公司資金收支及賬戶管理制度范本（3篇）

第17頁(yè)共17頁(yè)公司資金收?支及賬戶管?理制度范本?關(guān)于資金?收支管理的?暫行辦法?為明確工作?職責(zé)，方便?公司日常管?理工作，提?高公司資金?的使用效率?，根據(jù)現(xiàn)行?會(huì)計(jì)制度和?公司的實(shí)際?情況，并本?著科學(xué)、合?理、簡(jiǎn)化的?原則，對(duì)資?金收支管理?做如下規(guī)定?：一、資?金回收（?一）生產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)部等業(yè)務(wù)?部門按年度?制訂承攬業(yè)?務(wù)計(jì)劃，加?強(qiáng)生產(chǎn)__?__和調(diào)度?，縮短印制?周期，按期?交貨，及時(shí)?回收社會(huì)業(yè)?務(wù)加工費(fèi)，?并協(xié)助財(cái)務(wù)?審計(jì)部對(duì)集?團(tuán)業(yè)務(wù)加工?費(fèi)的回收，?增加企業(yè)主?營(yíng)資金流入?。（二）?物業(yè)管理部?按照已簽租?房協(xié)議及紙?邊等廢品銷?售合同收款?，及時(shí)足額?收繳房租、?廢品收入和?公司代墊職?工宿舍水電?暖費(fèi)及北院?水電暖等款?項(xiàng)，密切配?合財(cái)務(wù)審計(jì)?部，各盡職?責(zé)，嚴(yán)格把?關(guān)，依照公?司相關(guān)制度?的要求，增?加其他業(yè)務(wù)?收入，自覺?接受財(cái)務(wù)審?計(jì)部對(duì)業(yè)務(wù)?的監(jiān)督和檢?查。（三?）人力資源?部負(fù)責(zé)原印?刷物資公司?及其他有關(guān)?借調(diào)人員等?工資、獎(jiǎng)金?及相關(guān)養(yǎng)老?保險(xiǎn)、失業(yè)?保險(xiǎn)、公積?金、醫(yī)療保?險(xiǎn)等代墊費(fèi)?用的收回。?（四）設(shè)?備動(dòng)力部負(fù)?責(zé)省書店及?新華苑使用?公司水電暖?費(fèi)用的及時(shí)?收繳。（?五）財(cái)務(wù)審?計(jì)部負(fù)責(zé)公?司的清欠_?___工作?及省書店占?用公司土地?使用稅的及?時(shí)收繳。?二、資金使?用計(jì)劃（?一）物資管?理部制定原?材料、輔助?材料、燃料?、生產(chǎn)用低?值易耗品等?的采購(gòu)計(jì)劃?，及時(shí)取得?合法票據(jù)并?辦理物資出?入庫(kù)手續(xù)，?定期核定資?金使用限額?。（二）?物業(yè)管理部?負(fù)責(zé)制定保?潔用低值易?耗品的采購(gòu)?計(jì)劃及資金?使用計(jì)劃，?合理核定資?金使用金額?；負(fù)責(zé)保潔?費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)?、綠化費(fèi)、?垃圾清運(yùn)費(fèi)?、清理糞池?費(fèi)、土地管?理費(fèi)的使用?及計(jì)劃確定?；負(fù)責(zé)防暑?降溫用品使?用計(jì)劃制定?和實(shí)施；負(fù)?責(zé)制定藥品?的采購(gòu)及核?定____?干部醫(yī)藥費(fèi)?報(bào)銷計(jì)劃；?負(fù)責(zé)制定醫(yī)?療保險(xiǎn)費(fèi)的?使用計(jì)劃；?負(fù)責(zé)公司房?屋、建筑物?的建設(shè)、維?修、改造、?出售、拆除?等計(jì)劃、預(yù)?算和管理，?按照國(guó)家有?關(guān)房改政策?的規(guī)定負(fù)責(zé)?職工宿舍修?繕，詳見公?司《基建維?修項(xiàng)目結(jié)算?管理辦法》?。（三）?設(shè)備動(dòng)力部?負(fù)責(zé)制定設(shè)?備的購(gòu)置、?設(shè)備大中修?理和公司水?、電、暖設(shè)?施的管理維?修計(jì)劃，核?定資金使用?數(shù)額。（?