《金融理財(cái)原理》課程教學(xué)大綱

金融理財(cái)原理課程教學(xué)大綱（FundamentalsofFinancialPlanning）學(xué)時(shí)數(shù)：32其中：實(shí)驗(yàn)學(xué)時(shí)：課外學(xué)時(shí)：學(xué)分?jǐn)?shù)：2適用專業(yè)：金融學(xué)一、課程的性質(zhì)、目的和任務(wù)《金融理財(cái)原理》是高等學(xué)校金融投資專業(yè)的核心課和專業(yè)基礎(chǔ)課，設(shè)置本課程的目的就是要通過對(duì)金融理財(cái)原理和實(shí)務(wù)的學(xué)習(xí)，掌握金融理財(cái)基礎(chǔ)知識(shí)與技能、投資規(guī)劃的基本流程。

通過本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生能夠運(yùn)用金融理財(cái)實(shí)務(wù)，對(duì)實(shí)際的理財(cái)案例進(jìn)行有效規(guī)劃，掌握個(gè)人理財(cái)實(shí)務(wù)中的主要內(nèi)容。為今后金融理財(cái)規(guī)劃師或國際金融理財(cái)規(guī)劃師考試打下基礎(chǔ)。二、課程教學(xué)的基本要求（一）掌握金融理財(cái)原理的基本概念、基本理論和基本案例等基礎(chǔ)知識(shí)，熟悉金融理財(cái)師（AFP）主要業(yè)務(wù)范圍。（二）初步獲得金融理財(cái)師的基礎(chǔ)知識(shí)與基本技巧（三）學(xué)會(huì)運(yùn)用本課程的知識(shí)規(guī)劃個(gè)人理財(cái)和家庭理財(cái)。三、課程的教學(xué)內(nèi)容、重點(diǎn)和難點(diǎn)金融理財(cái)概述金融理財(cái)?shù)母拍罱鹑诶碡?cái)?shù)囊饬x與價(jià)值金融理財(cái)?shù)牧鞒讨攸c(diǎn)：金融理財(cái)?shù)母拍睿饬x與價(jià)值難點(diǎn)：本章無難點(diǎn)CFP制度CFP制度的發(fā)展沿革中國金融理財(cái)師制度的建立與發(fā)展成為CFP的路徑4E認(rèn)證體系職業(yè)道德準(zhǔn)則執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則紀(jì)律處分辦法CFP商標(biāo)的保護(hù)和使用重點(diǎn)：4E認(rèn)證，職業(yè)道德準(zhǔn)則，執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則難點(diǎn)：執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則金融理財(cái)與法律法律基礎(chǔ)知識(shí)中國的法律體系民事法律關(guān)系的主體：自然人、法人和其他經(jīng)濟(jì)組織理財(cái)涉及的客體權(quán)利財(cái)產(chǎn)權(quán)與人身權(quán)共有財(cái)產(chǎn)制度無形財(cái)產(chǎn)：知識(shí)產(chǎn)權(quán)債權(quán)金融理財(cái)師與客戶之間的法律關(guān)系代理、委托與信托行紀(jì)與居間合同法合同的法律特征合同的訂立：要約及承諾合同的效力及生效要件無效合同、可變更或可撤銷的合同、效力待定合同合同不成立、無效被撤銷或不被追認(rèn)的法律后果違約責(zé)任與承擔(dān)違約責(zé)任的方式繼承法中國財(cái)產(chǎn)繼承的形式法定繼承遺囑的形式及有效要件民事法律責(zé)任法律權(quán)利、法律義務(wù)與法律責(zé)任民事法律責(zé)任的分類與歸責(zé)原則糾紛的解決：調(diào)解、仲裁與訴訟重點(diǎn)：民事法律關(guān)系的主體，共有財(cái)產(chǎn)制度，代理、委托與信托，合同法難點(diǎn)：合同法經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