風(fēng)力發(fā)電股份有限公司法律盡職調(diào)查報告

...wd......wd......wd...關(guān)于ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份之法律盡職調(diào)查報告委托方：ⅩⅩⅩⅩ電力股份目標(biāo)公司：ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份法律盡職調(diào)查報告重要提示本報告僅限于指定方閱讀，報告中可能載有機密資料，假設(shè)閣下非指定方，請勿閱讀、復(fù)制、分送或依據(jù)報告上之資料采取任何行動；假設(shè)不慎傳送錯誤，懇請閣下立即將此報告郵寄至本所。本所保存對任何違反上述聲明之行為采取法律措施的權(quán)利。致：ⅩⅩⅩⅩ電力股份根據(jù)貴司與ⅩⅩ遠東大成律師事務(wù)所〔下稱“遠東大成〞〕簽訂的《專項法律服務(wù)合同》，遠東大成承受貴司委托，根據(jù)律師行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德標(biāo)準(zhǔn)和勤勉盡責(zé)精神，對ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份進展法律盡職調(diào)查，并出具本法律盡職調(diào)查報告〔下稱“本報告〞〕。附：本報告的構(gòu)造說明附附：：本本報報告告的的構(gòu)造造構(gòu)說說明明本報告的構(gòu)造分為導(dǎo)言、正文和附件三個局部。導(dǎo)言局部主要介紹盡職調(diào)查的簡稱與定義、調(diào)查的方法；正文局部，我們將就十個方面的具體問題進展描述、評論與分析，并對此次法律盡職調(diào)查涉及重大事項的法律風(fēng)險予以提示；附件局部包括本報告所依據(jù)的由ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份提供的資料及文本。ⅩⅩ遠東大成律師事務(wù)所ORIENTSUCCESSLAWFIRM地址：中國福e1of71：目錄導(dǎo)言…………………5簡稱與定義…………5方法與限制…………6正文…………………8一、ⅩⅩ風(fēng)電的設(shè)立、演變及存續(xù)……81.1ⅩⅩ風(fēng)電的設(shè)立………81.1.1創(chuàng)立大會會議紀要…………………81.1.2ⅩⅩ風(fēng)電設(shè)立申請及批復(fù)………………91.1.3ⅩⅩ風(fēng)電設(shè)立時的股權(quán)構(gòu)造……………91.1.4ⅩⅩ風(fēng)電設(shè)立時的驗資及審計…………101.1.5關(guān)于ⅩⅩ風(fēng)電設(shè)立的法律評價…………121.2ⅩⅩ風(fēng)電的演變……………………121.2.12000年4月20日變更事項及法律評價……………121.2.22001年12月28日變更事項及法律評價……………141.2.32002年5月22日變更事項及法律評價……………181.2.42004年3月30日變更事項及法律評價……………191.2.52006年5月10日變更事項及法律評價……………201.2.62007年6月26日、11月2日變更事項及法律評價………………201.2.72009年3月2日變更事項及法律評價………………221.3ⅩⅩ風(fēng)電的存續(xù)……………221.3.1ⅩⅩ風(fēng)電目前基本情況…………………221.3.2ⅩⅩ風(fēng)電現(xiàn)有股東及出資情況…………231.3.3ⅩⅩ風(fēng)電目前持有的證照………………251.3.4有關(guān)ⅩⅩ風(fēng)電存續(xù)的法律評價…………27二、ⅩⅩ風(fēng)電的組織構(gòu)架及法人治理構(gòu)造…………272.1ⅩⅩ風(fēng)電的組織構(gòu)架………272.2ⅩⅩ風(fēng)電的法人治理構(gòu)造………………272.2.1ⅩⅩ風(fēng)電目前的董事會成員、監(jiān)事會成員及高級管理人員…………272.2.2公司章程摘要……………282.3法律評價……………………29三、ⅩⅩ風(fēng)電近年審計及(增資)驗資情況……293.1近年審計情況………………303.1.1關(guān)于2005年度之審計…………………303.1.2關(guān)于2006年度之審計…………………303.1.3關(guān)于2007年度之審計…………………313.1.4關(guān)于2008年度之審計…………………323.1.5關(guān)于2009年度之審計…………………323.2歷次增資之驗資情況………333.2.1關(guān)于第一次增加注冊資本之驗資………333.2.2關(guān)于第二次增加注冊資本之驗資………34四、風(fēng)電場工程………………344.1工程概況……………………344.1.1ⅩⅩ風(fēng)電關(guān)于風(fēng)電場工程的概述……344.1.2關(guān)于風(fēng)電場情況概述之法律提示………354.2建設(shè)情況……………………354.2.1新建工程情況〔一期工程〕……………354.2.2二期工程情況……………384.2.3國債風(fēng)電仙人島示范風(fēng)電場工程工程情況〔三期工程〕……………424.3風(fēng)電場房屋建筑物及其他配套設(shè)施情況…………………464.3.1控制室及場區(qū)配套工程…………………464.3.2道路基礎(chǔ)圍欄……………464.3.3塔基礎(chǔ)護坡………………474.3.4變電所車庫………………484.4對風(fēng)電場工程的法律評價…………………49五、ⅩⅩ風(fēng)電的重大資產(chǎn)………495.1ⅩⅩ風(fēng)電的土地及房產(chǎn)……………………495.1.1土地使用權(quán)………………495.1.2房屋等建筑物所有權(quán)……………………505.1.3關(guān)于ⅩⅩ風(fēng)電土地及房產(chǎn)的法律評價…………………505.2ⅩⅩ風(fēng)電的機器設(shè)備………515.2.1風(fēng)電場的風(fēng)機設(shè)備及配套設(shè)備狀況……515.2.2ⅩⅩ風(fēng)電的車輛狀況……………………535.2.3ⅩⅩ風(fēng)電的辦公設(shè)備……………………545.2.4關(guān)于ⅩⅩ風(fēng)電的機器設(shè)備的法律評價…………………54六、ⅩⅩ風(fēng)電的業(yè)務(wù)……………………546.1ⅩⅩ風(fēng)電的經(jīng)營范圍………546.2ⅩⅩ風(fēng)電主要客戶及供應(yīng)情況……………556.2.1ⅩⅩ風(fēng)電主要客戶情況及近三年銷售情況……………556.2.2ⅩⅩ風(fēng)電近三年內(nèi)與主要客戶簽訂的合同履行情況…556.2.3關(guān)于ⅩⅩ風(fēng)電主要客戶及供應(yīng)情況的法律評價………556.3ⅩⅩ風(fēng)電持有的許可證和證書……………556.3.1電力業(yè)務(wù)許可證…………556.3.2其他榮譽證書……………566.3.3關(guān)于ⅩⅩ風(fēng)電持有相關(guān)證書的法律評價………………56七、ⅩⅩ風(fēng)電所涉借款合同及擔(dān)?！?67.1工商銀行ⅩⅩ市分行貸款…………………567.1.1借款合同………………567.1.2說明及補充擔(dān)保協(xié)議……………………577.1.3關(guān)于工商銀行貸款〔西班牙政府轉(zhuǎn)貸款〕的法律評價………………587.2招商銀行沈陽分行貸款……………………597.2.1貸款合同………………597.2.2抵〔質(zhì)〕押合同…………597.2.3關(guān)于招商銀行沈陽分行貸款的法律評價………………597.3ⅩⅩ市商業(yè)銀行貸款…………597.3.1人民幣借款合同…………607.3.2人民幣借款保證合同……………………607.3.3關(guān)于招商銀行沈陽分行貸款的法律評價………………60八、ⅩⅩ風(fēng)電的稅務(wù)問題…………………618.1ⅩⅩ風(fēng)電執(zhí)行的主要稅種和稅率…………618.2ⅩⅩ風(fēng)電獲得的稅收優(yōu)惠政策……………618.2.1高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠…………………618.2.2國產(chǎn)設(shè)備投資抵免………628.3取得稅務(wù)方面的榮譽………638.3.1納稅先進企業(yè)……………638.3.2誠信納稅人………………638.4關(guān)于稅務(wù)的法律評價………63九、其他…………649.1ⅩⅩ風(fēng)電的勞動用工………649.1.1ⅩⅩ風(fēng)電勞動用工基本情況……………649.1.2關(guān)于勞動用工的法律評價………………649.2ⅩⅩ風(fēng)電的重大訴訟、仲裁和行政處分案件………………659.2.1ⅩⅩ公司涉及的交通事故………………659.2.2ⅩⅩ風(fēng)電可能涉及的其他重大訴訟、仲裁和行政措施………………66十、關(guān)于ⅩⅩ風(fēng)電重大事項的法律風(fēng)險提示…………6610.1關(guān)于代持股…………………6610.2關(guān)于實物出資………………6710.3關(guān)于法人股東、國有公司、職工持股會持有股份的轉(zhuǎn)讓………………6710.4關(guān)于風(fēng)電場工程……………6710.5關(guān)于重大機械設(shè)備…………6810.6關(guān)于重大合同及債務(wù)………6810.7關(guān)于關(guān)聯(lián)交易………………6910.8關(guān)于輸出電力設(shè)備產(chǎn)權(quán)分界點……………6910.9關(guān)于交通事故理賠…………6910.10關(guān)于重大機械設(shè)備保險…………………69本所律師要求……………………70導(dǎo)言1．