銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作流程

銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作流程一、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受理一、持票人向開戶行申請(qǐng)銀行承兌匯票貼現(xiàn)，銀行市場(chǎng)營銷職位客戶領(lǐng)導(dǎo)依照持票人提出的業(yè)務(wù)類型結(jié)合自身的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)政策決定是不是同意持票人的業(yè)務(wù)申請(qǐng)。二、銀行客戶領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)持票人的業(yè)務(wù)類型、期限、票面情形結(jié)合本行制定的相關(guān)業(yè)務(wù)利率向客戶作出業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)。3、持票人同意業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)后，銀行正式受理業(yè)務(wù)，通知持票人預(yù)備各項(xiàng)辦理業(yè)務(wù)所需的資料。其中包括：申請(qǐng)人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件（第一次辦理業(yè)務(wù)時(shí)提供）；經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書（加蓋貼現(xiàn)企業(yè)公章及法定代表人私章）經(jīng)辦人身份證、工作證（無工作證提供介紹信）原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件；貸款卡原件及復(fù)印件；加蓋貼現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)專用章和法定代表人私章的預(yù)留印鑒卡；填寫完整、加蓋公章和法定代表人私章的貼現(xiàn)申請(qǐng)書；加蓋與預(yù)留印鑒一致的財(cái)務(wù)專用章的貼現(xiàn)憑證；銀行承兌匯票單據(jù)正反面復(fù)印件；單據(jù)最后一手背書的單據(jù)復(fù)印件，填寫《銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書》，由客戶領(lǐng)導(dǎo)持銀行承兌匯票復(fù)印件和填寫完整的《銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書》交清算職位辦理查詢。4、清算職位依照承兌行確信的查詢方式，屬本行的在系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上查詢，屬他行的填寫銀行承兌匯票一式三聯(lián)查詢書，通過互換向承兌行查詢單據(jù)的真實(shí)性。如承兌行為民生銀行、招商銀行、交通銀行、華夏銀行、光大銀行、中信銀行、興業(yè)銀行、浦東進(jìn)展銀行、廣東進(jìn)展銀行、深圳進(jìn)展銀行的，市場(chǎng)營銷職位客戶領(lǐng)導(dǎo)那么需另行填寫特殊業(yè)務(wù)劃撥申請(qǐng)書，向承兌行所屬系統(tǒng)在本地的分支機(jī)構(gòu)支付每筆30元的查詢費(fèi)用委托查詢。五、收到會(huì)計(jì)結(jié)算部門提供的承兌人查復(fù)書后，市場(chǎng)營銷職位換人進(jìn)行復(fù)查，查對(duì)匯票的票面要素，復(fù)查無誤后通知貼現(xiàn)企業(yè)，持貼現(xiàn)所需的資料和已背書完整的承兌匯票前來辦理業(yè)務(wù)。六、第一次辦理業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)企業(yè)，需持開戶資料（申請(qǐng)人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件）至銀行會(huì)計(jì)部門辦理開戶（臨時(shí)帳戶）手續(xù)。7、客戶領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行票面初審，檢查銀行承兌匯票背書是不是完整；審核完畢后客戶領(lǐng)導(dǎo)填寫單據(jù)收?qǐng)?zhí)，陪同客戶將銀行承兌匯票移交給單據(jù)審核職位；單據(jù)審核職位在查對(duì)單據(jù)原件和單據(jù)收?qǐng)?zhí)后，在單據(jù)收?qǐng)?zhí)上加蓋收訖章，交由客戶保管。八、客戶領(lǐng)導(dǎo)對(duì)客戶提供的單據(jù)交易文件進(jìn)行初審，客戶領(lǐng)導(dǎo)填妥《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批書》并簽字，負(fù)責(zé)查復(fù)的客戶領(lǐng)導(dǎo)在查復(fù)一欄中簽字。營銷主管進(jìn)行復(fù)審并在審批書中簽字確認(rèn)。如有特殊情形，那么需客戶領(lǐng)導(dǎo)在特殊事項(xiàng)說明一欄中注明，并由營銷主管簽字確認(rèn)。營銷主管復(fù)審?fù)戤吅?，客戶領(lǐng)導(dǎo)交各項(xiàng)跟單資料至風(fēng)險(xiǎn)審核職位，并辦理交接手續(xù)。二、資金申報(bào)客戶領(lǐng)導(dǎo)測(cè)算業(yè)務(wù)資金需求，提早向資金營運(yùn)部門申報(bào)預(yù)約資金。三、單據(jù)審查單據(jù)審核職位對(duì)貼現(xiàn)單據(jù)進(jìn)行票面審查。審查完畢后，及時(shí)通知客戶領(lǐng)導(dǎo)單據(jù)瑕疵情形和退票情形，由客戶領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)瑕疵單據(jù)是不是出具說明。單據(jù)審查職位在審批書中簽字。四、單據(jù)交易文件審查風(fēng)險(xiǎn)審核職位對(duì)單據(jù)交易文件和資料進(jìn)行審查，并對(duì)企業(yè)貸款卡進(jìn)行查詢。查詢完畢后，及時(shí)通知客戶領(lǐng)導(dǎo)單據(jù)跟單資料瑕疵情形和退票情形，由客戶領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)跟單資料瑕疵的處置方式。風(fēng)險(xiǎn)審核職位在審批書中簽字。五、數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作客戶領(lǐng)導(dǎo)在單據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并打印制作貼現(xiàn)憑證。六、復(fù)核利息，計(jì)算實(shí)際劃款金額單據(jù)審核職位剔除因票面因素和跟單資料因素?zé)o法辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的單據(jù)后，對(duì)剩余的單據(jù)依照交易文件審核后均合格的單據(jù)的貼現(xiàn)憑證、經(jīng)有權(quán)人簽字確認(rèn)的申請(qǐng)審批表等進(jìn)行利息復(fù)核，并計(jì)算本次業(yè)務(wù)的實(shí)際劃款金額。單據(jù)審核職位在審批書中簽字。七、簽批客戶領(lǐng)導(dǎo)將已填寫完整的申請(qǐng)審批表交授權(quán)簽批人或最高簽批人簽批。八、合同蓋章客戶領(lǐng)導(dǎo)填寫用印單，將已填寫完整的貼現(xiàn)協(xié)議書同已簽批的申請(qǐng)審批表交風(fēng)險(xiǎn)審核職位蓋章。九、支付流程客戶領(lǐng)導(dǎo)將依據(jù)填寫完整并通過最終簽批的申請(qǐng)審批表和貼現(xiàn)協(xié)議書一并提交資金挑唆職位，資金挑唆職位依照交易合同上的戶名、開戶行、帳號(hào)及申請(qǐng)審批表上的實(shí)際劃款金額填寫資金挑唆通知書。單據(jù)審核職位向客戶收回已加蓋轉(zhuǎn)訖章的單據(jù)收?qǐng)?zhí)，清算職位依照資金挑唆通知書填制會(huì)計(jì)憑證，并向客戶劃付資金。十、業(yè)務(wù)辦理完畢后，客戶領(lǐng)導(dǎo)將已加蓋轉(zhuǎn)訖章的貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)和一份已填寫完整的交易合同交給客戶。十一、信貸臺(tái)帳記錄業(yè)務(wù)辦理完畢后，由風(fēng)險(xiǎn)審核職位負(fù)責(zé)信貸臺(tái)帳的記錄和到期收妥資金后銷賬的工作。如何辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)是指單據(jù)貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)以完全背書的形式購買企業(yè)持票人能證明其合法取得、具有真實(shí)交易背景、尚未到期的銀行承兌匯票的業(yè)務(wù)行為。在辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，一樣情形下，銀行及金融機(jī)構(gòu)會(huì)審查以下文件，貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)予提供。一、資格類文件一、貼現(xiàn)申請(qǐng)人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件（第一次辦理業(yè)務(wù)時(shí)提供）。二、經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書。3、經(jīng)辦人身份證原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件、經(jīng)辦人介紹信或工作證。4、貸款卡（原件或復(fù)印件）及其密碼。二、銀行承兌匯票及其跟單資料一、銀行承兌匯票正反面復(fù)印件。二、交易合同原件及其復(fù)印件。3、相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票原件及其復(fù)印件。4、企業(yè)應(yīng)提供上年度經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)欠債表、損益表和即期的資產(chǎn)欠債表、損益表，如通過貸款卡在銀行信貸記錄咨詢系統(tǒng)中能查詢到該企業(yè)上年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，視同該報(bào)表已符合規(guī)定，即貼現(xiàn)申請(qǐng)人只需提供即期的相關(guān)報(bào)表。