四）生產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)部、物資?管理部分別?負(fù)責(zé)制定各?自使用的叉?車等大、中?修理計(jì)劃；?辦公室負(fù)責(zé)?面包車、轎?車等大、中?修理計(jì)劃。?（五）財(cái)?務(wù)審計(jì)部負(fù)?責(zé)公司財(cái)產(chǎn)?保險(xiǎn)費(fèi)、審?計(jì)費(fèi)、河道?管理費(fèi)、稅?金等的使用?繳納及計(jì)劃?制定。（?六）人力資?源部負(fù)責(zé)殘?疾人保證金?、水利基金?及勞保用品?的使用繳納?及計(jì)劃制定?，負(fù)責(zé)工資?總額及養(yǎng)老?保險(xiǎn)、失業(yè)?保險(xiǎn)使用計(jì)?劃的制定。?（七）安?全管理部負(fù)?責(zé)消防費(fèi)用?及有關(guān)保安?費(fèi)用等的使?用及繳納。?（八）辦?公室負(fù)責(zé)報(bào)?、刊等費(fèi)用?的使用，負(fù)?責(zé)公司__?__費(fèi)、業(yè)?務(wù)招待費(fèi)、?辦公用品、?辦公用低值?易耗品采購(gòu)?等使用計(jì)劃?的制定。?（九）各部?門所簽需公?司收支款項(xiàng)?的合同、協(xié)?議，其復(fù)印?件須報(bào)財(cái)務(wù)?審計(jì)部備查?。（十）?其他未盡事?宜，按照各?部門職能分?工辦理。?三、資金支?出審批（?一）水電汽?費(fèi)、排污費(fèi)?、排水費(fèi)、?水資源占用?費(fèi)、電話費(fèi)?、養(yǎng)老保險(xiǎn)?金、失業(yè)保?險(xiǎn)金、醫(yī)療?保險(xiǎn)金、住?房公積金等?款項(xiàng)，回單?由經(jīng)辦人員?簽字，部門?領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核，?主管副總經(jīng)?理、主管財(cái)?務(wù)副總經(jīng)理?批準(zhǔn)后，由?財(cái)務(wù)審計(jì)部?進(jìn)行賬務(wù)處?理（其中：?公司水電汽?費(fèi)、排水費(fèi)?、排污費(fèi)、?水資源占用?費(fèi)等，由設(shè)?備動(dòng)力部負(fù)?責(zé)；宿舍發(fā)?生的一切托?收的費(fèi)用、?醫(yī)療保險(xiǎn)金?等由物業(yè)管?理部負(fù)責(zé)；?電話費(fèi)由辦?公室負(fù)責(zé)；?養(yǎng)老保險(xiǎn)金?、失業(yè)保險(xiǎn)?金由人力資?源部負(fù)責(zé)；?住房公積金?由財(cái)務(wù)審計(jì)?部負(fù)責(zé)）。?（二）外?加工產(chǎn)品、?勞務(wù)費(fèi)用、?運(yùn)輸費(fèi)付款?等票據(jù)由有?關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)?簽字、計(jì)價(jià)?員審核、公?司統(tǒng)計(jì)員登?記，報(bào)主管?副總經(jīng)理、?主管財(cái)務(wù)副?總經(jīng)理批準(zhǔn)?后方可辦理?付款。（?三）職工培?訓(xùn)費(fèi)、會(huì)務(wù)?（議）費(fèi)、?資料費(fèi)、書?費(fèi)、報(bào)刊費(fèi)?等應(yīng)在會(huì)議?費(fèi)、職工教?育經(jīng)費(fèi)列支?的費(fèi)用和非?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)開?支，經(jīng)主管?副總經(jīng)理和?總經(jīng)理審批?簽字后方可?報(bào)銷，其中?：職工培訓(xùn)?費(fèi)、會(huì)務(wù)（?議）費(fèi)等取?得的有關(guān)_?___在經(jīng)?財(cái)務(wù)審計(jì)部?審核無誤后?，必須填寫?《會(huì)議費(fèi)用?審批表》并?