簡稱與定義在本報告中，除非根據(jù)上下文應(yīng)另作解釋，否則以下簡稱和術(shù)語具有以下含義：1．1“本報告〞指由遠東大成于2010年9月13日出具的關(guān)于ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份之法律盡職調(diào)查報告；1．2“本所〞和“本所律師〞指遠東大成及本次法律盡職調(diào)查律師；1．3“工商登記資料〞指登記于遼寧省ⅩⅩ市工商行政管理局的有關(guān)ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份的檔案資料,或ⅩⅩ電力開展企業(yè)機讀檔案登記資料，或登記于遼寧省丹東市工商行政管理局的有關(guān)丹東金宇貿(mào)易商社的企業(yè)機讀檔案登記資料；1．4“ⅩⅩ風(fēng)電〞或“目標(biāo)公司〞或“公司〞指ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份，一家在遼寧?、泄ど绦姓芾砭值怯洺闪⒌墓?，工商注冊號為2108000040229041．5“風(fēng)電場工程〞或“風(fēng)電場〞指位于遼寧?、猩w州九壟地鄉(xiāng)仙人島村的風(fēng)力發(fā)電場工程；1．6“元〞或“萬元〞指人民幣本報告所使用的簡稱、定義、目錄以及各局部的標(biāo)題僅供查閱方便之用；除非根據(jù)上下文應(yīng)另作解釋，所有關(guān)于參見某局部的提示均指本報告中的某一局部。2．ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份法律盡職調(diào)查報告方法與限制本次法律盡職調(diào)查所采用的基本方法如下：2．1審閱ⅩⅩ風(fēng)電提供的資料、信息與文件；2．1與ⅩⅩ風(fēng)電有關(guān)人員會面和交談；2．3向ⅩⅩ風(fēng)電詢證；2．4向ⅩⅩ市工商行政管理局、丹東市工商行政管理局、ⅩⅩ電力開展等單位和機構(gòu)調(diào)取、查閱資料；2．5參閱截至本報告出具前委托方和ⅩⅩ風(fēng)電出示的由其他中介機構(gòu)提供的專業(yè)報告。3．考慮相關(guān)法律、政策、程序及實際操作慣例，本報告基于下述假設(shè)及限制：3．1所有ⅩⅩ風(fēng)電提交給本所的文件均是真實的，所有提交文件的復(fù)印件與其原件均是一致的；3．2所有ⅩⅩ風(fēng)電提交給本所的文件均由相關(guān)當(dāng)事方合法授權(quán)、簽訂和遞交；3．3所有ⅩⅩ風(fēng)電提交給本所的文件上的簽字、印章均是真實的；3．4所有ⅩⅩ風(fēng)電對本所做出的有關(guān)事實的闡述、聲明、保證〔無論是書面的還是口頭做出的〕均為真實、準(zhǔn)確和可靠的；3．5所有ⅩⅩ風(fēng)電提交給本所的文件當(dāng)中假設(shè)明確表示其受中國法律以外其他法律管轄的，則其在該管轄法律下有效并被約束；描述或引用法律問題時涉及的事實、信息和數(shù)據(jù)均是截至2010年8月20日ⅩⅩ風(fēng)電提供應(yīng)本所的受限于前述規(guī)定的有效事實和數(shù)據(jù)；及本所律師在法律盡職調(diào)查之后，根據(jù)本所與貴司簽訂之專項法律服務(wù)合同的約定，按照貴司的指示，根據(jù)具體情況對某些事項進展跟蹤核實和確認，但不保證在法律盡職調(diào)查之后某些情況是否會發(fā)生變化。對于出具本報告至關(guān)重要而又無法得到獨立證據(jù)支持的事實，本所僅依賴于目標(biāo)公司提供的證明文件或說明函件出具本報告。本所及本所律師僅就目標(biāo)公司有關(guān)法律問題發(fā)表意見，不對有關(guān)會計、技術(shù)、審計及資產(chǎn)評估等中介機構(gòu)所做的專業(yè)事項發(fā)表意見。在本報告中，對有關(guān)會計報告、技術(shù)報告、審計報告和資產(chǎn)評估報告書中某些數(shù)據(jù)和結(jié)論的引述，并不意味著本所及本所律師對這些數(shù)據(jù)、結(jié)論的真實性、完整性和準(zhǔn)確性作出任何明示或默示及確認和保證。本報告所給出的法律意見與建議，是以截至報告日所適用的中國法律為依據(jù)。正文一、ⅩⅩ風(fēng)電的設(shè)立、演變及存續(xù)1.1ⅩⅩ風(fēng)電的設(shè)立1.1.1創(chuàng)立大會會議紀要1999年1月25日，ⅩⅩ風(fēng)電全體發(fā)起人召開公司創(chuàng)立大會，形成《會議紀要》，紀要主要內(nèi)容如下：以發(fā)起形式設(shè)立ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份，注冊資本1，800萬元，由ⅩⅩ電力實業(yè)總公司、ⅩⅩ電業(yè)局職工持股會、沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)和沈陽東電調(diào)度通訊工程中心等四名法人股東和一名自然人股東韓世魁出資；公司設(shè)15名董事和7名監(jiān)事，明確董事和監(jiān)事的產(chǎn)生方法，即每出資122萬元可產(chǎn)生一名董事，每出資257萬元可產(chǎn)生一名監(jiān)事；發(fā)起人以貨幣形式出資的，必須在《會議紀要》簽字后十五天內(nèi)將出資存入公司臨時賬戶；以實物出資的，必須在工程施工前將實物運到現(xiàn)場，并經(jīng)資產(chǎn)評估者計算其出資額；各發(fā)起人共同授權(quán)ⅩⅩ電業(yè)局辦理公司設(shè)立及注冊登記的有關(guān)事宜，公司籌建期間的費用暫由ⅩⅩ電業(yè)局墊付，待公司正式成立后轉(zhuǎn)回ⅩⅩ電業(yè)局?！?〕關(guān)于創(chuàng)立大會之法律提示ⅩⅩ市工商行政管理局備檔資料中，僅見沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)于1999年6月10日出具的同意出資20萬元發(fā)起設(shè)立ⅩⅩ風(fēng)電的股東會決議，未見其余法人股東關(guān)于同意發(fā)起設(shè)立ⅩⅩ風(fēng)電的股東會決議。1.1.2ⅩⅩ風(fēng)電設(shè)立申請及批復(fù)ⅩⅩ風(fēng)電向遼寧省工商行政管理局遞交了《設(shè)立申請書》，申請書內(nèi)容包括公司名稱、地址、設(shè)立方式、注冊資本、經(jīng)營范圍及生產(chǎn)方式、發(fā)起人情況及出資情況等內(nèi)容。申請書由公司董事長陳志義簽訂。〔2〕關(guān)于同意設(shè)立ⅩⅩ風(fēng)電的批復(fù)1999年6月28日，遼寧省人民政府作出文號為“遼政[1999]124號〞的批復(fù)，同意以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立ⅩⅩ風(fēng)電，并對公司名稱、地址、注冊資本、經(jīng)營范圍和公司章程做出批復(fù)。1.1.3ⅩⅩ風(fēng)電設(shè)立時的股權(quán)構(gòu)造1999年8月11日，ⅩⅩ風(fēng)電設(shè)立時的注冊資本1，800萬元，各股東〔發(fā)起人〕的出資額及出資比例如下：ⅩⅩ電力實業(yè)總公司958.70518.7044053.26ⅩⅩ電業(yè)局職工持股會766.30766.30/42.57沈陽強勁電力發(fā)電技術(shù)開發(fā)沈陽東電調(diào)度通訊工程中心5050/2.78韓世魁55/0.28合計1，8001，360440100注：在查閱ⅩⅩ風(fēng)電的工商備檔資料中，本所律師發(fā)現(xiàn)，局部文件書寫為“ⅩⅩ電力實業(yè)總公司〞并加蓋該公司公章；局部文件書寫為“ⅩⅩ電力開發(fā)總公司〞并加蓋該公司公章；局部文件書寫為“ⅩⅩ電力開發(fā)總公司〞卻加蓋“ⅩⅩ電力實業(yè)總公司〞公章或書寫為“ⅩⅩ電力實業(yè)總公司〞卻加蓋“ⅩⅩ電力開發(fā)總公司〞公章。對此，ⅩⅩ風(fēng)電工作人員答復(fù)“ⅩⅩ電力實業(yè)總公司〞和“ⅩⅩ電力開發(fā)總公司〞實為一家公司。但ⅩⅩ風(fēng)電未能提供任何材料證明“ⅩⅩ電力實業(yè)總公司〞和“ⅩⅩ電力開發(fā)總公司〞實為一家公司。1.1.4ⅩⅩ風(fēng)電設(shè)立時的驗資及審計1999年8月18日，沈陽興達會計師事務(wù)所出具“沈興會師外字〔1999〕202號〞《驗資報告》。該報告確認,截至1999年8月1日ⅩⅩ風(fēng)電已收到注冊資本1，800萬元。其中：ⅩⅩ電力實業(yè)總公司以車輛、電力設(shè)備等實物出資440萬元，經(jīng)遼寧海峽資產(chǎn)評估事務(wù)所“遼海資評字〔1999〕第9號〞《資產(chǎn)評估報告》確認價值440萬元，又于1999年8月1日投入現(xiàn)金518.70萬元，共出資958.70萬元，占注冊資本的53.26%；ⅩⅩ電業(yè)局職工持股會于1999年8月1日前投入現(xiàn)金766.30萬元，占注冊資本的42.57%；沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)于1998年12月18日投入現(xiàn)金20萬元，占注冊資本的1.11%；沈陽東電調(diào)度通訊工程中心于1998年11月23日投入現(xiàn)金50萬元，占注冊資的2.78%；韓世魁于1998年12月18日投入現(xiàn)金5萬元，占注冊資本的0.28%?！?〕審計報告1999年8月19日，沈陽興達會計師事務(wù)所出具“沈興會師內(nèi)字〔1999〕089號〞《審計報告》。該報告對ⅩⅩ風(fēng)電截至1999年7月31日的開辦費用進展審計。