三、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)文件，由貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)制作統(tǒng)一格式一、貼現(xiàn)申請(qǐng)書。二、貼現(xiàn)憑證。四、貼現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部流傳文件，由貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)制作統(tǒng)一格式一、單據(jù)收?qǐng)?zhí)。二、查詢查復(fù)書。3、貼現(xiàn)審批表。4、貼現(xiàn)協(xié)議書（福建單據(jù)網(wǎng)摘）銀行承兌匯票保證金業(yè)務(wù)來源：字體大?。骸尽恳弧①Y金放款要求：1、資金總量：10000萬元；2、資金投放范圍：銀行可為該項(xiàng)目提供承兌匯票；3、使用期限：6個(gè)月；（需長(zhǎng)期的，可以每6個(gè)月重復(fù)以下過程）4、貼息：一次性貼息；二、操作流程：1、借款企業(yè)提交企業(yè)資料和貸款申請(qǐng)，資金方審查借款企業(yè)資格。2、審查合格后，資金方發(fā)出本操作流程銀企確認(rèn)書，由出票行和借款企業(yè)對(duì)操作流程銀企確認(rèn)書進(jìn)行確認(rèn)，并回附同意確認(rèn)書。銀企確認(rèn)書需要出票行公章、行長(zhǎng)簽字和企業(yè)公章、企業(yè)法人簽字，并附出票行行長(zhǎng)工作證復(fù)印件。3、借款企業(yè)自帶貼息對(duì)帳單（三天有效期）到資金方所在地簽訂正式協(xié)議，然后雙方一起回到開票行所在地辦理過款事宜。4、資金方在開票行開設(shè)臨時(shí)帳戶，借款企業(yè)將貼息款劃入資金方臨時(shí)帳戶，資金方收到貼息款后，即通過電子匯兌方式將資金匯入臨時(shí)帳戶。5、在資金方顯帳后，出票行開出銀行承兌匯票，經(jīng)資金方查詢核實(shí)無誤后；借款企業(yè)將背書后的承兌匯票交于資金方，資金方同時(shí)開出轉(zhuǎn)帳支票將資金劃入借款企業(yè)保證金帳戶（事先開設(shè)），雙方必須在當(dāng)天下午4點(diǎn)前同臺(tái)交割清所有費(fèi)用。6、在整個(gè)操作過程中，所產(chǎn)生的差旅費(fèi)、住宿費(fèi)及銀行費(fèi)用等其他費(fèi)用均由借款企業(yè)承擔(dān)。三、附注1、如果借款方工作不到位或顯帳后未能及時(shí)開出銀行承兌匯票視為違約，資金方有權(quán)撤走臨時(shí)帳戶資金，貼息款不再退回歸資金方所有。2、出票行為四大銀行。四、資金方所取資料清單1、借款企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、貸款申請(qǐng)，增值稅發(fā)票復(fù)印件。2、項(xiàng)目簡(jiǎn)介、立項(xiàng)批文、工地使用證。3、接款行確認(rèn)函。4、貼息水單（貼息對(duì)帳單）票據(jù)無效簽章票據(jù)無效簽章是票據(jù)出票人在票據(jù)上的簽章上不符合票據(jù)法以及下述四項(xiàng)規(guī)定的，該簽章不具有票據(jù)法上的效力。一、銀行承兌匯票的承兌人和銀行匯票、銀行本票的出票人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，簽章人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。二、支票的出票人在票據(jù)上未加蓋與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財(cái)務(wù)專用章而加蓋該出票人公章的，簽章人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。三、票據(jù)違反規(guī)定加蓋銀行部門印章代替專用章，付款人或者代理人對(duì)此票據(jù)付款的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。四、票據(jù)的背書人、承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章不符合票據(jù)法以及《票據(jù)管理實(shí)施辦法》規(guī)定的，或者無民事行為能力人、限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章，其簽章無效，但不影響人民法院對(duì)票據(jù)上其他簽章效力的認(rèn)定。單據(jù)融資(2020-02-1114:46:58)住標(biāo)簽： 分類：?jiǎn)螕?jù)融資是指急需資金者，由于不熟悉貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作規(guī)律、信貸政策或途徑，引進(jìn)或聘請(qǐng)金融界熟悉上述市場(chǎng)或機(jī)構(gòu)的專家，為其策劃事業(yè)中急需的資金的獲取方式：專家依照現(xiàn)時(shí)的貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)目前運(yùn)作的一樣規(guī)律、行情、條件、成交價(jià)錢、政策、規(guī)定和地域、行業(yè)、特點(diǎn)，為其涉及特殊的信譽(yù)工具、信譽(yù)方法，選擇信譽(yù)途徑，達(dá)到獲取資金的目的。評(píng)定單據(jù)融資的標(biāo)準(zhǔn)只有一個(gè)：用最短的時(shí)刻、最低的融資本錢獲取資金。運(yùn)用這部份資金，在最短的時(shí)刻內(nèi)制造最大的效益，并將這些效益回報(bào)給融資的資金提供者，使融資者取得一個(gè)“誠信”評(píng)判，使資金提供者取得了靠得住、平安、有效益的回報(bào)。一、單據(jù)融資預(yù)備一、了解客戶的經(jīng)濟(jì)組成、客戶的產(chǎn)品、客戶所處的地理位置、區(qū)域、客戶所處行業(yè)的特點(diǎn)、國內(nèi)同行的競(jìng)爭(zhēng)、國際同行的水平、客戶項(xiàng)目的意義（指經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、市場(chǎng)等方面）。二、詳細(xì)地閱讀企業(yè)提供的有關(guān)資料、如經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)出具的報(bào)告、律師事務(wù)所出具的法律意見、企（事）業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)于融資項(xiàng)目的決議等。3、詳細(xì)了解與企業(yè)、項(xiàng)目有關(guān)的審批資料。二、融資合約簽定單據(jù)融資策劃業(yè)務(wù)關(guān)于商業(yè)銀行來講屬于中間業(yè)務(wù)，同意融資策劃的任務(wù)應(yīng)該與委托方簽署合同。在明確責(zé)任、義務(wù)、采納技術(shù)、選擇融資方式、報(bào)酬、中止、解除等條款后，方能考慮簽定融資合同。三、單據(jù)融資工作開展融資策劃工作是幫忙委托者制定在延緩付出代價(jià)的條件下，使企業(yè)獲取或借助資源的新方案。這是一個(gè)包括資源發(fā)覺、識(shí)別、開發(fā)、利用、處置等環(huán)節(jié)的操作系統(tǒng)。識(shí)別是指對(duì)符合單據(jù)融資條件的資源可利用的比較，包括時(shí)刻、本錢、操作簡(jiǎn)易靈活性。開發(fā)是指對(duì)符合融資條件的融資方式的組合，涉及出一套完善的方案。利用是指融資策劃者對(duì)委托人現(xiàn)有的融資條件、賬戶、身份、資格、信譽(yù)品級(jí)、授信額度、社會(huì)阻礙、廣告、品牌、技術(shù)專利的綜合利用。處置是指依照策劃的方案，依照原定的程序?qū)嵤┑牟僮?。單?jù)融資策劃者一項(xiàng)重要的工作是要準(zhǔn)確幫忙委托者測(cè)算在往后的投資回報(bào)并策劃現(xiàn)金流量。公示催告程序詐騙手法來源：字體大?。骸尽俊尽糠缸锶死霉敬吒娉绦蜻M(jìn)行詐騙的通常手法如下：（1）犯罪人先以合法方式與銀行承匯票的出票人建立交易關(guān)系，并以接受對(duì)方簽發(fā)的匯票為支付方式，以期合法地取得匯票。通常匯票的金額較大，到期日較長(zhǎng)，起碼超過四五個(gè)月。犯罪人一般會(huì)按約履行與出票人之間的合同，以免出票人因犯罪人違約提出止付而暴露犯罪意圖。（2）犯罪人取得匯票后，立刻再與其他人進(jìn)行交易，并以背書轉(zhuǎn)讓該匯票為支付方式。犯罪人選擇的交易相對(duì)人（即票據(jù)的被背書人），通常與匯票的付款銀行不在一個(gè)省份，并且與出票人或付款銀行沒有業(yè)務(wù)聯(lián)系。（3）等到交易相對(duì)人（即票據(jù)的被背書人）履行合同后，犯罪人立刻到付款地的法院申請(qǐng)公示催告，聲稱其匯票遺失、被盜或被搶，要求法院作出除權(quán)判決。由于犯罪人是票據(jù)關(guān)系的當(dāng)事人，了解票據(jù)上的記載事項(xiàng)，并且還能夠得到出票人和付款銀行的證實(shí)。由于法院并不能了解其匯票已經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的事實(shí)，因而必須受理其申請(qǐng)，予以立案。（4）法院通過公告通知利害關(guān)系人申報(bào)權(quán)利，根據(jù)民事訴訟法，公示催告的期間不少于60日。但是，由于真正的持票人在其他省份，得知法院公告的可能性非常小，因而不能在公示催告期間申報(bào)權(quán)利。待公示催告期間屆滿后，法院便作出除權(quán)判決，犯罪人便持法院判決向付款銀行要求付款。（5）真正的票據(jù)權(quán)利人（即持票人）在票據(jù)到期后向銀行請(qǐng)求付款時(shí)，才發(fā)現(xiàn)其票據(jù)被公示催告過，并且票款已經(jīng)被冒領(lǐng)。但是，持票人如果聲稱自己是真正的權(quán)利人去追究銀行的責(zé)任，銀行是根據(jù)法院判決付款，不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任；如果去找法院，法院是嚴(yán)格按照民事訴訟程序辦案，也不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任；如果去找犯罪人，犯罪人早已逃之夭夭。那么，問題究竟出在什么地方？除了犯罪人蓄意詐騙

