資金撥付管理辦法

資金撥付管理辦法一、總則為規(guī)范資金撥付及管理流程，保障資金使用效益及安全，特制定本管理辦法。二、資金撥付申請(qǐng)2.1資金撥付申請(qǐng)內(nèi)容項(xiàng)目名稱及編號(hào)預(yù)算金額申報(bào)單位、法定代表人項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及聯(lián)系方式合同、協(xié)議等相關(guān)文件其他必要資料2.2資金撥付申請(qǐng)流程資金撥付申請(qǐng)應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提交，經(jīng)所在單位審批后報(bào)送資金管理部門。資金管理部門審核后，并報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)審批。審批不通過需告知申請(qǐng)單位并說明理由。三、資金撥付方式3.1一次性撥付一次性撥付資金應(yīng)為項(xiàng)目預(yù)算的50%以下，并在項(xiàng)目開始前撥付。3.2分期撥付分期撥付資金應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度撥付，每次撥付金額應(yīng)不大于當(dāng)期支出總額的50%。四、資金使用范圍及管理4.1資金使用范圍資金應(yīng)用于項(xiàng)目實(shí)施所需的直接費(fèi)用，包括但不限于：材料采購項(xiàng)目人員薪資公用設(shè)備租賃差旅和會(huì)議費(fèi)用4.2資金管理體系資金使用過程應(yīng)執(zhí)行“誰審批、誰審計(jì)、誰監(jiān)督”原則，即受理資金管理的部門應(yīng)是資金使用部門的審批、審計(jì)和監(jiān)督部門。資金使用部門應(yīng)按時(shí)向資金管理部門匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展情況和支出情況。資金管理部門根據(jù)資金使用情況，監(jiān)督和管理資金使用過程，發(fā)現(xiàn)資金使用不符合規(guī)定的問題應(yīng)及時(shí)提出并要求整改。五、資金結(jié)算和歸檔5.1資金結(jié)算在項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后，資金使用部門應(yīng)按照支出明細(xì)表提交結(jié)算申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門按照結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行結(jié)算。5.2歸檔項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后，相關(guān)部門應(yīng)將項(xiàng)目的相關(guān)文件存檔備查，包括但不限于：項(xiàng)目申請(qǐng)書項(xiàng)目預(yù)算項(xiàng)目管理方案支出明細(xì)表結(jié)算申請(qǐng)六、附則本管理辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，如有