報告確認，ⅩⅩ風(fēng)電開辦費用為65.80萬元。其中，可行性研究論證費用12.50萬元、設(shè)計費用22.50萬元、考察費用14.70萬元、差旅費用8.90萬元及辦公費用7.20萬元?！?〕關(guān)于設(shè)立時驗資及審計事項之法律提示未見遼寧海峽資產(chǎn)評估事務(wù)所“遼海資評字〔1999〕第9號〞《資產(chǎn)評估報告》，驗資報告中僅附蓋有遼寧海峽資產(chǎn)評估事務(wù)所公章的《固定資產(chǎn)投資明細表》〔未蓋ⅩⅩ電力實業(yè)總公司公章〕；據(jù)ⅩⅩ風(fēng)電陳述，曾有“遼海資評字〔1999〕第9號〞《資產(chǎn)評估報告》原件，但現(xiàn)已喪失；該明細表未提及所涉資產(chǎn)的權(quán)屬歸何方，且無相關(guān)票據(jù)憑證加以佐證。未見《開辦費用明細》分項的相關(guān)票據(jù)憑證；另據(jù)ⅩⅩ風(fēng)電《創(chuàng)立大會會議紀要》第8條規(guī)定，公司籌建期間的費用暫由ⅩⅩ電業(yè)局墊付，待公司正式成立后轉(zhuǎn)回ⅩⅩ電業(yè)局。另據(jù)ⅩⅩ市工商行政管理局備檔的ⅩⅩ電業(yè)局于1999年8月1日出具的文件明確：“因ⅩⅩ風(fēng)電股份前期執(zhí)照未辦理完，故前期征地等一切證件的辦理及費用支出均以ⅩⅩ電業(yè)局的名義辦理，現(xiàn)全部轉(zhuǎn)入ⅩⅩ風(fēng)電股份〞。1.1.5關(guān)于ⅩⅩ風(fēng)電設(shè)立的法律評價〔1〕除沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)有關(guān)于出資發(fā)起設(shè)立ⅩⅩ風(fēng)電的股東會決議外，未見ⅩⅩ電力實業(yè)總公司和沈陽東電調(diào)度通訊工程中心的股東會決議及上級主管部門的批示，亦未見ⅩⅩ電業(yè)局職工持股會按遼寧省《關(guān)于股份制企業(yè)設(shè)立職工持股會的試點方法》的有關(guān)規(guī)定提供同意發(fā)起設(shè)立ⅩⅩ風(fēng)電的相關(guān)表決性文件，故本所律師無法判斷其設(shè)立程序和形式要件的合法性?！?〕根據(jù)公司章程第18條規(guī)定，公司注冊后一年以后，股票上市之前，只要自然人股東提出轉(zhuǎn)讓其股份，ⅩⅩ電業(yè)局應(yīng)予以收買，其收買價格應(yīng)等于股票面值。歷次章程均保存此條款。本所律師提請貴司對此應(yīng)予重視，在收購自然人股東所持有的股份時應(yīng)注意處理好與ⅩⅩ電業(yè)局的關(guān)系?！?〕由于未見遼寧海峽資產(chǎn)評估事務(wù)所“遼海資評字〔1999〕第9號〞《資產(chǎn)評估報告》及相關(guān)原始票據(jù)憑證，且蓋有遼寧海峽資產(chǎn)評估師事務(wù)所公章的《固定資產(chǎn)投資明細表》中亦無ⅩⅩ電力實業(yè)總公司的蓋章。故本所律師無法判斷1999年8月18日沈陽興達會計師事務(wù)所出具的“沈興會師外字〔1999〕202號〞《驗資報告》中關(guān)于ⅩⅩ電力實業(yè)總公司以實物出資440萬元的真實性和合法性。1.2ⅩⅩ風(fēng)電的演變1.2.12000年4月20日變更事項及法律評價〔1〕關(guān)于此次變更的股東會決議ⅩⅩ風(fēng)電于2000年4月15日通過第2次股東會決議，該決議明確沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)將股份轉(zhuǎn)讓給宋哲、牛寅生、劉洋、王玨4人。同日，ⅩⅩ風(fēng)電又通過第3次股東會決議，決定增加注冊股本金、增加股東、增設(shè)董事、監(jiān)事、修改公司章程等事項?！?〕變更事項注冊資本：由“1，800萬元〞變更為“1，905.60萬元〞。此次增資由ⅩⅩ電力實業(yè)總公司追加現(xiàn)金投入14.10萬元，ⅩⅩ電業(yè)局職工持股會追加現(xiàn)金投入91.50萬元。提示：2000年4月20日沈陽騰達會計師事務(wù)所出具的“沈騰會驗字〔2000〕第009號《驗資報告》載明，截至2000年4月18日ⅩⅩ風(fēng)電注冊資本為1，905.60萬元，股東未發(fā)生變化。但其提供的《變更前后注冊資本、投入資本對照表》，卻載明沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)股份已轉(zhuǎn)讓給宋哲、牛寅生、劉洋、王玨4人。股東：由于沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)已解散，其投入的20萬元轉(zhuǎn)讓給宋哲、牛寅生、劉洋、王玨4人，每人5萬元；同時，因其公章已上繳，其不能蓋章，但其全體股東負責(zé)經(jīng)濟和法律的全部責(zé)任。2000年4月15日作出的關(guān)于上述股東變更的《股東會議決議》中沒有沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)蓋章；ⅩⅩ風(fēng)電2000年4月15日《關(guān)于修改章程的說明》〔未有董事會成員簽字〕提及，沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)已于去年解散，其股本金由該公司的合伙人按其原出資轉(zhuǎn)入其名下，其中宋哲、王鈺、牛寅生、劉洋各5萬元。另附有沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)和宋哲、牛寅生、劉洋、王玨4人于1999年9月9日簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》。增設(shè)董事、監(jiān)事由原15名董事調(diào)整為19名董事，增加王相勤、康永平、鄧偉和陳軍4名董事；由原5名監(jiān)事調(diào)整為6名監(jiān)事，增加宋鵬程為監(jiān)事?！?〕關(guān)于此次變更事項的法律評價本所律師認為，由于ⅩⅩ風(fēng)電發(fā)起人沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)向宋哲、牛寅生、劉洋、王玨四人轉(zhuǎn)讓股份工商變更登記的時間在2000年4月20日，距公司成立尚缺乏一年，其轉(zhuǎn)讓行為不符合《公司法》第142條發(fā)起人持有的公司股份，自公司成立之日一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，其股份轉(zhuǎn)讓存在瑕疵。沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)向宋哲、牛寅生、劉洋、王玨4人轉(zhuǎn)讓股份，必須有其股東同意轉(zhuǎn)讓的要式文件。同時鑒于該公司已解散，其股份轉(zhuǎn)讓應(yīng)以清算組名義做出且應(yīng)履行必要的報審和公示手續(xù)，故本所律師無法判斷沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)向宋哲、牛寅生、劉洋、王玨4人轉(zhuǎn)讓股份行為本身的合法性。增設(shè)董事、監(jiān)事和修改公司章程得到ⅩⅩ風(fēng)電全體股東的同意，有股東會決議為憑，其行為合法。1.2.22001年12月28日變更事項及法律評價〔1〕關(guān)于本次增加注冊資本金的批復(fù)文件、評估報告和驗資報告2001年12月11日，遼寧省人民政府作出文號為“遼政[2001]334號〞的批復(fù)，同意ⅩⅩ風(fēng)電增加股本金6820萬股〔法人股2970萬股，自然人股3850萬股〕，注冊資本增加至6，820萬元。鑒于二期風(fēng)電工程已籌建施工，三期風(fēng)電工程已由國家經(jīng)貿(mào)委批復(fù)立項，二、三期工程合計要自籌4，920萬元資本投入，ⅩⅩ風(fēng)電于2001年11月18日通過股東大會表決：由ⅩⅩ電力實業(yè)總公司〔由于企業(yè)改制，現(xiàn)更名為ⅩⅩ電力開展有限責(zé)任公司〕投入1，195萬元，韓世魁投入5萬元，并吸收李兆選等41名自然人共投入3，720萬元；沈陽東電調(diào)度通訊工程中心因企業(yè)改制而注銷，同意其股份轉(zhuǎn)讓給沈陽東北電力調(diào)度通訊開發(fā)總公司。評估報告2002年4月20日，北京龍源智博資產(chǎn)評估有限責(zé)任公司出具“龍源智博評報字[2002]C-012號〞《資產(chǎn)評估報告》。該報告提及，本次評估的目的是為了ⅩⅩ風(fēng)電增資擴股所涉及到的全部資產(chǎn)和負債提供在評估基準(zhǔn)日的市場公允價值，為增資擴股提供價值參考。該報告明確，截至評估日2001年12月31日，ⅩⅩ風(fēng)電資產(chǎn)賬面值16,995.44萬元，調(diào)整后賬面值16,995.44萬元，評估值15,778.55萬元，其中固定資產(chǎn)賬面值14,138.57萬元，調(diào)整后賬面值14,138.57萬元，評估值12,921.68萬元。負債賬面值13,796.92萬元，調(diào)整后賬面值13,800.46萬元，評估值13,800.46萬元。凈資產(chǎn)賬面值3,198.52萬元，調(diào)整后賬面值3,194.98萬元；評估值1,978.09萬元。驗資報告2002年4月20日，遼寧利安達會計師事務(wù)所出具“遼寧利安達驗字〔2002〕第055號〞關(guān)于ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份增加注冊資本的《驗資報告書》。該報告書明確，截至2002年3月27日，ⅩⅩ風(fēng)電已收到新增注冊資本4，914.40萬元〔貨幣資金〕。