外，現(xiàn)行公示催告程序也有兩個(gè)嚴(yán)重的漏洞。其一，由于

票據(jù)轉(zhuǎn)讓是單方法律行為，真正的持票人自己不主張權(quán)利，

其他的票據(jù)關(guān)系人，如出票人、付款人、背書人等，并不

知道票據(jù)的最終持有人是誰。作為法院，只能通過公告的

方式通知持票人申報(bào)權(quán)利。但是，由于匯票到期日較長(zhǎng)，

可以長(zhǎng)達(dá)九個(gè)月，而民訴法規(guī)定公示催告期間是從立案時(shí)

起不少于60日，法院的一般做法是90日，其結(jié)果是，公

示催告程序往往在匯票到期日前結(jié)束，也就是在持票人得

知其匯票被公示催告時(shí)，票款已經(jīng)被領(lǐng)走。由于犯罪人將

匯票轉(zhuǎn)讓給外省市的被背書人，并且該人再將匯票轉(zhuǎn)讓給

付款地的其他人的概率極小，所以在此情形下，持票人幾

乎沒有可能通過公告知道手中的匯票正在被公示催告，往

往是在請(qǐng)求付款時(shí)才知道匯票被公示催告。其二，在公示

催告程序終結(jié)時(shí)，法院所作的除權(quán)判決，應(yīng)當(dāng)只是宣告票

據(jù)無效，即票據(jù)權(quán)利還是那個(gè)權(quán)利，只是與原先的物質(zhì)載

體即被公示催告的票據(jù)本身相分離，申請(qǐng)人可以持法院判

決行使票據(jù)權(quán)利。但是最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人

民共和國民事訴訟法〉若干問題的意見》的通知第233條

規(guī)定：“判決生效后，公示催告申請(qǐng)人有權(quán)依據(jù)判決向付款

人請(qǐng)求付款?！边@就產(chǎn)生三個(gè)問題：（1）由于現(xiàn)行公示催告

的期間可能短于匯票到期日，除權(quán)判決也完全可能在匯票

到期日之前生效，而根據(jù)該“意見”，申請(qǐng)人有權(quán)在判決生

效后請(qǐng)求付款，實(shí)際上就是申請(qǐng)人可以在匯票到期日之間

依判決請(qǐng)求付款。（2）匯票到期日的長(zhǎng)短，是票據(jù)權(quán)利的

重要內(nèi)容之一。不考慮匯票的具體到期日，規(guī)定只要除權(quán)