)基本的供求模型需求、需求函數(shù)、需求曲線供給、供給函數(shù)、供給曲線供求均衡、供求定理宏觀經(jīng)濟(jì)變量國內(nèi)生產(chǎn)總值及其統(tǒng)計(jì)方法其它宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)宏觀經(jīng)濟(jì)政策貨幣政策工具及其作用財(cái)政政策工具及其作用通貨膨脹國際收支與匯率國際收支賬戶：定義、分類和記賬原則匯率、匯率標(biāo)價(jià)方法和匯率制度匯率決定的供求分析新的人民幣匯率形成機(jī)制重點(diǎn)：基本供求模型，宏觀經(jīng)濟(jì)政策難點(diǎn)：國際收支與匯率金融機(jī)構(gòu)功能與監(jiān)管金融體系和金融市場概述金融市場的兩種融資渠道金融市場參與者及其角色金融市場的融資工具中國金融機(jī)構(gòu)的主要功能中央銀行及其功能銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其功能非銀行金融機(jī)構(gòu)及其功能金融控股公司及其功能金融監(jiān)管金融監(jiān)管的定義與體系金融監(jiān)管法律法規(guī)金融監(jiān)管的主要內(nèi)容金融監(jiān)管措施和手段行業(yè)自律重點(diǎn)：金融市場參與者及其角色，融資工具，融資渠道難點(diǎn)：融資工具客戶的價(jià)值取向與行為特性家庭生命周期與個(gè)人生涯規(guī)劃家庭生命周期及其在金融理財(cái)上的運(yùn)用個(gè)人生涯規(guī)劃與理財(cái)活動(dòng)人生價(jià)值取向和理財(cái)價(jià)值觀人生的價(jià)值取向四種典型的理財(cái)價(jià)值觀理財(cái)價(jià)值觀與產(chǎn)品選擇風(fēng)險(xiǎn)屬性客觀風(fēng)險(xiǎn)承受能力主觀風(fēng)險(xiǎn)容忍態(tài)度理財(cái)性格對(duì)金錢的態(tài)度學(xué)習(xí)類型與溝通方式思考階段及引導(dǎo)方式理財(cái)個(gè)性與金融產(chǎn)品選擇重點(diǎn)：四種典型的理財(cái)價(jià)值觀，風(fēng)險(xiǎn)屬性難點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)屬性貨幣時(shí)間價(jià)值與財(cái)務(wù)計(jì)算器操作貨幣時(shí)間價(jià)值現(xiàn)值與終值、單利與復(fù)利、現(xiàn)值利率因子與終值利率因子年金與永續(xù)年金、期初年金與期末年金、年金現(xiàn)值與年金終值、永續(xù)年金的現(xiàn)值增長型年金與增長型永續(xù)年金、增長型年金的現(xiàn)值與終值、增長型永續(xù)年金的現(xiàn)值凈現(xiàn)值與內(nèi)部回報(bào)率復(fù)利期間和有效利率的計(jì)算連續(xù)復(fù)利貨幣時(shí)間價(jià)值在金融理財(cái)中的應(yīng)用財(cái)務(wù)計(jì)算器操作財(cái)務(wù)計(jì)算器的基本設(shè)定貨幣時(shí)間價(jià)值操作利率轉(zhuǎn)換操作攤銷操作現(xiàn)金流量操作統(tǒng)計(jì)操作債券操作其他操作重點(diǎn)：貼現(xiàn)，復(fù)利，年金計(jì)算，凈現(xiàn)值。難點(diǎn)：貨幣時(shí)間價(jià)值的計(jì)算家庭財(cái)務(wù)報(bào)表與預(yù)算編制企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)會(huì)計(jì)的概念、職能、對(duì)象會(huì)計(jì)要素、會(huì)計(jì)等式、會(huì)計(jì)公式會(huì)計(jì)科目與賬戶會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)分錄資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