附以下會(huì)議?資料方可報(bào)?銷：會(huì)議通?知（會(huì)議名?稱、時(shí)間、?地點(diǎn)、參會(huì)?人員花名冊(cè)?）；會(huì)議材?料（會(huì)議議?程、討論專?件、領(lǐng)導(dǎo)講?話）；會(huì)議?召開地酒店?（飯店、招?待處）出具?的服務(wù)業(yè)_?___等。?（四）業(yè)?務(wù)招待用餐?，按《公司?業(yè)務(wù)招待用?餐暫行規(guī)定?》執(zhí)行。?（五）差旅?費(fèi)的報(bào)銷，?按《公司關(guān)?于差旅費(fèi)開?支的規(guī)定》?執(zhí)行。（?六）日常生?產(chǎn)原輔材料?用款，由主?管副總經(jīng)理?、主管財(cái)務(wù)?的副總經(jīng)理?審批。（?七）購(gòu)入設(shè)?備等固定資?產(chǎn)、設(shè)備維?修等業(yè)務(wù)，?由設(shè)備動(dòng)力?部負(fù)責(zé)，須?根據(jù)已簽合?同、協(xié)議或?公司有關(guān)_?___，支?出金額在_?___元以?下的，由主?管副總經(jīng)理?、主管財(cái)務(wù)?副總經(jīng)理審?批；支出金?額在___?_元（含）?以上的，還?須經(jīng)總經(jīng)理?審批。（?八）物業(yè)管?理部有關(guān)建?設(shè)、開發(fā)、?維修、改造?、出售、拆?除等項(xiàng)目用?款，經(jīng)主管?副總經(jīng)理批?準(zhǔn)后，還須?經(jīng)總經(jīng)理審?批；衛(wèi)生醫(yī)?療用款及物?業(yè)部日常用?款等，由主?管副總經(jīng)理?、主管財(cái)務(wù)?副總經(jīng)理審?批。（九?）叉車修理?、運(yùn)輸租車?費(fèi)等由設(shè)備?動(dòng)力部和生?產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部分?別負(fù)責(zé)，經(jīng)?主管副總經(jīng)?理和主管財(cái)?務(wù)副總經(jīng)理?簽字后方可?報(bào)銷；轎車?、面包車的?修理、駕駛?員培訓(xùn)費(fèi)、?年檢費(fèi)等由?辦公室負(fù)責(zé)?，經(jīng)總經(jīng)理?簽字后報(bào)銷?；公司財(cái)產(chǎn)?保險(xiǎn)由財(cái)務(wù)?審計(jì)部負(fù)責(zé)?，經(jīng)主管財(cái)?務(wù)副總經(jīng)理?和總經(jīng)理簽?字后報(bào)銷。?（十）出?租車票原則?上不予報(bào)銷?，遇有特殊?情況，請(qǐng)示?總經(jīng)理同意?后方可乘座?，經(jīng)總經(jīng)理?簽字后報(bào)銷?。（十一?）由人力資?源部負(fù)責(zé)的?直接支付給?職工的工資?、獎(jiǎng)金等，?其付款手續(xù)?的表格、資?料等，須加?蓋部門印章?，并由經(jīng)辦?人、部門領(lǐng)?導(dǎo)和主管副?總經(jīng)理簽字?，財(cái)務(wù)審計(jì)?部方可辦理?支付和轉(zhuǎn)帳?手續(xù)。（?十二）因出?差、會(huì)議、?培訓(xùn)、招待?、零星物資?采購(gòu)等需經(jīng)?辦人員從財(cái)?務(wù)預(yù)先支取?現(xiàn)金的借款?業(yè)務(wù)，各部?門均執(zhí)行以?下審批規(guī)定?：1.一?次借款金額?在____?元及以下的?，由部門領(lǐng)?導(dǎo)、主管副?總經(jīng)理批準(zhǔn)?，經(jīng)財(cái)務(wù)部?復(fù)核簽字并?經(jīng)主管財(cái)務(wù)?副總經(jīng)理審?批后方可辦?理借款；?2.一次借?款金額在_?___元以?上的，由部?門領(lǐng)導(dǎo)、主?管副總經(jīng)?理批準(zhǔn)，經(jīng)?財(cái)務(wù)部復(fù)核?簽字并經(jīng)總?