判決生效即可請(qǐng)求付款，實(shí)際上等于確認(rèn)該判決可以變更

票據(jù)權(quán)利的內(nèi)容，這違背除權(quán)判決的性質(zhì)。（3）在匯票到

期日之間請(qǐng)求付款，意味著出票人蒙受了到期日與支付日

之間的利息損失，而申請(qǐng)人得到了這一期間的利息利益。

持票人即使無詐騙目的，但其喪失票據(jù)后，居然可以憑借

公示催告程序謀取額外的利息上利益，顯然與公示催告程

序的目的不符。因此，現(xiàn)行公示催告程序中的這兩個(gè)漏洞必須彌補(bǔ)。在不修改民事訴訟法的前提下，可以采取兩個(gè)的彌補(bǔ)措施既不違反現(xiàn)行法的規(guī)定，又足以使犯罪人的詐騙活動(dòng)不能得逞。其一，民事訴訟法規(guī)定公示催告的期間不得少于60日，但沒有規(guī)定其上限。在實(shí)務(wù)中，受理公示催告申請(qǐng)的法院可以作如下掌握：公示催告的期間下限不少于60日，但是必須超過票據(jù)到期日之后一定期限。由于真正的票據(jù)權(quán)利人無論是否看到公告，在票據(jù)到期時(shí)總要提示付款，這樣就可以發(fā)現(xiàn)其票據(jù)被公示催告，就可以到法院申報(bào)權(quán)利。因此時(shí)公示催告期間尚未屆滿，犯罪人的詐騙意圖就不可能得逞。其二，即使法院在票據(jù)到期日之前作出除權(quán)判決，也必須在判決中明確規(guī)定：申請(qǐng)人必須在票據(jù)到期日之后，才可以持該判決請(qǐng)求付款。把除權(quán)判決生效日與付款請(qǐng)求日相區(qū)別，一來符合除權(quán)判決不變更原票據(jù)權(quán)利的性質(zhì)，二來保證利害關(guān)系人能夠在票據(jù)到期日之前票款尚未被領(lǐng)走之時(shí)申報(bào)權(quán)利，從而徹底消除犯罪人利用公示催告程序詐騙的可能。短時(shí)間單據(jù)生意的三種交易方式(2020-12-0410:04:08)?標(biāo)簽： 分類：一、買斷投資人購買單據(jù)后，一直持到期，提出清償并領(lǐng)取全數(shù)利息。二、附買回約定若是投資人資金的可用期限比單據(jù)到期日短時(shí)，為幸免臨時(shí)出售蒙受損失，能夠在購買單據(jù)時(shí)和單據(jù)金融機(jī)構(gòu)訂立契約，約定于某一特定日，由單據(jù)公司按約定價(jià)錢買回。三、賣出回購?fù)顿Y人已持有單據(jù)，因半途需要資金，怕賣掉后無法買回原有單據(jù)，能夠先將單據(jù)賣給金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)約定由單據(jù)公司在某一特定日期，以約定價(jià)錢，將單據(jù)賣回給投資人。短時(shí)間單據(jù)的發(fā)行期都不超過一年，目前在貨幣市場(chǎng)中流通的短時(shí)間單據(jù)大多在10天到100天之間。由于單據(jù)價(jià)錢與利率水平呈反向變更趨勢(shì)，因此期間越長(zhǎng),風(fēng)險(xiǎn)越大?？偫ǘ?，短時(shí)間單據(jù)作為投資工具最適合擁有短時(shí)間內(nèi)能夠動(dòng)用的閑置資金的人。最低投資額：?jiǎn)螕?jù)的最低面額為人民幣100元，但實(shí)際交易數(shù)額一樣較大，數(shù)萬乃至上百萬。優(yōu)勢(shì)：風(fēng)險(xiǎn)低，資金具有高度流動(dòng)性，能夠隨時(shí)變現(xiàn)；投資人可依資金閑置時(shí)刻的長(zhǎng)短及利率水平,選擇符合自己需要的短時(shí)間單據(jù)；短時(shí)間單據(jù)中的公債，銀行承兌匯票等可作為保證金及抵押之用。缺點(diǎn)：實(shí)際所需要的資金數(shù)額較大。商業(yè)承兌匯票融資你會(huì)利用嗎？(2020-12-0410:02:43)茂標(biāo)簽： 分類：利用商業(yè)承兌匯票進(jìn)行融資活動(dòng)，主若是指?jìng)鶛?quán)企業(yè)用商業(yè)承兌匯票向銀行貼現(xiàn)而取得款項(xiàng)。這種利用商業(yè)承兌匯票進(jìn)行融資的方式，關(guān)于單據(jù)的債權(quán)企業(yè)和債務(wù)企業(yè)都可利用，至于它們各自的具體操作，分述如下：債權(quán)企業(yè)融資為了解決臨時(shí)的資金周轉(zhuǎn)困難，取得足夠的流動(dòng)資金，單據(jù)債權(quán)企業(yè)能夠?qū)⒊钟械膽?yīng)收單據(jù)向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，從而從銀行取得一筆款項(xiàng)。這種活動(dòng)的實(shí)質(zhì)相當(dāng)于用應(yīng)收單據(jù)這種權(quán)屬憑證作為質(zhì)押物向銀行取得一筆質(zhì)押借款，而且這種借款的一個(gè)益處確實(shí)是其利率要比正常的短時(shí)間借款略低。另外，關(guān)于銀行限定了貸款額度的企業(yè)，利用應(yīng)收單據(jù)貼現(xiàn)這種途徑不失為一個(gè)變相取得借款的好渠道，其實(shí)質(zhì)相當(dāng)于企業(yè)從銀行取得更多貸款額度。債務(wù)企業(yè)融資在具有良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系的企業(yè)之間，專門是在關(guān)聯(lián)企業(yè)之間，目前比較流行的一種做法確實(shí)是相互開具商業(yè)承兌匯票，讓債權(quán)企業(yè)用商業(yè)承兌匯票先向銀行貼現(xiàn)，然后再將從銀行取得的貼現(xiàn)款轉(zhuǎn)劃給原單據(jù)債務(wù)企業(yè)，從而達(dá)到原單據(jù)債務(wù)企業(yè)從銀行融資的目的。這種融資是通過原單據(jù)債權(quán)企業(yè)而間接進(jìn)行的。值得一提的是，因現(xiàn)在開具商業(yè)承兌匯票的目的主若是向銀行融資，故這種單據(jù)金額可能是真實(shí)的交易，也可能不是真實(shí)的交易。關(guān)于單據(jù)到期后，可能是由原單據(jù)債務(wù)企業(yè)向銀行歸還款項(xiàng)，也可能是由原單據(jù)債權(quán)企業(yè)向銀行歸還，然后再向原單據(jù)債務(wù)企業(yè)收取款項(xiàng)。但不管最終是由誰向銀行歸還款項(xiàng)，原單據(jù)債務(wù)企業(yè)均已經(jīng)達(dá)到了通過原單據(jù)債權(quán)企業(yè)向銀行融資的目的。而且，若是有必要的話，原單據(jù)債權(quán)企業(yè)能夠讓原單據(jù)債務(wù)企業(yè)就原單據(jù)金額從頭再開具一張商業(yè)承兌匯票，從而循環(huán)上面的融資進(jìn)程（固然，也能夠以其他金額或新發(fā)生的交易金額來開具新的商業(yè)承兌匯票）。詐騙單據(jù)的其他手腕（2020-11-2109:43:07）住標(biāo)簽： 分類：（1）犯法分子選擇臨近下班、周末或節(jié)假日進(jìn)行詐騙。節(jié)假日前銀行往往是辦理業(yè)務(wù)的頂峰期，需要處置的業(yè)務(wù)繁多，員工的精力分散，審驗(yàn)單據(jù)也容易疏忽，詐騙行為容易蒙混過關(guān)；（2）業(yè)務(wù)忙碌時(shí)人聲喧鬧，眼、耳、手、腦都處于高度緊張的狀態(tài)，審驗(yàn)單據(jù)時(shí)容易顯現(xiàn)疏忽；（3）犯法分子在實(shí)施單據(jù)詐騙前，往往選擇人員熟悉、環(huán)境熟悉的機(jī)構(gòu)為目標(biāo)，而金融從業(yè)人員以為是熟人，往往在思想上放松警戒，在審驗(yàn)時(shí)顯現(xiàn)疏忽，給非法分子以可乘之機(jī)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍信用證業(yè)務(wù)進(jìn)口商的代理銀行為進(jìn)口商提供自身的信用，保證在一定的條件下承付出口商開給進(jìn)口商的票據(jù)，即將所開票據(jù)當(dāng)作是開給本行的票據(jù)。信用證的種類銀行信用證匯票的接受人是銀行，開證行或受其委托的保兌銀行承兌開給自己的匯票。不可撤銷信用證與可撤銷信用證不可撤銷信用證，開證行一旦開立了信用證并將之通知了受益人，在其有效期間，如若沒有開證委托人、受益人或已依據(jù)此信用證貼現(xiàn)匯票的銀行的同意，不可單方面地撤銷此信用證，也不可變更其條件。保兌信用證與不保兌信用證開證行以外的銀行對(duì)賣方開出的匯票保證兌付，這種信用證稱為保兌信用證(ConfirmedCredit),而無此保證者則稱為不保兌信用證(UnconfirmedCredit)。一般信用證和特定信用證信用證的開證行特別指定某一銀行貼現(xiàn)根據(jù)此信用證開出的匯票，這種信用證稱為特定信用證(SpecialorRestrietedCredit)，而不限定貼現(xiàn)銀行者稱為普通信用證(GeneralorOpenCredit)。信托業(yè)務(wù)信托(Trust),可以從兩方面考察，從委托人來說，信托是為自己或?yàn)榈谌叩睦?，把自己的?cái)產(chǎn)委托別人管理或處理的一種行為；從受托人來說,信托是受委托人的委托,為了受益人的利益,代為管理、營運(yùn)或處理信托人托管財(cái)產(chǎn)的一種過程。廣義的信托還包括代理業(yè)務(wù),如受托代辦有價(jià)證券的簽證、發(fā)行、收回、掉換、轉(zhuǎn)讓、還本付息以及代客保管物品等。信托與代理的主要區(qū)別在于財(cái)產(chǎn)權(quán)是否轉(zhuǎn)移,如果財(cái)產(chǎn)權(quán)從委托人轉(zhuǎn)移到受托人,則是信托關(guān)系,而代理則不涉及財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移。信托關(guān)系(FiduciaryRelationship)是一種包括委托人、受托人和受益人在內(nèi)的多邊關(guān)系。有關(guān)管理指示受益按信托方式劃分：投資信托、融資信托、公益信托、職工福利信托。（1） 證券投資信托證券投資信托是以投資有價(jià)證券，獲取投資收益為目的信托它是由信托部門將個(gè)人或企業(yè)、團(tuán)體的投資資金集中起來，代替投資者進(jìn)行投資，最后將投資收益和本金償還給受益人。（2） 動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)信托動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)信托是由大型設(shè)備或財(cái)產(chǎn)的所有者提出的、以融通資金為目的信托。（3）公益信托業(yè)務(wù)公益信托是一種由個(gè)人或團(tuán)體捐贈(zèng)或募集的基金，以用于公益事業(yè)為目的的信托。租賃業(yè)務(wù)融資性租賃(FinancialLease)是以融通資金為目的租賃。一般先由承租人自行從供貨處選好所需設(shè)備，并談妥交易條件，然后找出租人(金融機(jī)構(gòu)或其附屬的專業(yè)子公司)，要求后者按談妥的條件向供貨商購買設(shè)備，并簽訂租賃合同，取得設(shè)備使用權(quán)，并按期交納租金。這時(shí)出租人支付了全部資金，等于提供了百分之百的信貸，因此又叫融資性租賃或資本性租賃。操作性租賃(OperatingLease)又叫服務(wù)性租賃，是由出租人向承租人提供一種特殊服務(wù)的租賃。這種特殊服務(wù)主要是指設(shè)備的短期使用或利用服務(wù)，如出租人買下庫房、車船、電子計(jì)算機(jī)等，然后出租給承租人。操作性租賃通常適用于一些需要專門技術(shù)進(jìn)行保養(yǎng)、技術(shù)更新、使用頻度不高的設(shè)備。出售與返租式租賃(SaleandLeaseback)是財(cái)產(chǎn)所有人將其財(cái)產(chǎn)出售以后又租回使用的一種租賃方式。這種租賃的后半段與一般租賃完全相同，只是增加了前半段的出售過程，財(cái)產(chǎn)所有者又變成了財(cái)產(chǎn)使用者。轉(zhuǎn)租賃(Sublease)，是將設(shè)備或財(cái)產(chǎn)進(jìn)行兩次重復(fù)租賃的方式。國際租賃中通常采用這種租賃方式。代理業(yè)務(wù)代理融通(Factoring)又叫代收帳款或收買應(yīng)收帳款，是由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收款項(xiàng)，并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。