益類主要會(huì)計(jì)科目收入、費(fèi)用、利潤類主要會(huì)計(jì)科目"財(cái)務(wù)報(bào)表概述：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表"家庭財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)知識(shí)流量與存量權(quán)責(zé)發(fā)生制與收付實(shí)現(xiàn)制成本價(jià)值與市場價(jià)值借方與貸方、借貸分錄家庭資產(chǎn)負(fù)債表的編制與分析家庭資產(chǎn)負(fù)債表：科目、注意事項(xiàng)家庭資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)分析家庭資產(chǎn)負(fù)債表編制家庭收支儲(chǔ)蓄表家庭收支儲(chǔ)蓄表：科目、注意事項(xiàng)家庭收支儲(chǔ)蓄表與現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析增加家庭儲(chǔ)蓄的著力點(diǎn)與方向家庭收支儲(chǔ)蓄表編制；月、年收支儲(chǔ)蓄表編制家庭儲(chǔ)蓄運(yùn)用表編制家庭現(xiàn)金流量表與現(xiàn)金流量勾稽"家庭資產(chǎn)負(fù)債表與家庭收支儲(chǔ)蓄表的關(guān)系、兩期比較分析"家庭現(xiàn)金流量表編制家庭現(xiàn)金流量勾稽的方法、期末現(xiàn)金余額的計(jì)算家庭記賬的方法保費(fèi)的分類與記賬方法所得稅與三險(xiǎn)一金的記賬方法記賬方式與記賬秘訣家庭財(cái)務(wù)比率分析收支平衡點(diǎn)、安全邊際應(yīng)有凈值、凈值成就率、財(cái)務(wù)自由度資產(chǎn)增長率與凈值增長率情景分析、收入中斷應(yīng)有保額的計(jì)算編制家庭預(yù)算與現(xiàn)金流量預(yù)估表應(yīng)有收入計(jì)算、編制預(yù)算的原則預(yù)算的分類、年度預(yù)算與月度預(yù)算的劃分預(yù)算規(guī)劃流程、控制方式、差異分析的注意事項(xiàng)儲(chǔ)蓄目標(biāo)表、支出預(yù)算、預(yù)算分配表編制現(xiàn)金流量預(yù)估表編制預(yù)算的執(zhí)行重點(diǎn)：家庭資產(chǎn)負(fù)債表，家庭財(cái)務(wù)比率分析，家庭收支儲(chǔ)蓄表，所得稅與三險(xiǎn)一金記賬方式，現(xiàn)金流量表編制難點(diǎn)：各種家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制居住規(guī)劃與房產(chǎn)投資計(jì)劃購房與租房決策購房與租房的優(yōu)缺點(diǎn)、租購房決策流程與影響因素年成本法凈現(xiàn)值法購房與換房規(guī)劃可負(fù)擔(dān)房價(jià)測算房涯規(guī)劃換房規(guī)劃：換房能力、換房步驟其他購房成本、住與行的分析、二手房與期房的單價(jià)我國的房產(chǎn)制度中國房產(chǎn)制度的變革與特征公房、房改房與經(jīng)濟(jì)適用房住房公積金與住房公積金貸款房地產(chǎn)投資房地產(chǎn)移轉(zhuǎn)的相關(guān)稅費(fèi)規(guī)定、房地產(chǎn)新政策投資房產(chǎn)的優(yōu)缺點(diǎn)、投資房地產(chǎn)出租的考慮因素房產(chǎn)估價(jià)的方法—成本法、收益還原法、比較法房地產(chǎn)需求面、供給面分析房產(chǎn)投資的型態(tài)、方式、步驟與報(bào)酬率分析重點(diǎn)：購房能力測算的兩種方法，換房能力概算，二手房與期房合理價(jià)差測算，房地產(chǎn)估價(jià)方法，房地產(chǎn)投資報(bào)酬率分析。