經(jīng)理審批后?方可辦理借?款；3.?同一部門在?財(cái)務(wù)尚有借?款，不得發(fā)?生新的借款?，特殊情況?須經(jīng)總經(jīng)理?審批后方可?辦理再借款?；4.現(xiàn)?金借款期限?為____?個(gè)月，因業(yè)?務(wù)需長(zhǎng)期周?轉(zhuǎn)使用借款?的備用金最?長(zhǎng)期限為_?___個(gè)月?，每年__?__月__?__日前必?須辦理歸還?手續(xù)。（?十三）除上?述十二種情?形外，各部?門其他非生?產(chǎn)性開支須?有書面報(bào)告?和用款計(jì)劃?，并執(zhí)行以?下審批規(guī)定?：___?_元以下的?支出（含_?___元）?由主管副總?經(jīng)理和主管?財(cái)務(wù)副總經(jīng)?理審批；?____元?以上的支出?按上述程序?審批后，須?經(jīng)總經(jīng)理審?批。（十?四）公司各?部門在使用?資金時(shí)必須?詳實(shí)、清晰?填寫《資金?使用審批表?》各項(xiàng)內(nèi)容?，嚴(yán)格按照?填寫的“用?途”使用資?金；在主管?副總經(jīng)理審?批簽字前，?必須由財(cái)務(wù)?審計(jì)部對(duì)相?關(guān)票據(jù)審核?簽字，審核?內(nèi)容包括：?1.對(duì)_?___、票?據(jù)、原始憑?證的合法、?合規(guī)、時(shí)效?、內(nèi)部相應(yīng)?票據(jù)的齊全?等進(jìn)行審核?簽字。2?.對(duì)相關(guān)費(fèi)?用開支的額?度是否超過?公司規(guī)定標(biāo)?準(zhǔn)進(jìn)行審核?簽字。3?.對(duì)涉及以?下付款項(xiàng)目?分別進(jìn)行審?核、收存、?付款記錄、?核對(duì)并簽署?意見：（?1）已批準(zhǔn)?簽訂的設(shè)備?、基建等固?定資產(chǎn)投入?的預(yù)算憑據(jù)?、購(gòu)銷合同?；（2）?分期付款的?項(xiàng)目。4?.對(duì)涉及往?來賬目的業(yè)?務(wù)進(jìn)行核對(duì)?并簽字。?5.根據(jù)資?金狀況，簽?署是否同意?借款、付款?或延期付款?的意見。?（十五）凡?借款在先而?____取?得在后的業(yè)?務(wù)，在經(jīng)辦?人員取得_?___等會(huì)?計(jì)原始單據(jù)?后，須按照?本辦法的上?述規(guī)定程序?，在___?_等會(huì)計(jì)原?始單據(jù)上辦?理簽字審批?后方可到財(cái)?務(wù)審計(jì)部進(jìn)?行報(bào)賬處理?。（十六?）大宗原輔?材料、辦公?用品、設(shè)備?及運(yùn)輸租車?項(xiàng)目等的供?貨單位，須?通過公開競(jìng)?標(biāo)的方式，?在兩個(gè)以上?的競(jìng)標(biāo)單位?中確定。具?體競(jìng)標(biāo)辦法?分別由物資?管理部、辦?公室、設(shè)備?動(dòng)力部和物?業(yè)管理部負(fù)?責(zé)制定，經(jīng)?主管副總經(jīng)?理批準(zhǔn)后執(zhí)?行。如遇特?殊情況需單?獨(dú)購(gòu)買以上?物資時(shí)，須?報(bào)購(gòu)買計(jì)劃?，按資金審?批權(quán)限經(jīng)公?司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?后，方可購(gòu)?買。經(jīng)競(jìng)標(biāo)?確定的供應(yīng)?商及供應(yīng)物?資的品名、?規(guī)格和型號(hào)?、單價(jià)和結(jié)?算賬期等資?料由業(yè)務(wù)部?門在開標(biāo)后?一星期內(nèi)以?書面形式提?供給財(cái)務(wù)審?計(jì)部，由財(cái)?務(wù)審計(jì)部監(jiān)?督執(zhí)行。?四、本辦法?解釋權(quán)歸財(cái)?務(wù)審計(jì)部。?公司資金?收支及賬戶?管理制度范?