代理融通業(yè)務(wù)一般涉及三方面當(dāng)事人，一是商業(yè)銀行或經(jīng)營代理融通業(yè)務(wù)的公司，二是出售應(yīng)收帳款、取得資金融通的工商企業(yè)，三是取得商業(yè)信用及賒欠工商企業(yè)貸款的顧客。三者的關(guān)系是，工商企業(yè)對(duì)顧客賒銷貨物或勞務(wù)，然后把應(yīng)收的賒銷帳款轉(zhuǎn)讓給銀行或代理融通公司，由后者向企業(yè)提供資金并到期向顧客收帳。銀行卡業(yè)務(wù)信用卡信用卡是消費(fèi)信貸的一種工具和形式，具有“先消費(fèi)”、方便消費(fèi)者的特點(diǎn)。信用卡的種類很多，除銀行發(fā)行的信用卡外，還有商業(yè)和其他服務(wù)業(yè)發(fā)行的零信用卡、旅游娛樂卡等。支票卡支票卡又叫保證卡，供客戶開發(fā)支票時(shí)證明其身份的發(fā)卡?？ㄆd明客戶的帳戶、簽名和有效期限。自動(dòng)出納機(jī)卡和記帳卡自動(dòng)出納機(jī)卡是一種印有磁帶、專供在自動(dòng)出納機(jī)上使用的塑料卡。卡上除標(biāo)明發(fā)行銀行、卡片號(hào)碼外，磁帶上還記錄有客戶的存款戶帳號(hào)、密碼和余額。靈光卡和激光卡靈光卡又叫記帳卡、方便卡，是一種帶微型集成電路的塑料卡片，具有自動(dòng)、數(shù)據(jù)處理和儲(chǔ)存的功能，卡片可以記錄客戶每筆收支和存款余額。咨詢業(yè)務(wù)在現(xiàn)代社會(huì)，信息已成為社會(huì)發(fā)展的主要支柱之一。商業(yè)銀行通過資金運(yùn)動(dòng)的記錄，以及與資金運(yùn)動(dòng)相關(guān)資料的收集整理，可以為企業(yè)提供豐富實(shí)用的經(jīng)濟(jì)信息。其主要內(nèi)容有：企業(yè)財(cái)務(wù)資料資信評(píng)價(jià)；商品市場(chǎng)供需結(jié)構(gòu)變化趨勢(shì)介紹；金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)分析。四、商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)國際結(jié)算業(yè)務(wù)國際間進(jìn)行貿(mào)易和非貿(mào)易往來而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)，要用貨幣收付，在一定的形式和條件下結(jié)清，這樣就產(chǎn)生了國際結(jié)算業(yè)務(wù)。國際結(jié)算方式是從簡(jiǎn)單的現(xiàn)金結(jié)算方式，發(fā)展到比較完善的銀行信用證方式，貨幣的收付形成資金流動(dòng)，而資金的流動(dòng)又須通過各種結(jié)算工具的傳送來實(shí)現(xiàn)。匯款結(jié)算業(yè)務(wù)匯款是付款人把應(yīng)付款項(xiàng)交給自己的往來銀行，請(qǐng)求銀行代替自己通過郵寄的方法，把款項(xiàng)支付給收款人的一種結(jié)算方式。銀行接到付款人的請(qǐng)求后，收下款項(xiàng)，然后以某種方式通知收款人所在地的代理行，請(qǐng)它向收款人支付相同金額的款項(xiàng)。最后，兩個(gè)銀行通過事先的辦法，結(jié)清兩者之間的債權(quán)債務(wù)。匯款結(jié)算方式一般涉及四個(gè)當(dāng)事人，即匯款人、收款人、匯出行和匯入行。國際匯款結(jié)算業(yè)務(wù)基本上分為三大類，即電匯、信匯和票匯。托收結(jié)算業(yè)務(wù)托收是債權(quán)人為向國外債務(wù)人收取款項(xiàng)而向其開發(fā)匯票，委托銀行代收的一種結(jié)算方式。一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四個(gè)當(dāng)事人，即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。西方商業(yè)銀行辦理的國際托收結(jié)算業(yè)務(wù)為兩大類，一類為光票托收，另一類為跟單托收。信用證結(jié)算業(yè)務(wù)信用證結(jié)算方式是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口商主動(dòng)請(qǐng)示進(jìn)口地銀行向出口商開立信用證，對(duì)自己的付款責(zé)任作出保證。當(dāng)出口商按照信用證的條款履行了自己的責(zé)任后，進(jìn)口商將貨款通過銀行交付給出口商。一筆信用證結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的基本當(dāng)事人有三個(gè)，即開證申請(qǐng)人、受益人和開證銀行。擔(dān)保業(yè)務(wù)在國際結(jié)算過程中，銀行還經(jīng)常以本身的信譽(yù)為進(jìn)出口商提供擔(dān)保，以促進(jìn)結(jié)算過程的順利進(jìn)行。目前為進(jìn)出口結(jié)算提供的擔(dān)保主要有兩種形式，即銀行保證書和備用信用證。1?銀行保證書，是銀行應(yīng)委托人的請(qǐng)求，向受益人開出的擔(dān)保被保證人履行職責(zé)的一種文件。2.備用信用證，是一種銀行保證書性質(zhì)的憑證。它是開證行對(duì)受益人開出的擔(dān)保文件。保證開證申請(qǐng)人履行自己的職責(zé)，否則銀行負(fù)責(zé)清償所欠受益的款項(xiàng)。國際信貸與投資國際信貸與投資是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。國際信貸與投資與國內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)有所不同。這種業(yè)務(wù)的對(duì)象絕大部分是國外借款者。進(jìn)出口融資商業(yè)銀行國際信貸活動(dòng)的一個(gè)重要方面，是為國際貿(mào)易提供資金融通。這種資金融通的對(duì)象，包括本國和外國的進(jìn)出口商人。商業(yè)銀行為進(jìn)出口貿(mào)易提供資金融通的形式很多，主要有以下幾種：進(jìn)口押匯，是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口方請(qǐng)求進(jìn)口地的某個(gè)銀行（一般為自己的往來銀行），向出口方開立保證付款文件，大多為信用證。然后，開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證后，將貨物發(fā)運(yùn)給進(jìn)口商。銀行為進(jìn)口商開立信用保證文件的這一過程。出口押匯，出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)，同時(shí)，根據(jù)有關(guān)條款，向進(jìn)口商開發(fā)匯票。另外，提供資金融通的方式還有打包放款，票據(jù)承兌，出口貸款等。國際放款國際放款由于超越了國界，在放款的對(duì)象、放款的風(fēng)險(xiǎn)、放款的方式等方面，都與國內(nèi)放款具有不同之處。商業(yè)銀行國際放款的類型，可以從不同的角度進(jìn)行劃分。(1)根據(jù)放款對(duì)象的不同，可以劃分為個(gè)人放款、企業(yè)放款、銀行間放款以及對(duì)外國政府和中央銀行的放款。⑵根據(jù)放款期限的不同，可以劃分為短期放款、中期放款和長(zhǎng)期放款，這種期限的劃分與國內(nèi)放款形式大致相同。⑶根據(jù)放款銀行的不同，可以劃分為單一銀行放款和多銀行放款。單一銀行放款是指放款資金僅由一個(gè)銀行提供。一般來說，單一銀行放款一般數(shù)額較小，期限較短。多銀行放款是指一筆放款由幾家銀行共同提供，這種放款主要有兩種類型：第一，參與制放款。第二，辛迪加放款。國際投資根據(jù)證券投資對(duì)象的不同。商業(yè)銀行國際投資可以分為外國債券投資和歐洲債券投資兩種。⑴外國債券投資。外國債券(ForeignBond)是指由外國債務(wù)人在投資人所在國發(fā)行的，以投資國貨幣標(biāo)價(jià)的借款憑證。外國債券的發(fā)行人包括外國公司、外國政府和國際組織。外國債券的購買人為債權(quán)國的工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)以及個(gè)人等，其中，商業(yè)銀行是重要的投資者。⑵歐洲債券投資。歐洲債券(Europe-Bond)是指?jìng)鶆?wù)人在歐洲金融市場(chǎng)上發(fā)行的，以銷售國以外的貨幣標(biāo)價(jià)的借款憑證。歐洲債券是目前國際債券的最主要形式。歐洲債券有很多形式：普通債券(StraightBand)。這是歐洲債券的基本形式,其特點(diǎn)是：債券的利息固定，有明確的到期日，由于所支付的利息不隨金融市場(chǎng)上利率的變化而升降,因此,當(dāng)市場(chǎng)利率波動(dòng)劇烈時(shí),就會(huì)影響其發(fā)行量。復(fù)合貨幣債券(Multiple-CurrencyBond)。債務(wù)人發(fā)行債券時(shí)，以幾種貨幣表示債券的面值。投資人購買債券時(shí)，以其中的一種貨幣付款。浮動(dòng)利率債券(FloatingRateBond)。浮動(dòng)利率債券是指?jìng)钠泵胬孰S金融市場(chǎng)利率水平的變化而調(diào)整的債券?？赊D(zhuǎn)換為股票的債券(ConvertibleEuro-Bond)。這種債券的特點(diǎn)是：債務(wù)人在發(fā)行債券時(shí)事行授權(quán)，投資者可以根據(jù)自己的愿望，將此種債券轉(zhuǎn)換為發(fā)行公司的股票，成為該公司的股東。商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)中，外匯交易業(yè)務(wù)也是很重要的一部分，它包括：外匯頭寸、即期外匯買賣、遠(yuǎn)期外匯買賣、期權(quán)交易、套匯與套利、以及投機(jī)等。五、商業(yè)銀行聯(lián)行往來業(yè)務(wù)聯(lián)行往來的基本概念社會(huì)資金往來運(yùn)動(dòng)最終要體現(xiàn)在銀行間的劃撥上，當(dāng)資金結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，必然要通過兩個(gè)或兩個(gè)以上的銀行機(jī)構(gòu)往來才能完成，如果往來雙方同屬一個(gè)銀行系統(tǒng)，即同屬一個(gè)總行的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)間的資金帳務(wù)往來，則稱其為聯(lián)行往來：1?全國聯(lián)行往來。全國聯(lián)行往來適用于總行與所屬各級(jí)分支之間以及不同省、自治區(qū)、直轄市各機(jī)構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來。全國聯(lián)行往業(yè)帳務(wù)由總行負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。2?分行轄內(nèi)往來。分行轄內(nèi)往來適用于省、自治區(qū)、直轄市分行與所轄各分支機(jī)構(gòu)之間以及同一省、自治區(qū)、直轄市轄內(nèi)各銀行機(jī)構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來。分行轄內(nèi)聯(lián)行在往來帳務(wù)由分行負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。3?支行轄內(nèi)往來。支行轄內(nèi)往來適用于縣（市）支行與所屬各機(jī)構(gòu)之間以及同一縣（市）支行內(nèi)各機(jī)構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來。其所涉及的帳務(wù)由縣（市）支行管理監(jiān)督。聯(lián)行往來賬務(wù)核算發(fā)報(bào)行核算發(fā)報(bào)行是聯(lián)行往來帳務(wù)的發(fā)生行，是保證聯(lián)行帳務(wù)正確進(jìn)行的基礎(chǔ)，對(duì)整個(gè)聯(lián)行工作質(zhì)量，起著重要作用。包括：報(bào)單的編制；報(bào)單的審查與寄發(fā)；聯(lián)行往帳報(bào)告表的編制。收?qǐng)?bào)行核算

