超市整改方案含銷售預(yù)算課件

XXXXX店提升業(yè)績(jī)之整改方案以→業(yè)績(jī)的提升及達(dá)成

→績(jī)效的提升及達(dá)成

→損益平衡點(diǎn)為評(píng)估原則

P12019-1XXXXX店提升業(yè)績(jī)之整改方案以→業(yè)績(jī)的提升及達(dá)成2019-整改方案一將2F雜貨處10課、12課及13課移至1F招商區(qū)（平面圖見附件一）雜貨預(yù)計(jì)可提升業(yè)績(jī)、毛利及達(dá)成招商區(qū)之面積變動(dòng)及效益店之損益平衡點(diǎn)及預(yù)估績(jī)效表

P22019-2整改方案一將2F雜貨處10課、12課及13課移至1F招2019-32019-32019-42019-4方案一:雜貨預(yù)計(jì)可提升業(yè)績(jī)、毛利及達(dá)成以15課1-8月業(yè)績(jī)占聯(lián)信店83%計(jì)算，預(yù)計(jì)雜貨處:每月可提升業(yè)績(jī)921千元，達(dá)成率可由62%提升至84.1%每月可提升毛利74千元，達(dá)成率可由54%提升至110%明細(xì)見下一頁以上之達(dá)成率是針對(duì)6+6預(yù)算而言P32019-5方案一:雜貨預(yù)計(jì)可提升業(yè)績(jī)、毛利及達(dá)成明細(xì)見下一頁以上之達(dá)成XXXXX店賣場(chǎng)整改方案一（以XX店雜貨處15課1-8月業(yè)績(jī)?yōu)閰⒄諛?biāo)準(zhǔn)）單位：千元項(xiàng)目

部門XXXXX店聯(lián)信店以15課占聯(lián)信店比83%預(yù)估預(yù)計(jì)可

增業(yè)績(jī)預(yù)計(jì)可增

毛利

6+6預(yù)算整改后業(yè)績(jī)

達(dá)成率10煙酒飲料課45092576831825663115.9%

11清潔用品課

(未改動(dòng))

681148968100123155.3%12休閑食品課3276305231961652699.3%13干性雜貨課546115095440833102393.3%15冷凍冷藏課

（未改動(dòng)）3303973300042677.4%雜貨處23354592325692174386984.1%各課提升業(yè)績(jī)明細(xì)表2019-6XXXXX店賣場(chǎng)整改方案一（以XX店雜貨處15課1-8月業(yè)績(jī)方案一——招商區(qū)面積更動(dòng)及效益1F招商面積由原有3030㎡減少至1877㎡1F招商區(qū)未整改前收銀線外之招商區(qū)聯(lián)營(yíng)月抽成為11千元整改后招商區(qū)可新增至18個(gè)租賃柜，每個(gè)柜臺(tái)以1500元計(jì)算，每月收入為27千元結(jié)論：整改后招商每月可多收入27-11=16千元，未整改前招商月收入為80千元，整改后招商收入每月可增至96千元

P4

2019-7方案一——招商區(qū)面積更動(dòng)及效益1F招商面積由原有3030㎡減方案一:店損益平衡點(diǎn)單位：千元

月均營(yíng)業(yè)費(fèi)用1610總毛利率17.50%損益平衡點(diǎn)100002019-8方案一:店損益平衡點(diǎn)單位：千元月均營(yíng)業(yè)費(fèi)用1610總毛方案一:店預(yù)估整改后之績(jī)效表未稅銷貨收入由5183千元提升至6000千元總毛利率總毛利率以17.5%計(jì)算總毛利由826千元/月提升至897千元/月營(yíng)運(yùn)績(jī)效由-695千元/月至-608千元/月2019-9方案一:店預(yù)估整改后之績(jī)效表未稅銷貨收入由5183千元提升至整改方案二2F、3F與業(yè)主協(xié)商后退租，百貨及雜貨移至1F招商區(qū)雜貨預(yù)計(jì)可提升業(yè)績(jī)、毛利及達(dá)成百貨預(yù)計(jì)可提升業(yè)績(jī)、毛利及達(dá)成招商面積更動(dòng)后之租金預(yù)估店之預(yù)估績(jī)效及損益平衡點(diǎn)

P52019-10整改方案二2F、3F與業(yè)主協(xié)商后退租，百貨及雜貨移至1F招商方案二:雜貨預(yù)計(jì)可提升業(yè)績(jī)、毛利及達(dá)成以15課1-8月業(yè)績(jī)占聯(lián)信店83%計(jì)算，預(yù)計(jì)雜貨處:每月可提升業(yè)績(jī)1477千元，達(dá)成率可由62%提升至98.5%每月可提升毛利118千元，達(dá)成率可由54%提升至130%以上之達(dá)成率是針對(duì)6+6預(yù)算而言