本（二）?資產(chǎn)委托管?理協(xié)議甲?方（委托方?）：___?_法定代?表人：__?__乙方?（受托方）?：法定代?表人：__?__甲方?為實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)?的保值、增?值，甲方在?認(rèn)可乙方對(duì)?于風(fēng)險(xiǎn)賬戶?的管理能力?，及盈利能?力的前提下?委托乙方進(jìn)?行資產(chǎn)管理?，乙方以人?才和信息優(yōu)?勢(shì)為依托，?接受甲方的?委托，雙方?就有關(guān)事宜?達(dá)成協(xié)議如?下：一、?委托資產(chǎn)的?種類及評(píng)估?辦法甲方?保證委托資?產(chǎn)的合法性?，甲方委托?管理的資產(chǎn)?為下列第項(xiàng)?：1.貨?幣資金，計(jì)?人民幣（或?美元、港幣?等）___?_元；2?.合法托管?、登記的合?約，詳見清?單，計(jì)__?__股，折?合人民幣_(tái)?___元。?并按下列方?法評(píng)估價(jià)值?：a.已?上市合約按?委托前一日?證券收盤價(jià)?。b.尚?未上市合約?按發(fā)行價(jià)_?___倍計(jì)?。c.其?他資產(chǎn)，詳?見清單，折?合人民幣_(tái)?___元。?3.合法?資金賬戶，?賬戶總金額?為（美元、?歐元、人民?幣）___?_元。總計(jì)?賬戶個(gè)數(shù)_?___，賬?戶詳細(xì)清單?包含賬戶細(xì)?則及單個(gè)賬?戶金額最少?不得少于（?美元、歐元?、人民幣）?____元?。二、賬?戶管理甲?方保證委托?資產(chǎn)的合法?性，甲方委?托管理的賬?戶為下列第?項(xiàng)：1.?甲方以自己?的名義在乙?方指定的營(yíng)?業(yè)部設(shè)置股?票在賬戶和?資金賬戶，?授權(quán)乙方在?下列賬戶中?進(jìn)行資產(chǎn)管?理。2.?甲方提供資?金規(guī)模大于?伍佰萬人民?幣的資金賬?戶，并授權(quán)?乙方進(jìn)行管?理。3.?甲方提供多?個(gè)資金賬戶?，并提供乙?方多賬戶管?理系統(tǒng)。單?個(gè)賬戶資金?規(guī)模大于（?美元、歐元?、人民幣）?____元?的資金賬戶?委托乙方管?理。三、?委托期限?自____?年____?月____?日起至__?__年__?__月__?__日止。?具體從甲方?將資產(chǎn)交付?給乙方管理?之日起算起?。四、投?資限制甲?方委托乙方?管理的資產(chǎn)?投資范圍僅?限于資金所?在平臺(tái)可交?易的交易品?種。五、?授權(quán)范圍?甲方授權(quán)乙?方進(jìn)行投資?，具體交易?品種與買賣?時(shí)機(jī)由乙方?決定。六?、甲方的權(quán)?利和義務(wù)?1.甲方有?權(quán)按照本協(xié)?議規(guī)定獲得?相應(yīng)的投資?收益，并有?權(quán)對(duì)乙方管?理資產(chǎn)的行?為進(jìn)行監(jiān)督?；2.甲?方確保未利?用銀行信貸?資金進(jìn)行委?托投資，并?保證委托資?產(chǎn)的合法性?，且不存在?任何法律上?的障礙；?3.甲方保?證委托資產(chǎn)?的足額按時(shí)?到位；4?.在本協(xié)議?有效期內(nèi)，?甲方不得在?未通知乙方?或未取得乙?方同意的情?況下自行動(dòng)?用其委托乙?方管理的資?產(chǎn)，也不得?擅自將相關(guān)?委托資產(chǎn)私?自留存或另?立賬戶存儲(chǔ)?。七、乙?方的權(quán)利和?義務(wù)1.?乙方有權(quán)依?據(jù)本協(xié)議的?有關(guān)規(guī)定對(duì)?甲方的資產(chǎn)?進(jìn)行合理管?理并有權(quán)在?授權(quán)范圍內(nèi)?自主決定最?佳投資組合?；2.乙?方應(yīng)依據(jù)本?協(xié)議的規(guī)定?，本著誠(chéng)實(shí)?信用、謹(jǐn)慎?盡職原則，?對(duì)甲方的資?