收?qǐng)?bào)行是聯(lián)行往帳的受理者，它對(duì)發(fā)報(bào)行寄來的聯(lián)行報(bào)單及所附憑證，必須進(jìn)行認(rèn)真審核和再復(fù)核，并應(yīng)準(zhǔn)確、迅速辦理轉(zhuǎn)帳和對(duì)帳，以保證全國聯(lián)行往來核算工作的正確進(jìn)行?？傂须娮佑?jì)算中心總行電子計(jì)算中心是對(duì)全國聯(lián)行往來帳務(wù)進(jìn)行逐筆集中監(jiān)督的部門，它根據(jù)聯(lián)行往帳報(bào)告表監(jiān)督聯(lián)行往帳；按收?qǐng)?bào)行行號(hào)編制對(duì)帳表，寄收?qǐng)?bào)行對(duì)帳，監(jiān)督聯(lián)行來帳，以保證全國聯(lián)行往帳與來帳雙方一致。信譽(yù)證操作流程實(shí)務(wù)指南生意兩邊在貿(mào)易合同中規(guī)定利用跟單信譽(yù)證支付。買方通知當(dāng)?shù)劂y行（開證行）開立以賣方為受益人的信用證。開證行請(qǐng)求另一銀行通知或保兌信用證。通知行通知賣方，信用證已開立。賣方收到信用證，并確保其能履行信用證規(guī)定的條件后，即裝運(yùn)貨物。賣方將單據(jù)向指定銀行提交。該銀行可能是開證行，或是信用證內(nèi)指定的付款、承兌或議付銀行。