ⅩⅩ電力開展有限責(zé)任公司于2000年6月28日至2002年1月11日分5筆繳納新增注冊資本金1,195萬元；ⅩⅩ電業(yè)局工會于2000年繳納新增注冊資本金285,068元；李兆選等42名自然人于2002年3月26日和2002年3月27日繳納36,908,932元?！?〕變更事項注冊資本：由“1，905.60萬元〞變更為“6，820萬元〞。提示：截至2002年3月27日，距ⅩⅩ風(fēng)電設(shè)立登記〔1999年08月11日〕未滿3年，未見2001年11月28日簽訂的《增資擴股協(xié)議書》。股東：“ⅩⅩ電力實業(yè)總公司〞因企業(yè)改制更名為“ⅩⅩ電力開展有限責(zé)任公司〞，“沈陽東電調(diào)度通訊工程中心〞因企業(yè)改制注銷變更為“沈陽東北電力調(diào)度通訊開發(fā)總公司〞，并新增加41名自然人股東。變更后各股東的出資額及出資比例如下表：序號股東名稱出資額(萬元)出資比例(%)1ⅩⅩ電力開展有限責(zé)任公司2，167.8031.78592ⅩⅩ電業(yè)局工會886.306812.99573沈陽東北電力調(diào)度通訊開發(fā)總公司500.73314宋哲50.07335牛寅生50.07336劉洋50.07337王玨50.07338李兆選492.307.21859王臣生97.101.423810張翼90.301.324011韓永利309.604.539612王晶105.701.549913房英杰450.659814王吉敏165.702.429615孫澤11.200.164216王立新19.400.284517朱景學(xué)23.800.34918李漢民4.300.06319劉忠海49.900.731720苗青發(fā)27.900.409121楊發(fā)身39.700.582122王德斌118.701.740523毋立靖28.600.419424張軒52.900.775725蔣衛(wèi)東22.300.32726孫德義22.200.325527萬立國22.300.32728張文學(xué)130.190629張建元60.600.888630趙京76.601.123231馬民861.26132陳志義1101.612933李錫成1101.612934高啟文1101.612935趙雙1051.539636劉明輝1101.612937孫杰1101.612938趙廣濤1071.56939郝德偉1051.539640宋鵬程1051.539641孫品一80.117342梁作斌107.701.579243邢桂珍78.301.148144羅通57.99320.850345鄧偉80.117346陳軍453.806.65447李景學(xué)50.073348張曉斌100.146649韓世魁100.1466合計6,820100提示：未見ⅩⅩ市工商行政管理局在工商檔案中對ⅩⅩ電力實業(yè)總公司企業(yè)改制相關(guān)證明文件，未見沈陽東電調(diào)度通訊工程中心因企業(yè)改制注銷變更的相關(guān)證明文件?！?〕關(guān)于此次變更事項的法律評價〔〔33〕〕關(guān)關(guān)于于此此次次變變更更事事項項的的法法律律評評價價本次變更基本領(lǐng)項已在工商行政管理部門備案，基本符合法定程序。經(jīng)遼寧利安達會計師事務(wù)所驗資〔遼寧利安達驗字[2002]第055號《驗資報告》〕確認到資4,914.40萬元。因未有沈陽東電調(diào)度通訊工程中心因企業(yè)改制注銷變更為沈陽東北電力調(diào)度通訊開發(fā)總公司的相關(guān)證明文件予以佐證，本所律師無法認定其改制的合法性，無法認定該股份轉(zhuǎn)讓的合法性。1.2.32002年5月22日變更事項及法律評價ⅩⅩ風(fēng)電于2002年5月22日通過臨時股東大會決議明確，在原電力生產(chǎn)、銷售的經(jīng)營范圍的基礎(chǔ)上再增加風(fēng)力發(fā)電設(shè)備研制、安裝、維修及技術(shù)咨詢等經(jīng)營業(yè)務(wù)，并第3次修改公司章程?！?〕變更事項經(jīng)營范圍：由“電力生產(chǎn)、銷售〞變更為“電力生產(chǎn)、銷售，風(fēng)力發(fā)電設(shè)備研制、安裝、維修及技術(shù)咨詢〞?！?〕關(guān)于此次變更事項的法律評價此次變更獲得全體股東表決同意并形成股東大會決議，對公司章程也作了相應(yīng)修改，其行為合法。1.2.42004年3月30日變更事項及法律評價ⅩⅩ風(fēng)電于2004年3月20日通過臨時股東會《關(guān)于股份轉(zhuǎn)讓的決議》明確，股東“沈陽東北電力調(diào)度通訊開發(fā)總公司〞變更為“丹東金宇貿(mào)易商社〞；另附沈陽東北電力調(diào)度通信開發(fā)總公司向丹東金來貿(mào)易商社轉(zhuǎn)讓股份和丹東金來貿(mào)易商社向丹東金宇貿(mào)易商社轉(zhuǎn)讓股份的兩份股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議。〔2〕變更事項股東：股東“沈陽東北電力調(diào)度通訊開發(fā)總公司〞變更為“丹東金宇貿(mào)易商社〞?！?〕關(guān)于此次變更事項的法律評價此次股份轉(zhuǎn)讓獲得全體股東表決同意并形成股東大會決議，對公司章程也做相應(yīng)修改。但是，未見股份出讓方沈陽東北電力調(diào)度通訊開發(fā)總公司、受讓方丹東金來貿(mào)易商社和丹東金宇貿(mào)易商社三方股東關(guān)于股份轉(zhuǎn)讓的表決性文件，本所律師無法認定該股份轉(zhuǎn)讓的合法性。1.2.52006年5月10日變更事項及法律評價法定代表人：由“陳志義〞變更為“陳洪松〞。董事會成員：變更為陳洪松、劉名輝、趙雙、張建元、李勝軍、王鵬舉、郝德偉、趙廣濤、韓世魁、梁作斌、羅通、鄧偉、陳軍、馬民、徐鶴立15名董事，由陳洪松任董事長。監(jiān)事會成員：變更為孫福庚、宋鵬程、于剛、邢桂珍、張曉斌5名監(jiān)事，由孫福庚任主席?！?〕關(guān)于此次變更的法律評價此次變更基本履行了法定程序。但在監(jiān)事會成員變更事項中，未見監(jiān)事會會議紀要，無法明確監(jiān)事會主席選舉產(chǎn)生的合法性。1.2.62007年6月26日、11月2日變更事項及法律評價ⅩⅩ風(fēng)電于2006年12月15日通過股東會決議明確，同意ⅩⅩ電力開展將其持有的2167.80萬股份中的55.10萬股以55.10萬元轉(zhuǎn)讓給陳軍，另附股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議。ⅩⅩ風(fēng)電于2007年2月11日通過股東會決議明確，吸收鄭永健、劉東輝、陳洪松、王鵬舉為ⅩⅩ風(fēng)電新股東；同意ⅩⅩ供電公司工會委員會將其持有的857.80萬股份中的400萬股以400萬元轉(zhuǎn)讓給鄭永健，將其中的457.80萬股以457.80萬元轉(zhuǎn)讓給劉東輝，轉(zhuǎn)讓后ⅩⅩ供電公司工會委員會不再作為公司股東；同意ⅩⅩ電力開展將其持有的2112.70萬股份中的1000萬股以1000萬元轉(zhuǎn)讓給陳洪松，將其中的934.17萬股以934.17萬元轉(zhuǎn)讓給王鵬舉，另附相關(guān)股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議。提示：未見ⅩⅩ電力開展同意股份轉(zhuǎn)讓的股東會決議、關(guān)于同意國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的批復(fù)文件以及履行了必要公示程序，亦未見ⅩⅩ供電公司工會委員會同意股份轉(zhuǎn)讓的內(nèi)部批復(fù)文件?！?〕變更事項股東：由“ⅩⅩ電力實業(yè)總公司、ⅩⅩ電業(yè)局職工持股會、沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)、沈陽東電調(diào)度通訊中心〞變更為“ⅩⅩ電力開展有限責(zé)任公司、陳洪松、王鵬舉、鄭永健、劉東輝〞。章程：公司原股東為49人，取消第13章“職工持股會〞，增加4名新股東，公司股東為52人。ⅩⅩ電業(yè)局工會“職工持股的代理人〞857.8萬股股權(quán)轉(zhuǎn)讓至公司總經(jīng)理鄭永健400萬股與副總經(jīng)理劉東輝457.8萬股，取消職工持股會股東資格；ⅩⅩ電力開展股份將1934.17萬股股份轉(zhuǎn)讓至陳洪松1000萬股與王鵬舉934.17萬股；免去趙雙、趙廣濤、羅通3名董事，補選鄭永健為董事；免去孫福庚、邢桂珍、于剛3名監(jiān)事，補選戈丹、張魯花為監(jiān)事。提示：章程修正案僅有ⅩⅩ風(fēng)電蓋章和陳洪松簽字?！?〕關(guān)于此次變更的法律評價新增自然人股東陳洪松、王鵬舉、陳軍所持股份系受讓于ⅩⅩ電力開展，但未見ⅩⅩ電力開展股東會表決文件、國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的批復(fù)文件及履行相關(guān)公示程序，無法認定該股份轉(zhuǎn)讓的合法性。劉東輝、鄭永健的股份系受讓于ⅩⅩ供電局工會，但未見ⅩⅩ供電局工會關(guān)于轉(zhuǎn)讓股權(quán)的內(nèi)部表決文件，無法認定該股份轉(zhuǎn)讓的合法性。ⅩⅩ電力開展和ⅩⅩ供電局工會對ⅩⅩ風(fēng)電的股份轉(zhuǎn)讓行為有轉(zhuǎn)受讓雙方的股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議和ⅩⅩ風(fēng)電的《股東會決議》，但ⅩⅩ風(fēng)電的《股東會決議》沒有其他自然人股東簽字。沈陽強勁風(fēng)力發(fā)電技術(shù)開發(fā)和沈陽東電調(diào)度通訊中心股權(quán)轉(zhuǎn)讓的行為此前業(yè)已發(fā)生，本次股東變更系補辦工商變更登記；公司章程修改雖有股東會決議，但出席股東會的股東未達三分之二，其對章程修改的表決在程序上不符合公司章程規(guī)定，因此本次章程修改形式上不符合法律規(guī)定。