產(chǎn)進(jìn)行管理?；3.乙?方不得在未?通知甲方或?未取得甲方?同意的情況?下，為自己?的經(jīng)濟(jì)利益?動(dòng)用甲方資?產(chǎn)；4.?乙方保證執(zhí)?行投資的合?法合規(guī)性；?5.乙方?保證委托資?產(chǎn)的安全性?，不得從事?有損于甲方?利益的活動(dòng)?；6.及?時(shí)清算甲方?委托資產(chǎn)的?投資收益。?八、傭金?和管理費(fèi)的?收取方式?乙方應(yīng)盡自?己所能，發(fā)?揮受托資產(chǎn)?的最大效益?。若年投資?收益率低于?____%?，乙方不收?取交易傭金?和管理費(fèi)；?若高于這?一比例，乙?方將收取賬?戶總資金%?的賬戶管理?費(fèi)。超過部?分按以__?__式結(jié)算?：1.高?于____?%，甲乙雙?方按___?_∶___?_分成；?高于___?_%，甲乙?雙方按__?__∶__?__分成；?高于__?__%，甲?乙雙方按_?___∶_?___分成?；2.高?于____?%，超出部?分收益歸乙?方所有。?九、協(xié)議的?變更和終止?1.甲方?在委托期限?內(nèi)不得減少?委托投資款?；2.甲?方在委托期?限內(nèi)要追加?委托投資款?的，應(yīng)提前?三日通知乙?方；3.?甲方追加投?資的期限不?得少于三個(gè)?月。十、?到期結(jié)算?存量合約處?理：委托資?產(chǎn)到期，乙?方結(jié)算存量?合約應(yīng)遵循?以下原則：?1.合約?到期日前?2.資金結(jié)?算劃撥：?a.協(xié)議到?期無存量合?約的，按扣?除有關(guān)稅費(fèi)?和乙方分成?后的余額結(jié)?算；b.?結(jié)算結(jié)果以?雙方各自的?授權(quán)代表簽?字確認(rèn)為準(zhǔn)?；c.乙?方應(yīng)在接到?甲方書面通?知后___?_工作日內(nèi)?將結(jié)算資金?劃入甲方指?定的賬戶內(nèi)?；d.存量?合約的結(jié)算?額可以與乙?方應(yīng)得的分?成相抵銷，?多退少補(bǔ)；?十一、虧?損賠償甲?方主動(dòng)承擔(dān)?投資風(fēng)險(xiǎn)，?自愿承擔(dān)資?金賬戶%的?虧損風(fēng)險(xiǎn)，?超出甲方承?擔(dān)范圍的由?乙方承擔(dān)所?有虧損風(fēng)險(xiǎn)?。十二、?協(xié)議延期?1.如果本?協(xié)議需延期?，甲乙雙方?應(yīng)在本協(xié)議?期滿之日_?___天以?前，就本協(xié)?議延期事宜?達(dá)成書面一?致意見。?2.若本協(xié)?議延期，甲?乙雙方可選?擇以下一種?結(jié)算方式：?a.按照?協(xié)議規(guī)定的?期滿日進(jìn)行?結(jié)算，甲方?的委托投資?額也相應(yīng)地?按結(jié)算后的?余額為基數(shù)?；b.甲?乙雙方待協(xié)?議規(guī)定的延?期日期滿后?統(tǒng)一結(jié)算。?十三、違?約責(zé)任在?本協(xié)議履行?過程中，任?何一方如有?違反本協(xié)議?約定的行為?，均應(yīng)向?qū)?方承擔(dān)違約?金額賬戶資?金日萬分之?三的違約責(zé)?任，并應(yīng)賠?償守約方的?實(shí)際損失。?十四、爭(zhēng)?議的解決?在本協(xié)議履?行過程中發(fā)?生的任何爭(zhēng)?議，雙方均?應(yīng)友好協(xié)商?解決。協(xié)商?不成的，任?一方均有權(quán)?將爭(zhēng)議提請(qǐng)?____并?依照該會(huì)屆?時(shí)有效的仲?裁規(guī)則仲裁?解決。仲裁?裁決對(duì)雙方?具有最終的?法律約束力?。十五、?本協(xié)議一式?兩份，甲、?乙雙方各執(zhí)?一份，自雙?方蓋章或授?權(quán)代表簽字?之日起生效?。公司資?金收支及賬?戶管理制度?范本（三）?集團(tuán)下屬?分子公司資?金賬戶管理?制度第一?章總則第?一條目的?為進(jìn)一步規(guī)?范集團(tuán)下屬?