該銀行按照信用證審核單據(jù)。如單據(jù)符合信用證規(guī)定，銀行將按信用證規(guī)定進(jìn)行支付、承兌或議付。開證行以外的銀行將單據(jù)寄送開證行。開證行審核單據(jù)無誤后，以事先約定的形式，對(duì)已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付。開證行在買方付款后交單，然后買方憑單取貨。信譽(yù)證的開立開證的申請(qǐng)進(jìn)出口雙方同意用跟單信用證支付后，進(jìn)口商便有責(zé)任開證。第一件事是填寫開證申請(qǐng)表，這張表為開證申請(qǐng)人與開證行建立了法律關(guān)系，因此，開證申請(qǐng)表是開證的最重要的文件。開證的要求信用證申請(qǐng)的要求在統(tǒng)一慣例中有明確規(guī)定,進(jìn)口商必須確切地將其告之銀行。信用證開立的指示必須完整和明確。申請(qǐng)人必須時(shí)刻記住跟單信用證交易是一種單據(jù)交易，而不是貨物交易。銀行家不是商人，因此申請(qǐng)人不能希望銀行工作人員能充分了解每一筆交易中的技術(shù)術(shù)語。即使他將銷售合同中的所有條款都寫入信用證中，如果受益人真的想欺騙，他也無法得到完全保護(hù)。這就需要銀行與申請(qǐng)

人共同努力，運(yùn)用常識(shí)來避免開列對(duì)各方均顯累贅的信用證。銀行也應(yīng)該勸阻在開立信用證時(shí)其內(nèi)容套用過去已開立的信用證（套證）。開證的安全性銀行接到開證申請(qǐng)人完整的指示后，必須立即按該指示開立信用證。另一方面，銀行也有權(quán)要求申請(qǐng)人交出一定數(shù)額的資金或以其財(cái)產(chǎn)的其他形式作為銀行執(zhí)行其指示的保證。按現(xiàn)行規(guī)定，中國地方、部門及企業(yè)所擁有的外匯通常必須存入中國的銀行。如果某些單位需要跟單信用證進(jìn)口貨物或技術(shù)，中國的銀行將凍結(jié)其帳戶中相當(dāng)于信用證金額的資金作為開證保證金。如果申請(qǐng)人在開證行沒有帳號(hào)，開證行在開立信用證之前很可能要求申請(qǐng)人在其銀行存入一筆相當(dāng)于全部信用證金額的資金。這種擔(dān)?？梢酝ㄟ^抵押或典押實(shí)現(xiàn)（例如股票），但銀行也有可能通過用于交易的貨物作為擔(dān)保提供融資。開證行首先要對(duì)該筆貨物的適銷性進(jìn)行調(diào)查，如果貨物易銷，銀行憑信用證給客戶提供的融資額度比滯銷商品要高得多。申請(qǐng)人與開證行的義務(wù)和責(zé)任申請(qǐng)人對(duì)開證行承擔(dān)三項(xiàng)主要義務(wù)：（1）申請(qǐng)人必須償付開證行為取得單據(jù)代表代向受益人支付的貸款。在他付款前，作為物權(quán)憑證的單據(jù)仍屬于銀行。

如果單據(jù)與信用證條款相一致而申請(qǐng)人拒絕“贖單”，則其作為擔(dān)保的存款或帳戶上已被凍結(jié)的資金將歸銀行所有。申請(qǐng)人有向開證行提供開證所需的全部費(fèi)用的責(zé)任。開證行對(duì)申請(qǐng)人所承擔(dān)的責(zé)任：首先，開證行一旦收到開證的詳盡指示，有責(zé)任盡快開證。其次，開證行一旦接受開證申請(qǐng)，就必須嚴(yán)格按照申請(qǐng)人的指示行事。信譽(yù)證的通知通知行的責(zé)任在大多數(shù)情況下，信用證不是由開證行直接通知受益人，而是通過其在受益人國家或地區(qū)的代理行，即通知行進(jìn)行轉(zhuǎn)遞的。通知行通知受益人的最大優(yōu)點(diǎn)就是安全。通知行的責(zé)任是應(yīng)合理謹(jǐn)慎地審核它所通知信用證的表面真實(shí)性。信用證的傳遞方式信用證可以通過空郵、電報(bào)或電傳進(jìn)行傳遞。設(shè)在布魯塞爾的SWIFT運(yùn)用出租的線路在許多個(gè)國家的銀行間傳遞信息。大多數(shù)銀行，包括中國的銀行加入了這一組織。

