銀行賬戶實(shí)名制的意義及風(fēng)險(xiǎn)

銀行賬戶實(shí)名制的意義及風(fēng)險(xiǎn)

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的廣泛應(yīng)用，支付賬戶的數(shù)量急劇增加，但有必要嚴(yán)格要求支付賬戶的真實(shí)含義。在使用上支付賬戶需要與銀行賬戶關(guān)聯(lián),銀行賬戶是資金運(yùn)動(dòng)最根本的起點(diǎn)和終點(diǎn),是單位和個(gè)人進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金存取的基礎(chǔ),記錄著社會(huì)資金運(yùn)動(dòng)的軌跡。因此,嚴(yán)格落實(shí)作為基礎(chǔ)金融制度的銀行賬戶實(shí)名制,具有非常重要的意義。對(duì)銀行賬戶實(shí)名制的具體規(guī)定主要體現(xiàn)在2000年4月起施行的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》中:“本規(guī)定所稱實(shí)名,是指符合法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定的身份證件上使用的姓名”。該規(guī)定對(duì)個(gè)人銀行賬戶的實(shí)名制作出了要求:“個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶時(shí),應(yīng)當(dāng)出示本人身份證件,使用實(shí)名”。對(duì)于單位賬戶,體現(xiàn)在《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第二十四條“單位開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請(qǐng)開(kāi)戶的證明文件的名稱全稱相一致”。另外,《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》(以下簡(jiǎn)稱《反洗錢(qián)法》)規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí),應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件,進(jìn)行核對(duì)并登記”,從法律上規(guī)定了單位和個(gè)人用實(shí)名身份證件開(kāi)立銀行賬戶的要求。一、關(guān)于銀行賬戶的建立，銀行賬戶的所有權(quán)糾紛在基層銀行落實(shí)賬戶實(shí)名制的過(guò)程中,發(fā)現(xiàn)以下三個(gè)問(wèn)題有礙賬戶實(shí)名制的落實(shí)。(一)開(kāi)戶時(shí),商業(yè)銀行對(duì)居民身份證進(jìn)行識(shí)別,導(dǎo)致開(kāi)戶難。在其它單位中心,在《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》中,規(guī)定居民身份證、戶口簿、軍人身份證件、武警身份證件、港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證、臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證以及外國(guó)公民的護(hù)照為實(shí)名證件。也就是說(shuō),個(gè)人可以憑上述證件中的任何一個(gè)在商業(yè)銀行開(kāi)立賬戶。2007年,人民銀行會(huì)同公安部建成運(yùn)行聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)),實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行對(duì)居民身份證真?zhèn)蔚膶?shí)時(shí)核驗(yàn)。通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng),商業(yè)銀行可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并拒絕為持虛假身份證的存款人開(kāi)戶。但與此相對(duì)照的是,商業(yè)銀行對(duì)其他身份證明文件則無(wú)法準(zhǔn)確辨別真?zhèn)?。特別是對(duì)于軍人證,由于部隊(duì)各單位的證件格式不統(tǒng)一,有的軍人證是機(jī)打的,有的是手寫(xiě)的,對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)無(wú)法辨認(rèn)真?zhèn)?只能憑人工判斷給予開(kāi)戶。另外,外國(guó)護(hù)照也存在不容易辨認(rèn)真?zhèn)蔚膯?wèn)題。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),有些國(guó)家的護(hù)照甚至從來(lái)沒(méi)有見(jiàn)過(guò),只能憑翻譯件看懂,僅通過(guò)人工判斷容易給犯罪分子以可乘之機(jī),影響賬戶實(shí)名制的落實(shí)。(二)開(kāi)戶說(shuō)明書(shū)為境外機(jī)構(gòu)在境外合法注冊(cè)在單位銀行結(jié)算賬戶中,有一類存款人是境外機(jī)構(gòu)。對(duì)境外機(jī)構(gòu)開(kāi)戶證明文件要求的其中一項(xiàng)是:在境外合法注冊(cè)成立的證明文件。由于各個(gè)國(guó)家的企業(yè)注冊(cè)成立文件不一樣,因此雖然要求存款人同時(shí)出具翻譯件,但實(shí)際上商業(yè)銀行難以對(duì)企業(yè)注冊(cè)成立文件的真?zhèn)芜M(jìn)行辨別。