的供應(yīng)鏈上來看，對單個企業(yè)信用判斷轉(zhuǎn)向這個企業(yè)所在供應(yīng)鏈整體的信用判斷。依據(jù)人民銀行研究報告及諸多相關(guān)研究報告,盤活應(yīng)收帳款方面，銀行應(yīng)收帳款占了中小企業(yè)50-60％的資產(chǎn)規(guī)模，應(yīng)收帳款能夠盤活，給中小企業(yè)融資難解決了非常好的途徑。對票據(jù)業(yè)務(wù)的理解方面，深發(fā)展票據(jù)也叫CPS，這個方案主要解決企業(yè)預(yù)付款困難，然后依據(jù)交易能力把握商業(yè)銀行的交易關(guān)系，用票據(jù)把上下游責(zé)任關(guān)系進(jìn)行捆綁，尤其是企業(yè)商票捆綁之后進(jìn)行融資。在2007年針對中小企業(yè)應(yīng)收帳款問題提出了池融資系列，在物權(quán)法沒有出臺之前是依據(jù)合同法來解決的，這會讓企業(yè)融資不便利，他使用資金期限不便利，所以集合成池及最低底線以后可以提供較大融資。為此深圳發(fā)展銀行推出五個池融資產(chǎn)品，分別是國內(nèi)保理池，吹口應(yīng)收帳款池，出口發(fā)票池，出口退稅池，票據(jù)池，其推出了全面的服務(wù)。為了達(dá)到前面描述的服務(wù)，以深圳發(fā)展銀行為例,他們在五個方面進(jìn)行全方面的改造。第一，我們在組織平臺上面做了一些改造，我們在國內(nèi)率先成立了一體化的貿(mào)易融資部，這就是回應(yīng)上午各家銀行高管討論的議題，就是本土經(jīng)濟(jì)和國際化的問題，我們銀行過去是個部門銀行，分別由信貸部，公司部和國際部，離岸部分別服務(wù)于同一個企業(yè)，把所有本外幣集中到一個部門來提供服務(wù)。第二，銀行風(fēng)險控制平臺。第三，產(chǎn)品支持平臺。第四，操作支持平臺。自主研發(fā)一個貿(mào)易融資信息管理系統(tǒng)，在全國范圍內(nèi)，幾百家支行任何一筆操作，總行都會及時的進(jìn)行過程控制。第五，與外界合作做一個物流的監(jiān)管平臺，深圳發(fā)展銀行已經(jīng)和全國100多家第三方物流企業(yè)建立了合作關(guān)系，借助他們的平臺可以進(jìn)行全方位融資合作。傳統(tǒng)評級從企業(yè)主體資質(zhì)出發(fā)，從企業(yè)利潤表，現(xiàn)金流量表出發(fā)評價企業(yè)靜態(tài)的資質(zhì)。根據(jù)2004年6月巴塞爾協(xié)議推出了這個評級體系，第一,注重操作過程的控制。第二,將主體評級與占向評級相結(jié)合。第三,單筆操作封閉預(yù)行。第四,物流和資金流相匹配。第五,短周期屬性。這個核心在于傳統(tǒng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)控制轉(zhuǎn)向注重封閉型和資產(chǎn)性短周期操作的過程控制。從這些方面來看，銀行最主要關(guān)心的交易是交易合理性和銀行對交易過程能否實現(xiàn)控制，至于交易受信人身份也只占20％，如果其他分值很高也可以通過。2009年,深圳發(fā)展銀行新發(fā)生的受信總額超過1000億，不良利率是0.27％，沒有一筆壞賬。深圳發(fā)展銀行今年扶持了超過2500家中小企業(yè)，在整個經(jīng)濟(jì)效益和社會效益方面取得了比較好的成績。人民銀行總行和銀監(jiān)會以及一些權(quán)威的金融媒體對深圳發(fā)展銀行推行供應(yīng)鏈金融，解決中小企業(yè)融資難題發(fā)面作出了正面的評價。深圳發(fā)展銀行供應(yīng)鏈金融平臺整合出臺之后獲得了社會媒體以及政府整合各界廣泛的認(rèn)可。商業(yè)銀行的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品既可以讓中小企業(yè)得到實惠，提升了供應(yīng)鏈整體的質(zhì)量和穩(wěn)固程度，也改變了銀行一味依賴大客戶的局面，培養(yǎng)出一批處于成長期的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)，同時銀行可以掌握供應(yīng)鏈企業(yè)的全部信息，真實地了解企業(yè)的經(jīng)營情況，從而可以更深入地制定個性化服務(wù)方案，最終形成銀行與供應(yīng)鏈成員的多方共贏。如中國銀行的“融易達(dá)”就是一種供應(yīng)鏈融資，它是在以賒銷為付款方式的交易中，在買方簽署書面文件確認(rèn)基礎(chǔ)交易及應(yīng)付賬款無爭議、保證到期履行付款義務(wù)的情況下，銀行在占用買方授信額度的前提下，不再占用賣方授信額度而為賣方提供的貿(mào)易融資。此種融資方式充分利用了作為核心企業(yè)的買方的額度資源，為周邊的中小企業(yè)賣方提供便捷的融資服務(wù)，從而提升了供應(yīng)鏈整體的競爭實力。銀行要能夠適時向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財顧問的作用。根據(jù)中小企業(yè)開展正常進(jìn)出口業(yè)務(wù)的貿(mào)易融資需求要積極創(chuàng)新金融服務(wù)，對傳統(tǒng)產(chǎn)品，要辦出新意。如打包貸款業(yè)務(wù)，不只局限于信用證業(yè)務(wù)項下，要逐步拓展到托收和出口發(fā)票融資，進(jìn)口業(yè)務(wù)方面可采用轉(zhuǎn)開信用證、備用信用證等業(yè)務(wù)形式，滿足中小企業(yè)的多方面融資需求，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。此外，國內(nèi)信用證、政府采購封閉授信、票據(jù)衍生業(yè)務(wù)等也是比較適合中小企業(yè)的國際融資方式。對中小企業(yè)開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是一項打開銀行和中小企業(yè)合作缺口的有益嘗試，而要從根本上解決中小企業(yè)融資難問題還有很長的路要走。四、結(jié)論供應(yīng)鏈對企業(yè)的成功是至關(guān)重要，但是目前企業(yè)具體的供應(yīng)鏈運(yùn)作并沒有與公司戰(zhàn)略保持一致，供應(yīng)鏈的重要性和其實際表現(xiàn)尚存在差距，供應(yīng)鏈的控制不完整，企業(yè)以成本控制和客戶服務(wù)為目標(biāo)進(jìn)行供應(yīng)鏈管理的變革存在很大