1.2.72009年3月2日變更事項及法律評價法定代表人：由“陳洪松〞變更為“鄭永健〞。董事會成員：變更為鄭永健、韓世魁、梁作斌、鄧偉、劉忠海、劉東輝、張翼、程瑤、李偉、裴剛、張平，由鄭永健任董事長。監(jiān)事會成員：變更為李永林、張曉彬、曹忠范、耿俊、趙尚祖，由李永林任主席?！?〕關(guān)于此次變更事項的法律評價ⅩⅩ風(fēng)電工商檔案顯示，出席本次股東大會的人數(shù)和表決通過所代表的股權(quán)數(shù)均不符合公司章程規(guī)定。1.3ⅩⅩ風(fēng)電的存續(xù)1.3.1ⅩⅩ風(fēng)電目前基本情況〔1〕企業(yè)名稱：ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份〔2〕法定代表人：鄭永健〔3〕住所地：ⅩⅩ市站前區(qū)渤海大街東40號〔4〕企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照：210800004022904〔5〕企業(yè)類型：股份〔6〕注冊資本：6，820萬元〔實收資本：6，820萬元〕〔7〕登記機關(guān)：ⅩⅩ市工商行政管理局〔8〕所屬行業(yè)：電力生產(chǎn)〔9〕成立日期：1999年8月11日〔10〕最后一次年檢時間：2010年7月13日〔11〕經(jīng)營范圍：電力生產(chǎn)、銷售，風(fēng)力發(fā)電設(shè)備研制、安裝、維修、技術(shù)咨詢〔電力業(yè)務(wù)許可證有效期至2027年12月18日〕1.3.2ⅩⅩ風(fēng)電現(xiàn)有股東及出資情況序號股東名稱出資額〔萬元〕出資比例(%)1ⅩⅩ電力開展178．532.61772丹東金宇貿(mào)易商社500.73313宋哲等46人3，744.4054.90324陳洪松1，00014.66285王鵬舉934.1713.69756劉東輝457.806.71267鄭永健4005.86518陳軍55.100.8079合計6，820100(2)目前股東基本情況股東名稱：ⅩⅩ電力開展法定代表人：陳洪松住所地：ⅩⅩ市站前區(qū)永勝街電業(yè)里1號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照：210800004028080企業(yè)類型：有限責(zé)任公司〔法人獨資〕注冊資本：4，000萬元〔實收資本：4，000萬元〕登記機關(guān)：ⅩⅩ市工商行政管理局經(jīng)營期限：2001年11月10日至2025年11月9日投資者名稱：ⅩⅩ電力開發(fā)總公司股東公司名稱：丹東金宇貿(mào)易商社法定代表人：肖文住所地：丹東沿江開發(fā)區(qū)E區(qū)42號202室企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照：210600004025022企業(yè)類型：股份合作制注冊資本：1，468萬元登記機關(guān)：丹東市工商行政管理局成立日期：2003年6月25日自然人股東：不詳〔工商部門及ⅩⅩ風(fēng)電未提供相關(guān)材料〕1.3.3ⅩⅩ風(fēng)電目前持有的證照注冊號：210800004022904年檢情況：ⅩⅩ風(fēng)電已通過2008年度、2009年度和2010年度的工商年檢。組織機構(gòu)代碼證：71640420-3有效期限：2009年6月12日至2013年6月12日?！?〕稅務(wù)登記證證號：蓋國稅登字210881716404203號發(fā)證機關(guān)：遼寧省ⅩⅩ市國家稅務(wù)局發(fā)證日期：2009年6月10日〔4〕稅務(wù)登記證證號：營蓋地稅字210881716404203號發(fā)證機關(guān)：ⅩⅩ市地方稅務(wù)局發(fā)證日期：2009年6月10日〔5〕開戶許可證開戶銀行：中國工商銀行ⅩⅩ市賬號：224000211發(fā)證日期：2003年3月3日提示：ⅩⅩ風(fēng)電所提供的《開戶許可證》上無法看清開戶銀行的名稱，為落實開戶銀行名稱，本所律師曾屢次對ⅩⅩ風(fēng)電進展詢問，但ⅩⅩ風(fēng)電未作出答復(fù)。據(jù)《稅務(wù)登記證》〔地稅〕，開戶行為“中國工商銀行ⅩⅩ市分行新華支行〞。〔6〕貸款卡編碼：2108010000235861〔7〕電力業(yè)務(wù)許可證編號：1020707-00089號許可類別：發(fā)電類發(fā)證機關(guān)：國家電力監(jiān)管委員會發(fā)證日期：2010年6月24日有效期：2007年12月19日至2027年12月18日1.3.4有關(guān)ⅩⅩ風(fēng)電存續(xù)的法律評價〔1〕ⅩⅩ風(fēng)電股東ⅩⅩ電力開展系國有公司；〔2〕自然人持有ⅩⅩ風(fēng)電股份比例大，由于未見ⅩⅩ風(fēng)電提供的自然人身份證明文件，無法就自然人股東身份的真實性予以認定。二、ⅩⅩ風(fēng)電的組織構(gòu)架及法人治理構(gòu)造2.1ⅩⅩ風(fēng)電的組織構(gòu)架2.2ⅩⅩ風(fēng)電的法人治理構(gòu)造2.2.1ⅩⅩ風(fēng)電目前的董事會成員、監(jiān)事會成員及高級管理人員〔1〕董事會成員鄭永健〔董事長〕、韓世魁、梁作斌、鄧偉、劉忠海、劉東輝、張翼、程瑤、李偉、裴剛、張平〔2〕監(jiān)事會成員李永林〔主席〕、張曉彬、曹忠范、耿俊、趙尚祖〔3〕〔〔33〕〕總經(jīng)理羅通注：公司設(shè)立時的總經(jīng)理為羅通，但之后是否有變更或繼任，沒有相關(guān)材料證明。2.2.2公司章程摘要〔1〕股東大會審議、批準(zhǔn)董事會和監(jiān)事會工作報告；批準(zhǔn)公司利潤分配方案及虧損彌補方案；批準(zhǔn)公司年度財務(wù)預(yù)、決算報告、資產(chǎn)負債表、利潤表以及其他財務(wù)報告；決定公司、增、減股本，決定股份擴大認購范圍，批準(zhǔn)公司股票交易方式的方案。決定公司發(fā)行債券、拍賣資產(chǎn)以及分立、合并、終止、清算等重大事項；選舉或罷免董事會、監(jiān)事會成員，決定其報酬及支付方法；審議代表10%以上股份的股東提案；修改公司章程；決定股利分配方案。股東大會分為普通決議和特別決議。普通決議由代表公司股份總數(shù)二分之一以上的股東出席，并由出席股東二分之一及以上的表決權(quán)通過；特別決議由代表公司股份總數(shù)三分之二以上的股東出席，并由出席股東三分之二及以上的表決權(quán)通過；公司股本增、減，擴大公司股份認購范圍，股票交易方式，公司合并、分立、終止和清算，公司章程的修改應(yīng)以特別會議通過?！?〕董事會決定召開股東大會并向股東大會報告工作；執(zhí)行股東大會決議；制定公司開展規(guī)劃、年度生產(chǎn)經(jīng)營方案；審議公司年度財務(wù)預(yù)算、決算、利潤分配方案及彌補虧損方案；制定公司增、減股本，擴大認購范圍及公司股票交易方式；制定公司合并、分立、終止和清算方案；任免總經(jīng)理，并根據(jù)公司總經(jīng)理提名任免公司副總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人等高級管理人員并決定其報酬及支付方法；聘請公司名譽董事長、董事和經(jīng)濟參謀、財務(wù)顧問、法律參謀；提出公司章程修改方案；批準(zhǔn)公司設(shè)置、調(diào)整或撤消管理機構(gòu)方案；審議公司內(nèi)部重要的管理規(guī)章制度；提出公司終止申請。董事會議記錄應(yīng)妥善存檔，10年內(nèi)不得銷毀。董事長為公司法定代表人，行使主持股東大會和召集，檢查、催促股東大會、董事會會議決議執(zhí)行情況，并向董事會報告，簽訂公司股票、公司債券和以董事會名義發(fā)生的決議、會議紀要等文件，提議召開特別董事會等職權(quán)?！?〕監(jiān)事會監(jiān)事會行使監(jiān)事會主席或監(jiān)事會代表列席董事會議，監(jiān)視董事、總經(jīng)理等管理人員有無違反國家法律、法規(guī)、公司章程及股東大會決議的行為等職權(quán)。2.3法律評價ⅩⅩ風(fēng)電已按公司法和章程規(guī)定設(shè)立了公司基本的組織架構(gòu)和法人治理構(gòu)造。三、ⅩⅩ風(fēng)電近年審計及〔增資〕驗資情況3.1近年審計情況3.1.1關(guān)于2005年度之審計“利安達審字[2006]第E1028號〞《審計報告》中的保存意見顯示：〔1〕ⅩⅩ風(fēng)電2003年2月根據(jù)“國經(jīng)貿(mào)投資[2002]847號〞《關(guān)于下達2002年第三批國債專項資金國家重點技術(shù)改造工程資金方案的通知》收到國家電力公司撥付的國家重點技術(shù)改造工程貸款貼息1，036萬元，其中用于支付2003年貸款利息3,318,103.21元；2004年貸款利息3,233,610.00元；沖減預(yù)付賬款征地費2,641,047.99元；2005年貸款利息1,167,238.80元；〔2〕ⅩⅩ風(fēng)電長期待攤費用-接網(wǎng)費本年應(yīng)攤未攤金額99.40萬元；〔3〕ⅩⅩ風(fēng)電西班牙政府貸款匯兌收益791,736.37元未進展賬務(wù)處理。除保存意見所述事項可能產(chǎn)生的影響外，ⅩⅩ風(fēng)電財務(wù)報表已按照企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司2005年12月31日的財務(wù)狀況以及2005年度經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。