有效信用證的指示當(dāng)開證行用任何有效的電訊傳遞方式指示通知行，通知信用證或信用證的修改，該電訊將被認(rèn)為是有效信用證文件或有效修改書，并且不需要再發(fā)出郵寄證實(shí)書。受益人的審證受益人在收到信用證以后，應(yīng)立即作如下的檢查：買賣雙方公司的名號(hào)和地址寫法是不是和發(fā)票上打印的公司名號(hào)和地址寫法完全一樣？信用證提到的付款保證是否符合受益人的要求？信用證的款項(xiàng)對(duì)嗎？信用證的金額總數(shù)應(yīng)與合同相吻合并包括該合同的全部應(yīng)付費(fèi)用。付款的條件是否符合要求？除非對(duì)某些特定的國家或某些特定的進(jìn)口商，出口商通常要求即期付款。在遠(yuǎn)期信用證條件下，匯票的期限應(yīng)與合同中所規(guī)定的一致。有一種信用證要求開立遠(yuǎn)期匯票，但卻可即期支付，這種信用證被稱為“假遠(yuǎn)期信用證”，其對(duì)受益人所起的作用與即期信用證是一樣的。信用證提到的貿(mào)易條款是否符合受益人原先提出的要求？是否趕得上在有效期和貨運(yùn)單據(jù)限期內(nèi)把各項(xiàng)單據(jù)送交銀行？

能提供所需的貨運(yùn)單據(jù)嗎？有關(guān)保險(xiǎn)的規(guī)定是否與銷售合同條款一致？需保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。受益人對(duì)此應(yīng)與中國人民保險(xiǎn)公司聯(lián)系，以決定是否接受申請(qǐng)人的要求。超過銷售合同中規(guī)定投保范圍的任何費(fèi)用應(yīng)由申請(qǐng)人負(fù)擔(dān)。投保金額。絕大多數(shù)信用證要求按CIF發(fā)票金額的110%投保。貨物說明（包括免費(fèi)附送的物品）、數(shù)量和其他各項(xiàng)寫對(duì)了嗎？如果按上述各條目檢查的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有任何遺漏或差錯(cuò)，那么應(yīng)該就下列各點(diǎn)立即作出決定，采取必要的措施：能不能更改計(jì)劃或單據(jù)內(nèi)容來相應(yīng)配合？是不是應(yīng)該要求買方修改信用證，修改費(fèi)用應(yīng)該由哪一方支付？若有疑問，可向本單位的聯(lián)系銀行或通知行咨詢。但有一點(diǎn)請(qǐng)記?。褐挥猩暾?qǐng)人和受益人及有關(guān)銀行共同同意，才有權(quán)決定修改。信譽(yù)證的履行

單據(jù)的提交在跟單信譽(yù)證業(yè)務(wù)中，單據(jù)的提交起著超級(jí)重要的作用，因?yàn)檫@是對(duì)信譽(yù)證最終結(jié)算的關(guān)鍵。受益人向銀行提交單據(jù)后是不是能取得貨款，在專門大程度上取決于是不是已開立信譽(yù)證和單據(jù)是不是備齊。交單時(shí)間的限制提交單據(jù)的期限由以下三種因素決定：（1） 信用證的失效日期；（2） 裝運(yùn)日期后所特定的交單日期；（3） 銀行在其營業(yè)時(shí)間外，無接受提交單據(jù)的義務(wù)。信用中有關(guān)裝運(yùn)的任何日期或期限中的“止”、“至”、“直至”、“自從”和類似詞語，都可理解為包括所述日期。“以后”一詞理解為不包括所述日期。“上半月”、“下半月”理解為該月一日至十五日和十六日至該月的最后一日，首尾兩天均包括在內(nèi)?！霸鲁酢薄ⅰ霸轮小被颉霸履崩斫鉃樵撛乱蝗罩潦?、十一日至二十日、二十一日至該月最后一日，首尾兩天均包括在內(nèi)。交單地點(diǎn)的限制

所有信用證必須規(guī)定一個(gè)付款、承兌的交單地點(diǎn)，或在議付信用證的情況下須規(guī)定一個(gè)交單議付的地點(diǎn)，但自由議付信用證除外。像提交單據(jù)的期限一樣，信用證的到期地點(diǎn)也會(huì)影響受益人的處境。有時(shí)會(huì)發(fā)生這樣的情況，開證行將信用證的到期地點(diǎn)定在其本國或他自己的營業(yè)柜臺(tái)，而不是受益人國家這對(duì)受益人的處境極為不利，因?yàn)樗仨毐ＷC于信用證的有效期內(nèi)在開證銀行營業(yè)柜臺(tái)前提交單據(jù)。銀行審核單據(jù)受益人向銀行提交單據(jù)后，銀行有義務(wù)認(rèn)真審核單據(jù)，以確保單據(jù)表面上顯示出符合信用證要求和各單據(jù)之間的一致性。審單準(zhǔn)則銀行必須合理謹(jǐn)慎地審核信用證的所有單據(jù)，以確定其表面上是否與信用證條款相符規(guī)定的單據(jù)在表面上與信用證條款的相符性應(yīng)由在這些條文中反映的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行慣例來確定。單據(jù)表面上互不相符，應(yīng)視為表面上與作用證條款不相符。上述“其表面”一詞的含意是，銀行不需親自詢問單據(jù)是否是假的，已裝運(yùn)的貨物是否是假的，已裝運(yùn)的貨物是否真正裝運(yùn)，以及單據(jù)簽發(fā)后是否失效。除非銀行知道所進(jìn)行的是欺詐行為，否則這些實(shí)際發(fā)生的情況與銀行無關(guān)。因而，如受益人制造表面上與信用證規(guī)定相符的假單據(jù)，也能得到貨款。但是如受益人已經(jīng)以適當(dāng)?shù)姆绞窖b運(yùn)了所規(guī)定的貨物，在制作單據(jù)時(shí)未能一到信用證所規(guī)定的一些條

件，銀行將拒絕接受單據(jù)，而受人決不能得到貨款。銀行不審核信用證中未規(guī)定的單據(jù)，如果銀行收到此類單據(jù)，將退還提交人或予以轉(zhuǎn)交并對(duì)此不負(fù)責(zé)任。單據(jù)有效性的免責(zé)銀行對(duì)任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性或法律效力，或單據(jù)中載明、附加的一般及/或特殊條件概不負(fù)責(zé)。銀行對(duì)單據(jù)所代表貨物的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、交貨、金額或存在與否，以及對(duì)貨物發(fā)貨人、承運(yùn)人、貨運(yùn)代理人、收貨人，或貨物保險(xiǎn)人及其他任何人的誠信、行為及/或疏忽、清償能力、行為能力或資信狀況概不負(fù)責(zé)。審核單據(jù)的期限銀行需要多長(zhǎng)時(shí)間