雖然人民銀行下發(fā)的文件規(guī)定了開(kāi)戶銀行應(yīng)當(dāng)采取措施對(duì)境外機(jī)構(gòu)在境外合法注冊(cè)成立的證明文件進(jìn)行審核,確保開(kāi)戶證明文件的真實(shí)性、合規(guī)性和完整性,并據(jù)此出具境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開(kāi)立人民幣銀行結(jié)算賬戶的合法性審核書(shū)面聲明。但在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn),有些銀行為了增加賬戶數(shù)量提高存款,對(duì)于境外企業(yè)注冊(cè)文件只是通過(guò)人工查看,并未主動(dòng)采用其他方法或渠道去驗(yàn)證真實(shí)性。另外,對(duì)于開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上要求的存款人公章,境外機(jī)構(gòu)不同于境內(nèi)企業(yè)有統(tǒng)一的格式,例如:有的國(guó)家(地區(qū))印鑒為紫色,有的為鋼印,有的為特殊形狀的貼紙等等。無(wú)論對(duì)于開(kāi)戶銀行還是進(jìn)行賬戶核準(zhǔn)的人民銀行,對(duì)于存款人公章的辨識(shí)都較難把握。因此,對(duì)于境外機(jī)構(gòu)開(kāi)立銀行賬戶容易存在監(jiān)管上的漏洞。(三)存款人重新更新并沒(méi)有及時(shí)到柜面在《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》中,臨時(shí)居民身份證同居民身份證一樣都是中國(guó)公民的實(shí)名證件。但是,臨時(shí)居民身份證的有效期通常是三個(gè)月,對(duì)于在商業(yè)銀行辦理銀行卡等個(gè)人業(yè)務(wù)的存款人來(lái)說(shuō),臨時(shí)身份證作為開(kāi)戶證明文件很容易過(guò)期,但銀行卻不容易要求客戶及時(shí)到銀行柜面重新提交身份證件。例如:某銀行規(guī)定:在客戶用臨時(shí)身份證開(kāi)卡時(shí)告知客戶應(yīng)在換領(lǐng)長(zhǎng)期身份證后盡快來(lái)柜臺(tái)更新,否則有業(yè)務(wù)上的限制。當(dāng)客戶再次到柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)時(shí),該行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示開(kāi)戶證明文件為臨時(shí)身份證,要求客戶重新出示有效證件。但如果存款人一直不再到柜面,只用ATM機(jī)辦理業(yè)務(wù),則是可以一直辦理的,銀行沒(méi)有從后臺(tái)給予限制。在《反洗錢(qián)法》中第十六條規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)對(duì)先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問(wèn)的,應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份?！督鹑跈C(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十九條規(guī)定,客戶先前提交的身份證件已過(guò)有效期的,客戶沒(méi)有在合理期限內(nèi)更新且沒(méi)有提出合理理由的,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。但從上述情況來(lái)看,對(duì)于個(gè)人賬戶來(lái)說(shuō),大多數(shù)銀行沒(méi)有嚴(yán)格要求客戶及時(shí)到柜面更新身份證件,也沒(méi)有從后臺(tái)嚴(yán)格控制客戶的業(yè)務(wù)辦理。類似的,對(duì)于單位銀行結(jié)算賬戶,如開(kāi)戶銀行在年檢時(shí)發(fā)現(xiàn)開(kāi)戶證明文件超過(guò)有效期,而企業(yè)存款人沒(méi)有及時(shí)更新資料時(shí),雖然有規(guī)定要求銀行停止賬戶的對(duì)外支付,但是實(shí)際上,大多數(shù)銀行對(duì)辦理網(wǎng)上銀行的企業(yè)存款人沒(méi)有從后臺(tái)進(jìn)行控制,存款人依然可以通過(guò)網(wǎng)上銀行辦理轉(zhuǎn)賬。同時(shí),按照《票據(jù)法》的規(guī)定,銀行在收到該存款人出票的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)也不能拒絕兌付。二、相關(guān)建議(一)開(kāi)戶人身份,要求提交有效證件作為憑證鑒于對(duì)非居民身份證真實(shí)性的核實(shí)較為困難,建議對(duì)以非居民身份證開(kāi)戶的存款人要求出具輔助證件作為佐證來(lái)確保開(kāi)戶人身份的真實(shí)。例如:機(jī)動(dòng)車駕駛證、公安部門(mén)的證明等有效證件。對(duì)于無(wú)法提供輔助證件的存款人,應(yīng)對(duì)其賬戶的用途、轉(zhuǎn)賬金額等進(jìn)行限制以督促存款人用兩個(gè)有效證件來(lái)開(kāi)戶。(二)開(kāi)戶銀行核驗(yàn)的真實(shí)性在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn),有的境外企業(yè)注冊(cè)成立文件上粘貼了我國(guó)駐該國(guó)大使館的證明標(biāo)識(shí)。由于大使館的證明標(biāo)識(shí)格式規(guī)范統(tǒng)一且具有一定的防偽性,可信度高且便于識(shí)別,對(duì)于開(kāi)戶銀行核驗(yàn)境外機(jī)構(gòu)成立文件的真實(shí)性提供了便利和可靠的依據(jù)。因此,建議對(duì)境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)成