3.1.2關(guān)于2006年度之審計“利安達審字[2007]第E1019號〞《審計報告》中的保存意見顯示：〔1〕ⅩⅩ風(fēng)電于2005年度收到2002-2004年度國產(chǎn)設(shè)備投資抵免企業(yè)所得稅金額3,381,505.62元，于2006年度收到2005年度國產(chǎn)設(shè)備投資抵免企業(yè)所得稅金額4,501,884.54元；ⅩⅩ風(fēng)電在作賬務(wù)處理時均直接增加了收到該款項當(dāng)期的未分配利潤。截至2006年12月31日，上述事項導(dǎo)致2005年少提盈余公積金507,225.84元，2006年少提盈余公積金675,282.68元；〔2〕ⅩⅩ公司2002年發(fā)生的電力接網(wǎng)費支出合計金額497萬元，攤銷期為2002年3月起至2007年3月，截至2006年12月31日，ⅩⅩ風(fēng)電2006年以前年度少攤銷149.40萬元，2006年度少攤銷0.40萬元；〔3〕ⅩⅩ風(fēng)電于1999年獲得工商銀行轉(zhuǎn)貸的西班牙政府貸款4,422,085.95美元，貸款期限20年，該款項由ⅩⅩ供電公司提供應(yīng)ⅩⅩ風(fēng)電用于風(fēng)力發(fā)電場一期工程建設(shè)，并由ⅩⅩ風(fēng)電承擔(dān)貸款利息和相關(guān)費用。截至2006年12月31日，ⅩⅩ風(fēng)電尚未辦理債務(wù)人變更手續(xù)，且該項借款發(fā)生的匯兌損益未作賬務(wù)處理。除保存意見所述事項可能產(chǎn)生的影響外，ⅩⅩ風(fēng)電財務(wù)報表已按照企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司2006年12月31日的財務(wù)狀況以及2006年度經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。3.1.3關(guān)于2007年度之審計“利安達審字[2008]第E1028號〞《審計報告》中的保存意見顯示：〔1〕ⅩⅩ風(fēng)電2002年發(fā)生的電力接網(wǎng)費支出合計金額497萬元，攤銷期為2002年3月起至2007年3月，截至2007年12月31日，待攤余額為75.65萬元；〔2〕ⅩⅩ風(fēng)電于1999年獲得工商銀行轉(zhuǎn)貸的西班牙政府貸款4,422,085.95美元，貸款期限20年，該款項由ⅩⅩ供電公司提供應(yīng)ⅩⅩ風(fēng)電用于風(fēng)力發(fā)電場一期工程建設(shè)，并由ⅩⅩ風(fēng)電承擔(dān)貸款利息和相關(guān)費用。截至2007年12月31日，ⅩⅩ風(fēng)電尚未辦理債務(wù)人變更手續(xù)，且該項借款發(fā)生的匯兌損益未作賬務(wù)處理；〔3〕ⅩⅩ風(fēng)電2007年度共計提福利費16.45萬元；〔4〕ⅩⅩ風(fēng)電原國有控股股東ⅩⅩ電力開展于2006年僅依據(jù)股東大會決議將所持有的ⅩⅩ風(fēng)電1934.17萬股權(quán)轉(zhuǎn)讓給自然人陳洪松和王鵬舉。除保存意見所述事項可能產(chǎn)生的影響外，ⅩⅩ風(fēng)電財務(wù)報表已按照企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司截至2007年12月31日的財務(wù)狀況以及2007年度經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。3.1.4關(guān)于2008年度之審計“利安達審字[2009]第E1055號〞《審計報告》中的保存意見顯示：〔1〕ⅩⅩ風(fēng)電2002年發(fā)生的電力接網(wǎng)費支出合計金額497萬元，攤銷期為2002年3月起至2007年3月，2008年度ⅩⅩ風(fēng)電長期待銷費用攤銷余額為75.65萬元；〔2〕ⅩⅩ風(fēng)電于1999年獲得工商銀行轉(zhuǎn)貸的西班牙政府貸款4,422,085.95美元，該款項由ⅩⅩ供電公司提供應(yīng)ⅩⅩ風(fēng)電用于風(fēng)力發(fā)電場一期工程建設(shè)，貸款期限20年，并由ⅩⅩ風(fēng)電承擔(dān)貸款利息和相關(guān)費用。截至審計報告日ⅩⅩ風(fēng)電尚未辦理債務(wù)人變更手續(xù)，且該項借款發(fā)生的匯兌損益未作賬務(wù)處理；〔3〕ⅩⅩ風(fēng)電原國有控股股東ⅩⅩ電力開展于2006年僅依據(jù)股東大會決議將所持有的ⅩⅩ風(fēng)電1934.17萬股權(quán)轉(zhuǎn)讓給自然人陳洪松和王鵬舉；〔4〕ⅩⅩ風(fēng)電2008年預(yù)付車輛事故賠償金50萬元，由于事故尚未處理完畢，保險公司能否賠償尚不確定，暫列在其他應(yīng)收款科目中。除保存意見所述事項可能產(chǎn)生的影響外，ⅩⅩ風(fēng)電財務(wù)報表已按照企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司2008年12月31日的財務(wù)狀況以及2008年度經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。3.1.5關(guān)于2009年度之審計“天職沈?qū)徸諿2010]49號〞《審計報告》中的保存意見顯示：〔1〕ⅩⅩ風(fēng)電于1998年獲得工商銀行轉(zhuǎn)貸的西班牙政府貸款4,422,085.95美元，貸款期限19年，該款項由ⅩⅩ供電公司提供應(yīng)ⅩⅩ風(fēng)電用于風(fēng)力發(fā)電場一期工程建設(shè)，并由ⅩⅩ風(fēng)電承擔(dān)貸款利息和相關(guān)費用。截至審計報告日ⅩⅩ風(fēng)電尚未辦理債務(wù)人變更手續(xù)，且該項借款發(fā)生的匯兌損益未作賬務(wù)處理；〔2〕ⅩⅩ風(fēng)電原國有控股股東ⅩⅩ電力開展于2006年僅依據(jù)股東大會決議將所持有的ⅩⅩ風(fēng)電1934.17萬股權(quán)轉(zhuǎn)讓給自然人陳洪松和王鵬舉；〔3〕ⅩⅩ風(fēng)電2008年、2009年分別預(yù)付車輛事故賠償金50萬元和19.115萬元。由于事故尚未處理完畢，保險公司能否賠償尚不確定，暫列在其他應(yīng)收款科目中。除保存意見所述事項可能產(chǎn)生的影響外，ⅩⅩ風(fēng)電財務(wù)報表已按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》〔財政部2006年2月15日公布〕的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司2009年12月31日的財務(wù)狀況以及2009年度經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。3.2歷次增資之驗資情況3.2.1關(guān)于第一次增加注冊資本之驗資2000年4月20日，ⅩⅩ風(fēng)電第1次增加注冊資本，將注冊資本由設(shè)立時的1，800萬元增至1，905.60萬元。沈陽騰達會計師事務(wù)所于2000年4月20日出具“沈騰會驗字〔2000〕第009號〞《驗資報告》。該報告顯示變更后，ⅩⅩ電力實業(yè)總公司以固定資產(chǎn)形式投入422.80萬元，以貨幣形式投入550萬元，共出資972.80萬元，占注冊資本的51.05%；ⅩⅩ電業(yè)局職工持股會以貨幣形式投入857.80萬元，占注冊資本的的45.02%；沈陽東電調(diào)度通訊工程中心以貨幣形式投入50萬元，占注冊資本的2.62%。韓世魁以貨幣形式投入5萬元，占注冊資本的0.262%；宋哲以貨幣形式投入5萬元，占注冊資本的0.262%；王鈺以貨幣形式投入5萬元，占注冊資本的0.262%；牛寅生以貨幣形式投入5萬元，占注冊資本的0.262%；劉洋以貨幣形式投入5萬元，占注冊資本的0.262%。截至2000年4月18日，各投資人均已出資到位，ⅩⅩ風(fēng)電的實收資本為1，905.60萬元。3.2.2關(guān)于第二次增加注冊資本之驗資2001年12月28日，ⅩⅩ風(fēng)電第2次增加注冊資本，將注冊資本由1，905.60萬元增至6，820萬元。遼寧利安達會計師事務(wù)所于2002年4月18日出具“遼寧利安達驗字〔2002〕第055號〞《驗資報告》。根據(jù)該報告，變更后，ⅩⅩ電力開展有限責(zé)任公司占31.7859%，ⅩⅩ電業(yè)局工會占12.9957%，沈陽東北電力調(diào)度通信開發(fā)總公司占0.7331%，46名自然人占54.4853%。經(jīng)審驗，截至2002年3月27日，新增注冊資本人民幣4,914.40萬元已全部繳納，全部為貨幣資金。四、風(fēng)電場工程4.1工程概況4.1.1ⅩⅩ風(fēng)電關(guān)于風(fēng)電場工程的概述〔1〕據(jù)ⅩⅩ風(fēng)電提供的資料，風(fēng)電場坐落于三面環(huán)海的遼寧?、猩w州九壟地鄉(xiāng)仙人島村，當(dāng)?shù)啬昶骄L(fēng)速6米/秒，占地面積8平方公里，現(xiàn)有風(fēng)機49臺，裝機總?cè)萘?.366萬千瓦。〔2〕風(fēng)電場分為三期建設(shè)，共安裝了49臺風(fēng)機，總裝機容量3.366萬千瓦。另有綜合樓一座，66KV升壓站一座，10KV集成電線路10條，66KV主變壓器兩臺，一臺容量20000KVA，一臺容量25000kVA。風(fēng)電場只安裝了一個關(guān)口表。一期工程裝機5940KW，共安裝了九臺西班牙Made公司生產(chǎn)的單機容量為660kW的風(fēng)機，1999年5月并網(wǎng)發(fā)電。二期工程裝機11800kW，其中4臺為德國進口的Nordex1300KW風(fēng)機，1臺是德國進口的Nordex600kw風(fēng)機，10臺西安維德生產(chǎn)的600kW風(fēng)機，2001年5月并網(wǎng)發(fā)電。三期工程裝機10200kW，安裝了17臺西安維德生產(chǎn)的600kW風(fēng)機，2003年5月并網(wǎng)發(fā)電。