P62019-11方案二:雜貨預(yù)計(jì)可提升業(yè)績(jī)、毛利及達(dá)成以上之達(dá)成率是針對(duì)6+XXXXX店賣場(chǎng)整改方案二（以XX店雜貨處1-8月業(yè)績(jī)?yōu)閰⒄眨﹩挝唬呵г?xiàng)目

部門XXXXX店聯(lián)信店占聯(lián)信

店比以15課占聯(lián)信店比83%預(yù)估預(yù)計(jì)可

增業(yè)績(jī)預(yù)計(jì)可增

毛利

6+6預(yù)算整改后業(yè)績(jī)達(dá)成率整改后業(yè)績(jī)

成長(zhǎng)率10煙酒飲料課45092549%76831825663115.9%70.7%

11清潔用品課

681148946%1236555441231100.4%81.5%12休閑食品課32763052%5231961652699.3%59.8%13干性雜貨課546115048%95440833102393.3%74.7%15冷凍冷藏課

（未改動(dòng)）33039783%3300042677.6%0.0%雜貨處2335459251%38121477118386998.5%63.2%2019-12XXXXX店賣場(chǎng)整改方案二（以XX店雜貨處1-8月業(yè)績(jī)?yōu)閰⒄辗桨付?百貨處預(yù)計(jì)可提升業(yè)績(jī)、毛利及達(dá)成每月可提升業(yè)績(jī)182千元，達(dá)成率可由43%提升至58%每月可提升毛利15千元，達(dá)成率可由53%提升至56%以上之達(dá)成率是針對(duì)6+6預(yù)算而言

P72019-13方案二:百貨處預(yù)計(jì)可提升業(yè)績(jī)、毛利及達(dá)成以上之達(dá)成率是針對(duì)6XXXXX店整改方案二百貨業(yè)績(jī)提升及達(dá)成單位：千元項(xiàng)目

部門整改前業(yè)績(jī)整改后業(yè)績(jī)

預(yù)估差額預(yù)計(jì)可

增毛利6+6預(yù)算整改后業(yè)績(jī)

達(dá)成31家庭用品課21623822239959.6%32文化用品課9910810119156.8%33休閑用品課14616115123468.6%34車百/DIY4246406472.2%36紡織課21423521251945.3%37服飾課21723822246950.8%38鞋類課18420218134558.8%家電705775706127460.9%非食品合計(jì)1821200918215349357.4%2019-14XXXXX店整改方案二百貨業(yè)績(jī)提升及達(dá)成單位：千元方案二——招商區(qū)面積更動(dòng)后之租金預(yù)估1F招商面積由原有3030㎡整改成雜貨與百貨量販賣場(chǎng)1F招商區(qū)未整改前月收入為80千元結(jié)論：整改后招商每月收入為零，每月的營(yíng)業(yè)外收支減少80千元

P82019-15方案二——招商區(qū)面積更動(dòng)后之租金預(yù)估1F招商面積由原有303方案二:店損益平衡點(diǎn)單位：千元

月均營(yíng)業(yè)費(fèi)用1154總毛利率17.50%損益平衡點(diǎn)7700注：實(shí)施方案二后，每月可省營(yíng)業(yè)費(fèi)用435千元（租金省30萬，基本設(shè)施費(fèi)省13.5萬，營(yíng)業(yè)費(fèi)用從1610千元降至1154千元P162019-16方案二:店損益平衡點(diǎn)單位：千元月均營(yíng)業(yè)費(fèi)用1154總毛注：實(shí)施方案二后，每月可省營(yíng)業(yè)費(fèi)用432千元（從1610千元至1154千元）

P17方案二:店預(yù)估整改后之績(jī)效表未稅銷貨收入由5183千元/月提升至6800千元/月總毛利率總毛利率以17.5%計(jì)算總毛利由826千元/月提升至1026千元/月營(yíng)運(yùn)績(jī)效由-695千元至-66千元2019-17注：實(shí)施方案二后，每月可省營(yíng)業(yè)費(fèi)用432千元（從1610千元后面內(nèi)容直接刪除就行資料可以編輯修改使用資料可以編輯修改使用資料僅供參考，實(shí)際情況實(shí)際分析后面內(nèi)容直接刪除就行感謝您的觀看和下載Theusercandemonstrateonaprojectororcomputer,orprintthepresentationan