難點(diǎn)：房地產(chǎn)估價(jià)方法及其投資報(bào)酬率分析教育金規(guī)劃子女教育金需求子女教育金規(guī)劃的意義與價(jià)值各學(xué)程教育金需求、其它教育成本子女教育金現(xiàn)值的計(jì)算與運(yùn)用、教育金規(guī)劃的步驟子女教育金的投資報(bào)酬率教育投資報(bào)酬率計(jì)算、教育投資是否劃算的分析國外留學(xué)的成本、投資報(bào)酬率子女教育金的特性：負(fù)擔(dān)比、注意事項(xiàng)與重要原則子女教育金規(guī)劃工具教育金補(bǔ)助政策與國家助學(xué)貸款教育儲(chǔ)蓄、教育金信托、子女教育年金保險(xiǎn)、基金定投、其他規(guī)劃工具重點(diǎn)：子女教育金規(guī)劃負(fù)擔(dān)比，原則，教育年金保險(xiǎn)，教育儲(chǔ)蓄難點(diǎn)：子女教育金規(guī)劃負(fù)擔(dān)比信用與債務(wù)管理信用的概念與信用管理信用的概念和意義信用的喪失及其后果個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫與個(gè)人信用報(bào)告信用額度與核定程序信用控制指標(biāo)償債規(guī)劃與債務(wù)危機(jī)的處理貸款的種類與產(chǎn)品特性目標(biāo)確定信用與目標(biāo)開放信用杠桿投資的凈值報(bào)酬率貸款用于投資的操作策略與額度規(guī)劃抵押與質(zhì)押的區(qū)別保證與連帶責(zé)任保證的區(qū)別住房凈值貸款抵利型房貸倒按揭氣球貸信用決策融資機(jī)構(gòu)的選擇還本計(jì)息方式與還款頻率的選擇利率決策：固定與浮動(dòng)利率、期初費(fèi)用、計(jì)息期間轉(zhuǎn)貸決策與貸款組合方案比較通貨膨脹對(duì)信用決策的影響信用卡的使用銀行卡的種類信用卡寬限期及循環(huán)利息計(jì)算合理的信用卡循環(huán)信用額度減輕信用卡債務(wù)的方式重點(diǎn)：信用控制指標(biāo)，償債規(guī)劃與債務(wù)危機(jī)的處理，貸款的種類，信用決策難點(diǎn)：各種信用額度的計(jì)算綜合理財(cái)規(guī)劃綜合理財(cái)規(guī)劃流程第一步：建立和界定與客戶的關(guān)系第二步：收集客戶信息、了解客戶的目標(biāo)和期望第三步：分析和評(píng)估客戶當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況第四步：制定并向客戶提交個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案第五步：執(zhí)行個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案第六步：監(jiān)控個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案執(zhí)行用EXCEL表計(jì)算各類財(cái)務(wù)函數(shù)理財(cái)規(guī)劃流程中EXCEL表的綜合應(yīng)用重點(diǎn)：綜合理財(cái)規(guī)劃流程難點(diǎn)：理財(cái)規(guī)劃流程中EXCEL表的綜合應(yīng)用特殊生涯事件理財(cái)規(guī)劃家庭結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變結(jié)婚案例規(guī)劃重點(diǎn)夫妻財(cái)產(chǎn)制度離婚財(cái)產(chǎn)分割與子女撫養(yǎng)金同居、不婚、喪偶、單親家庭與臨終關(guān)懷事業(yè)發(fā)展的變化：失業(yè)與創(chuàng)業(yè)居住環(huán)境的變遷：遷居計(jì)劃與移民計(jì)劃保險(xiǎn)賠付與偶然所得特殊理財(cái)規(guī)劃案例分析重點(diǎn)：結(jié)婚和離婚案例規(guī)劃重點(diǎn)，離婚財(cái)產(chǎn)的分割，創(chuàng)業(yè)規(guī)劃的重點(diǎn)，移民的主要方式。