另外，ⅩⅩ風(fēng)電還安裝了8臺試驗機。4.1.2關(guān)于風(fēng)電場情況概述之法律提示上述內(nèi)容僅為ⅩⅩ風(fēng)電書面描述，關(guān)于“仙人島風(fēng)電場〞裝機情況及設(shè)備狀況具體情況詳見本報告第5.2條關(guān)于ⅩⅩ風(fēng)電機器設(shè)備狀況的描述。4.2建設(shè)情況4.2.1新建工程情況〔一期工程〕關(guān)于風(fēng)電場工程擬利用西班牙政府優(yōu)惠貸款引進西班牙風(fēng)機工程工程立項的批復(fù)1997年1月14日，中國東北電力集團公司作出文號為“東電開展[1997]41號〞批復(fù)，批復(fù)認為建設(shè)仙人島風(fēng)電場是必要的。同意ⅩⅩ電業(yè)局提出的仙人島風(fēng)電場規(guī)劃裝機容量可達40MW，占荒地12KM,分期實施。同意一期工程安裝5000KW，單機容量待定。本期工程估算總投資4，406萬元，其中擬利用西班牙或其他國家政府優(yōu)惠貸款約408萬美元，ⅩⅩ電業(yè)局自籌1，020萬元，并要求ⅩⅩ電業(yè)局按上述批復(fù)意見抓緊進展可研報告的編制和資金的籌措工作。關(guān)于工程的函1998年3月13日，國家方案委員會交通能源司向東北電力集團作出文號為“計司交能函[1998]72號〞的函。該函稱鑒于該工程已由東北電力集團按限下工程批準(zhǔn)立項，為簡化審批程序，經(jīng)研究決定，現(xiàn)委托東北電力集團抓緊審批該工程可行性研究報告并報國家方案委員會交通能源司備案。〔2〕可研報告請示及批復(fù)〔〔22〕〕可可研研報報告告請請示示及及批批復(fù)復(fù)可研報告1997年9月，遼寧電力勘測設(shè)計院依據(jù)其與ⅩⅩ電業(yè)局簽訂的“ⅩⅩ仙人島風(fēng)力發(fā)電場新建工程可行性研究報告合同〞編制了工程編號為“21—F095號〞《ⅩⅩ仙人島風(fēng)力發(fā)電場新建工程可行性研究報告》(修改稿)。關(guān)于風(fēng)電場新建工程可行性研究報告書的批復(fù)1998年3月17日，中國東北電力集團公司向ⅩⅩ電業(yè)局作出文號為“東電開展[1998]193號〞的批復(fù)。同意建設(shè)遼寧?、邢扇藣u風(fēng)力發(fā)電場，工程裝機總?cè)萘?940千瓦，引進西班牙MADE公司660千瓦風(fēng)力發(fā)電機9臺。該工程總投資6，311萬元，其中外資局部利用西班牙政府優(yōu)惠貸款442萬美元，用于引進風(fēng)機關(guān)鍵設(shè)備。貸款條件為：年利率2.45%，還款期20年，其中含10年寬限期?！苍撡J款條件之約定與貸款合同約定不符，詳見本報告第7.1.1條所述〕國內(nèi)配套資金為2，642萬元，其中注冊資本金為1，262萬元，占工程總投資的20%。該工程要實行工程法人責(zé)任制，按公司法組建相應(yīng)公司，負責(zé)工程的籌資、建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營和貸款的歸還。〔3〕上網(wǎng)電價情況關(guān)于風(fēng)電場銷售電價的批復(fù)1999年10月19日，遼寧省物價局向遼寧省電力作出文號為“遼價重字[1999]7號〞批復(fù)，ⅩⅩ仙人島風(fēng)力發(fā)電場銷售電價仍按“遼價發(fā)[1997]31號〞文件規(guī)定的每千瓦時1.00元執(zhí)行，并納入省統(tǒng)一銷售電價中銷售，自正式投產(chǎn)發(fā)電之日起執(zhí)行。關(guān)于核定風(fēng)電場上網(wǎng)電價的通知1999年11月5日，遼寧省電力向風(fēng)電場發(fā)出文號為“遼電財部[1999]32號〞的通知，核定風(fēng)電場上網(wǎng)電價為0.82元/千瓦時。其中，由省電力公司結(jié)算0.20元/千萬時，其余差價與有關(guān)銷售單位結(jié)算，自正式投產(chǎn)發(fā)電之日起執(zhí)行?！?〕建設(shè)用地情況ⅩⅩ市土地局關(guān)于風(fēng)電場征地的批復(fù)1997年9月27日，ⅩⅩ市土地管理局同意了ⅩⅩ電業(yè)局關(guān)于在仙人島投資建設(shè)風(fēng)力發(fā)電場，需要征用蓋州市九壟地仙人島村局部沙丘土地的申請。提示：相關(guān)征地情況不明確，未見征地手續(xù)、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》等。〔5〕環(huán)境影響評價ⅩⅩ風(fēng)電未提供一期工程環(huán)境影響評價及相關(guān)批復(fù)、驗收意見資料。4.2.2二期工程情況〔1〕立項關(guān)于二期工程立項的請示1999年9月，ⅩⅩ電業(yè)局上報文號為“營電計字[1999]第170號〞的請示，擬利用國內(nèi)銀行貼息貸款進展二期工程的開發(fā)建設(shè)。二期工程擬裝機1.2萬千瓦，并將二期工程工程建議書報上。關(guān)于上報二期工程工程建議書的請示2000年1月10日，遼寧省方案委員會向國家開展方案委員會上報文號為“遼計發(fā)[2000]19號〞的請示，并將風(fēng)電場提出進展二期擴建工程相關(guān)情況報知國家方案委員會，請國家計委批準(zhǔn)并列入國家推廣風(fēng)機設(shè)備國產(chǎn)化方案。關(guān)于對二期工程予以確認的函2000年3月20日，國家方案委員會基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)開展司向遼寧省計委發(fā)出文號為“計司基礎(chǔ)函[2000]65號〞的函，該函同意該工程建設(shè)的有關(guān)內(nèi)容，予以確認并函告?！?〕可研報告請示及批復(fù)1999年12月21日，ⅩⅩ電業(yè)局編寫了《ⅩⅩ仙人島風(fēng)電場二期工程可行性研究報告書》。1999年7月，遼寧電力勘測設(shè)計院編制了二期工程工程《預(yù)可行性研究報告》〔代工程建議書〕。2000年5月，遼寧電力勘測設(shè)計院依據(jù)其與ⅩⅩ電業(yè)局簽訂的“仙人島風(fēng)力發(fā)電場二期工程可行性研究合同〞編制了工程編號為“21—F0952K號〞《仙人島風(fēng)力發(fā)電場二期工程可行性研究報告》(修改稿)。關(guān)于二期工程可行性研究報告的評估意見2000年5月23日，遼寧省國際工程咨詢中心向省計委作出文號為“遼工咨發(fā)[2000]70號〞的《評估意見》，意見認為由遼寧電力勘測設(shè)計院編制的可研報告符合國家有關(guān)風(fēng)力發(fā)電場可行性研究報告編制內(nèi)容深度要求，總體設(shè)計方案可行。關(guān)于二期工程可行性研究報告〔代工程建議書〕的批復(fù)2000年6月22日，遼寧省開展方案委員會向ⅩⅩ市計委發(fā)出文號為“遼計發(fā)[2000]404號〞的批復(fù)，同意ⅩⅩ仙人島風(fēng)電場進展二期擴建工程。本期工程建設(shè)規(guī)模11.8MW。其中，采用國家“乘風(fēng)方案〞定點廠家西安維德風(fēng)力發(fā)電設(shè)備組裝的單機600KW風(fēng)力發(fā)電機組10臺，其國產(chǎn)化率應(yīng)在40%以上；另通過國際招標(biāo)方式引進單機1300KW風(fēng)力發(fā)電機組4臺、單機600KW風(fēng)力發(fā)電機組1臺。本期工程總投資10，699萬元，其中工程資本金2，617萬元，由ⅩⅩ仙人島風(fēng)電場出資，另申請國家風(fēng)機設(shè)備國產(chǎn)化投資補助及國內(nèi)銀行貼息貸款8，082萬元?！沧ⅲ孩扇藣u風(fēng)電場不具備出資主體資格〕〔3〕上網(wǎng)電價情況關(guān)于二期工程入網(wǎng)電價的承諾函2000年12月20日，遼寧省物價局向ⅩⅩ風(fēng)電作出文號為“遼價重字[2000]37號〞的承諾函，同意二期工程投產(chǎn)發(fā)電后，仍按“遼價發(fā)[1999]7號〞文件規(guī)定的每千瓦時1.00元執(zhí)行銷售電價。遼寧省電力關(guān)于收購二期工程上網(wǎng)電量的承諾函2000年12月18日，遼寧省電力向ⅩⅩ風(fēng)電作出文號為“遼電綜計[2000]611號〞的承諾函，遼寧省電力同意按國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的上網(wǎng)電價收購二期工程的上網(wǎng)電量?！?〕建設(shè)用地情況征占用林地設(shè)計2000年8月18日，ⅩⅩ風(fēng)電委托蓋州市林業(yè)勘測設(shè)計隊編制了二期工程《征占用林地設(shè)計》，ⅩⅩ風(fēng)電與國營蓋州市熊岳海防林場、九壟地鎮(zhèn)仙人島村依據(jù)該設(shè)計隊編制的《征占用林地補償設(shè)計》分別簽訂《征占用林地繳納森林植被恢復(fù)費協(xié)議》和《征占用林地補償協(xié)議》。上述協(xié)議約定，ⅩⅩ風(fēng)電需補償國營蓋州市熊岳海防林場森林植被恢復(fù)費38,735.27元、林地補償費3,276.78元、林木補償費20,335.00元；需向九壟地鎮(zhèn)仙人島村森林植被恢復(fù)費11,067.22元、林地補償費3,697.65元、林木補償費5,810.00元?！沧ⅲ孩L(fēng)電未提供相關(guān)費用支付憑證〕使用林地申請2000年8月28日，ⅩⅩ風(fēng)電依據(jù)國家方案委員會交通能源司“計司交能函[1998]72號〞文件向蓋州市林業(yè)局提出使用林地申請，使用面積為7.47畝，使用期限為長期，被用地單位為國營蓋州市熊岳海防林場、九壟地鎮(zhèn)仙人島村。經(jīng)蓋州市林業(yè)局現(xiàn)場調(diào)查檢驗及研究，同意使用林地，并同意上報審批。