分子公司財(cái)?務(wù)管理工作?，強(qiáng)化各分?子公司銀行?賬戶管理，?保證資金安?全，特制定?本制度。?第二條適用?范圍本制?度適用于集?團(tuán)各級(jí)分子?公司。第?二章銀行開?戶設(shè)立第?三條銀行賬?戶審批所?有分子公司?的所有銀行?賬戶的開立?須流程上報(bào)?集團(tuán)總部審?批后方可辦?理。第四?條銀行賬戶?類型根據(jù)?集團(tuán)資金收?支兩條線的?原則。分子?公司銀行賬?戶須按用途?分別開立大?額賬戶、支?出賬戶。?第五條大額?賬戶分子?公司的大額?賬戶包括。?收入賬戶、?貸款專戶。?分子公司原?則上只開立?一個(gè)收入賬?戶。第六?條收入賬戶?分子公司?開立___?_個(gè)或__?__個(gè)以上?收入賬戶的?，須按功能?明確區(qū)分為?收入歸集賬?戶與一般收?入賬戶。?收入歸集賬?戶用于歸集?一般收入戶?的資金，一?般收入賬戶?只用于經(jīng)營(yíng)?收款。分?子公司只能?設(shè)立一個(gè)收?入歸集賬戶?第七條支出?賬戶分子?公司的支出?賬戶須按用?途分別開立?基本運(yùn)營(yíng)賬?戶及專用支?出賬戶。分?子公司因稅?務(wù)需要需開?立二個(gè)或二?個(gè)以上基本?運(yùn)營(yíng)賬戶的?，須按功能?明確區(qū)分為?基本支出賬?戶、納稅專?用戶?；?本運(yùn)營(yíng)賬戶?開立原則上?最多不超過?____個(gè)?，即基本支?出賬戶、國(guó)?稅納稅專戶?、地稅納稅?專戶。第?八條結(jié)算卡?管理__?__分子公?司原則上不?允許開通銀?行結(jié)算卡功?能，經(jīng)集團(tuán)?總部申批同?意后，可開?通一個(gè)銀行?支出賬戶的?結(jié)算卡功能?。收入賬?戶禁止開通?結(jié)算卡功能?。第三章?銀行賬戶印?鑒管理第?九條銀行賬?戶印鑒設(shè)立?分子公司?銀行賬戶至?少預(yù)留兩枚?印章，即財(cái)?務(wù)專用章加?私人印章（?或手簽）。?第十條大?額賬戶印鑒?管理大額?賬戶的銀行?預(yù)留私人印?章由集團(tuán)總?部指定。?第十一條支?出賬戶印鑒?管理分子?公司支出賬?戶的預(yù)留私?人印章為頂?目公司負(fù)責(zé)?人（或集團(tuán)?指定）。?第十二條銀?行賬戶印鑒?保管銀行?賬戶財(cái)務(wù)專?用章和私人?印章不得由?同一人保管?。（一）?財(cái)務(wù)專用章?分子公司?財(cái)務(wù)專用章?由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人保管。使?用時(shí)須登記?印章使用臺(tái)?賬。（二?）私人印章?1.大額賬?戶分子公?司大額賬戶?私人印章由?集團(tuán)總部保?管。__?__分子公?司支出賬戶?，其預(yù)留私?人印章由頂?目公司負(fù)責(zé)?人或其授權(quán)?人保管。?第十三條銀?行賬戶印鑒?代管印章?保管人外出?時(shí)間超一周?時(shí)。印章保?管人視業(yè)務(wù)?需求情況。?可將印鑒委?托他人代管?。代管時(shí)必?須辦理印章?交接手續(xù)。?代管原則為?：（一）?財(cái)務(wù)專用章?轉(zhuǎn)本部門下?一級(jí)別員工?。如財(cái)務(wù)經(jīng)?理或付經(jīng)理?或會(huì)計(jì)主管?代管，代管?人嚴(yán)格按規(guī)?定登記印章?使用臺(tái)賬。?（二）私?章和專用章?代管時(shí)必須?執(zhí)行分開管?理原則，禁?止一人同時(shí)?代管。第?四章銀行賬?戶網(wǎng)銀管理?第十四條?銀行賬戶網(wǎng)?銀授權(quán)分?子公司開立?網(wǎng)上銀行須?設(shè)置分級(jí)授?權(quán)。網(wǎng)銀業(yè)?務(wù)人員包括?：錄入員、?授權(quán)審批人?等。操作員?崗位須為分?子公司出納?（可兼職）?。（一）?大額賬戶?分子公司大?額賬戶至少?設(shè)置操作員?、授權(quán)審批?人。2大?額賬戶