難點(diǎn)：離婚案例規(guī)劃重點(diǎn)，創(chuàng)業(yè)規(guī)劃重點(diǎn)理財(cái)規(guī)劃綜合案例分析多目標(biāo)理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)基準(zhǔn)點(diǎn)法目標(biāo)并進(jìn)法目標(biāo)順序法目標(biāo)現(xiàn)值法與一生資產(chǎn)負(fù)債表理財(cái)目標(biāo)未能如期實(shí)現(xiàn)時(shí)的調(diào)整方案個(gè)人保險(xiǎn)規(guī)劃實(shí)務(wù)壽險(xiǎn)需求規(guī)劃原理用生命價(jià)值法計(jì)算保險(xiǎn)需求用遺屬需要法計(jì)算保險(xiǎn)需求保險(xiǎn)需求計(jì)算方法的選擇原則保險(xiǎn)規(guī)劃的程序與前提假設(shè)個(gè)人投資規(guī)劃實(shí)務(wù)理財(cái)目標(biāo)的時(shí)間彈性與投資工具波動(dòng)彈性搭配理財(cái)目標(biāo)、理財(cái)資源與期望報(bào)酬率資金配置的考慮程序一個(gè)目標(biāo)一個(gè)投資工具的配置方式理財(cái)規(guī)劃案例分析靜態(tài)分析案例動(dòng)態(tài)分析案例重點(diǎn)：多目標(biāo)理財(cái)規(guī)劃，個(gè)人保險(xiǎn)規(guī)劃實(shí)務(wù)，個(gè)人投資規(guī)劃實(shí)務(wù)難點(diǎn)：多目標(biāo)理財(cái)規(guī)劃，理財(cái)規(guī)劃案例分析四、課程各教學(xué)環(huán)節(jié)要求教學(xué)方式課堂講解、講授。案例與實(shí)例分析。習(xí)題與討論。布置閱讀與自由閱讀考核要求主要考核學(xué)生的金融理財(cái)基礎(chǔ)知識(shí)與一般技能，形式可多種多樣，力求做到科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化、簡單化。最后給分，參照下列三個(gè)方面：期末課程考試；臨時(shí)、期中測驗(yàn)；作業(yè)（包括課堂筆記、討論）最后成績一般是期末考試占70%，平時(shí)成績（含課堂討論、作業(yè)等成績）占30%，本課程屬“考試”科目，成績合格者獲3個(gè)學(xué)分。對(duì)學(xué)生學(xué)習(xí)本課程的要求不無故缺課；認(rèn)真閱讀教師布置的教材內(nèi)容及課外參考書，并按要求完成；按時(shí)完成指定的作業(yè)、習(xí)題、實(shí)踐實(shí)習(xí)，并獨(dú)立做好；按照學(xué)校規(guī)定參加考試。五、學(xué)時(shí)分配教學(xué)內(nèi)容各教學(xué)環(huán)節(jié)學(xué)時(shí)分配作業(yè)題量備注章節(jié)主要內(nèi)容講授實(shí)驗(yàn)討論習(xí)題課外其它小計(jì)第一章金融理財(cái)概述2第二章CFP制度2第三章金融理財(cái)與法律2第四章經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)32第五章金融機(jī)構(gòu)功能與監(jiān)管2第六章客戶的價(jià)值取向與行為特性42第七章貨幣時(shí)間價(jià)值與財(cái)務(wù)計(jì)算器操作4第八章家庭財(cái)務(wù)報(bào)表與預(yù)算編制42第九章居住規(guī)劃與房產(chǎn)投資計(jì)劃3第十章教育金規(guī)劃3十一章信用與債務(wù)管理2十二章綜合理財(cái)規(guī)劃22十三章特殊生涯事件理財(cái)規(guī)劃2十四章理財(cái)規(guī)劃綜合案例分析32合計(jì)3846六、課程與其它課程的聯(lián)系先修課程：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、證券投資學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)原理、期權(quán)期貨七、教材與教學(xué)參考書（一）教材北京當(dāng)代金融培訓(xùn)有限公司，北京金融培訓(xùn)中心