關(guān)于為風(fēng)力發(fā)電場辦理使用林地手續(xù)的請示2000年12月20日，蓋州市林業(yè)局向ⅩⅩ市林業(yè)局上報了文號為“蓋林字[2000]第21號〞的請示，因?qū)嵤┒诠こ探ㄔO(shè)，共建18個風(fēng)電塔，需占用林地7.47畝。其中，占用國營蓋州市熊岳海防林場的林地5.81畝〔14個塔位〕；九壟地鎮(zhèn)仙人島村1.66畝〔4個塔位〕。用地和被用地單位就林業(yè)補償問題已達成協(xié)議。蓋州市林業(yè)局已完成了勘測設(shè)計的內(nèi)、外業(yè)工作，特報上級林業(yè)主管部門審核辦理使用林地手續(xù)。建設(shè)用地規(guī)劃許可證2001年12月14日，ⅩⅩ風(fēng)電取得蓋州市規(guī)劃管理處頒發(fā)的《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》，用地單位為ⅩⅩ風(fēng)電，用地工程名稱為風(fēng)電場工程二期工程，用地位置為仙人島，用地面積為4980平方米。用地申請2005年1月6日，ⅩⅩ風(fēng)電向蓋州市人民政府提出用地申請，申請稱二期工程工程、國債風(fēng)電仙人島示范風(fēng)電場工程建設(shè)規(guī)模為25720千瓦，主要是進展風(fēng)力發(fā)電場的建設(shè)，擬定總投資分別為10，699萬元和8，482萬元。建設(shè)工程擬用地總規(guī)模為1.0516公頃。為此，申請劃撥1.0516公頃國有土地使用權(quán)。建設(shè)用地批復(fù)2005年10月17日，蓋州市人民政府作出文號為“蓋政國資字[2005]54號〞的建設(shè)用地批復(fù)，批準(zhǔn)用地面積為1.0516公頃用于風(fēng)力發(fā)電場。該批復(fù)要求必須按批準(zhǔn)的面積、用途使用土地，必須符合村鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃。國有土地使用權(quán)證2006年3月6日，ⅩⅩ風(fēng)電取得蓋州市人民政府頒發(fā)的“蓋州國用(2006)第20號〞《國有土地使用權(quán)證》，土地使用權(quán)人為ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份有限公司，該地塊坐落于蓋州市九壟地鎮(zhèn)仙人島村、小營子村、海防林場，地號為11-03-11，土地用途為公用設(shè)施，使用權(quán)類型為劃撥，使用權(quán)面積為10516.00M。〔5〕環(huán)境影響評價建設(shè)工程環(huán)境保護驗收監(jiān)測報告2002年11月，ⅩⅩ市環(huán)境監(jiān)測中心站出具文號為“營環(huán)監(jiān)驗字〔2002〕年第17號〞的《建設(shè)工程環(huán)境保護驗收監(jiān)測報告》，工程名稱為ⅩⅩ風(fēng)力發(fā)電股份建設(shè)工程。該報告稱ⅩⅩ市環(huán)境保護科學(xué)研究所對該工程的一期、二期工程進展了環(huán)境影響評價。ⅩⅩ市環(huán)保局認定該企業(yè)基本上具備了驗收條件。該報告第八項環(huán)境管理檢查中，對噪聲污染糾紛問題的檢查：該工程自運行起，一直有居民投訴噪聲擾民。經(jīng)現(xiàn)場檢查，投訴居民的民宅坐落在風(fēng)塔控制區(qū)內(nèi)，不在此驗收范圍內(nèi)。對環(huán)評批復(fù)意見的檢查：該工程投入運行后，基本到達環(huán)評批復(fù)要求。該報告建議由于廠界噪聲超標(biāo)，所以在廠界外建設(shè)新工程時，應(yīng)該考慮噪聲的影響，認真做好環(huán)境影響評價。關(guān)于對ⅩⅩ風(fēng)電環(huán)境保護工作的驗收意見2002年12月27日，ⅩⅩ市環(huán)境保護局作出文號為“營環(huán)驗[2002]17號〞的驗收意見：該工程驗收監(jiān)測中廠界噪聲局部風(fēng)速時段超標(biāo)，但目前廠界外沒有擾民現(xiàn)象發(fā)生，風(fēng)廠可正式投入運行。鑒于風(fēng)廠廠界噪聲局部風(fēng)速時段超標(biāo)，因此你廠必須與有關(guān)部門協(xié)商，建立噪聲隔離帶。在隔離帶內(nèi)制止建設(shè)民宅和噪聲敏感設(shè)施。噪聲隔離帶的建立，要經(jīng)過環(huán)境影響評價及確定，并報環(huán)保部門審批，到當(dāng)?shù)卣畟浒浮Ｗⅲ何匆姯h(huán)評報告。4.2.3國債風(fēng)電仙人島示范風(fēng)電場工程工程情況〔三期工程〕〔1〕立項提示：ⅩⅩ風(fēng)電未能提供三期工程立項請示及批復(fù)文件?！?〕可研報告請示及批復(fù)三期工程可行性研究報告2000年12月，遼寧電力勘測設(shè)計院依據(jù)其與ⅩⅩ電業(yè)局風(fēng)電公司〔該公司應(yīng)為ⅩⅩ風(fēng)電〕簽訂的“仙人島風(fēng)力發(fā)電場三期工程可行性研究合同〞編制了工程編號為“21—F0953號〞《仙人島風(fēng)力發(fā)電場三期工程可行性研究報告》。關(guān)于三期可行性研究報告的請示2001年4月25日，ⅩⅩ市經(jīng)濟委員會向遼寧省經(jīng)貿(mào)委上報文號為“營經(jīng)發(fā)[2001]64號〞的請示，風(fēng)電場擬在現(xiàn)有一、二期工程基礎(chǔ)上，進展第三期改造。改造內(nèi)容為購置16臺660千瓦風(fēng)力發(fā)電機組；安裝一臺1萬千伏安主變電器；建設(shè)一條66千伏風(fēng)熊乙線，即在現(xiàn)有的風(fēng)熊甲線〔雙回路塔上〕加掛14.1公里導(dǎo)線。并將ⅩⅩ供電公司《國債風(fēng)電仙人島示范風(fēng)場工程可行性研究報告》呈上，請予審批。2001年5月9日，遼寧省經(jīng)濟貿(mào)易委員會向國家經(jīng)貿(mào)委上報文號為“遼經(jīng)貿(mào)發(fā)[2001]147號〞請示，該請示將ⅩⅩ供電局委托遼寧省電力勘測設(shè)計院編制的《國債風(fēng)電仙人島示范風(fēng)電場工程可行性研究報告》呈上，請求批示。關(guān)于授權(quán)審批限額以上技術(shù)改造工程可行性研究報告的函2001年11月13日，國家經(jīng)濟貿(mào)易委員會向遼寧省經(jīng)貿(mào)委作出了文號為“投資[2001]367號〞的函，函件稱現(xiàn)將已具備審批條件的《ⅩⅩ仙人島風(fēng)電場技術(shù)改造工程可行性研究報告》授權(quán)遼寧省經(jīng)貿(mào)委審批。關(guān)于國債風(fēng)電仙人島示范風(fēng)電場工程可行性研究報告的批復(fù)2001年12月3日，遼寧省經(jīng)濟貿(mào)易委員會向ⅩⅩ市經(jīng)委作出文號為“遼經(jīng)貿(mào)投字《2001》127號〞的批復(fù)，批復(fù)意見為同意由遼寧電力勘測設(shè)計院編制的《國債風(fēng)電仙人島示范風(fēng)電場工程可行性研究報告》，并要求組織企業(yè)抓緊落實各項建設(shè)條件，加快工程實施，確保工程早日投產(chǎn)達效。〔3〕上網(wǎng)電價情況關(guān)于三期工程上網(wǎng)電價的批復(fù)2004年2月10日，遼寧省物價局向ⅩⅩ風(fēng)電作出文號為“遼價函[2004]6號〞的批復(fù)，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，核定三期工程上網(wǎng)電價為每千瓦時0.55元〔含稅〕，并從正式并網(wǎng)發(fā)電之日起執(zhí)行。〔4〕建設(shè)用地情況建設(shè)用地規(guī)劃許可證2003年5月，ⅩⅩ風(fēng)電取得了蓋州市國土資源局頒發(fā)的“2003-27號〞《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》，用地單位為ⅩⅩ風(fēng)電，用地工程名稱為國債風(fēng)電仙人島示范風(fēng)電場工程，用地位置為蓋州市九壟地鄉(xiāng)仙人島，用地面積為5317平方米。關(guān)于三期工程有關(guān)征地的初步協(xié)議ⅩⅩ供電公司〔甲方〕與蓋州市九壟地鎮(zhèn)政府〔乙方〕簽訂《關(guān)于ⅩⅩ仙人島風(fēng)電場三期工程有關(guān)征地的初步協(xié)議》，協(xié)議約定甲方根據(jù)乙方要求規(guī)劃16臺單機風(fēng)機裝機位置，并按要求施工；乙方同意甲方的裝機位置，乙方同意為甲方提供建設(shè)用地，具體根據(jù)具體施工確定，甲方同意對于使用的土地給予一定補償，具體根據(jù)雙方協(xié)商結(jié)果。注：該合同乙方僅有簽名，無蓋章。用地申請2005年1月6日，ⅩⅩ風(fēng)電向蓋州市人民政府提出用地申請，申請稱風(fēng)電場二期工程工程、國債風(fēng)電仙人島示范風(fēng)電場工程〔三期工程〕建設(shè)規(guī)模為25720千瓦，主要是進展風(fēng)力發(fā)電場的建設(shè)，擬定總投資分別為10，699萬元和8，482萬元。建設(shè)工程擬用地總規(guī)模為1.0516公頃。為此申請劃撥1.0516公頃國有土地使用權(quán)。建設(shè)用地批復(fù)2005年10月17日，蓋州市人民政府作出了文號為“蓋政國資字[2005]54號〞建設(shè)用地批復(fù)，批準(zhǔn)用地面積為1.0516公頃用于風(fēng)力發(fā)電場。該批復(fù)要求必須按批準(zhǔn)的面積、用途使用土地，必須符合村鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃。國有土地使用權(quán)證2006年3月6日，ⅩⅩ風(fēng)電取得了蓋州市人民政府頒發(fā)的“蓋州國用(20