銀行銀企對(duì)賬管理辦法模版

**銀行銀企對(duì)賬管理辦法第一條為了規(guī)范**銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本行)的銀企對(duì)賬行為,依據(jù)有關(guān)《商業(yè)銀行內(nèi)控指引》、《中國(guó)人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及《中國(guó)人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶實(shí)施細(xì)則》、《**銀行會(huì)計(jì)基本制度》等關(guān)于規(guī)章制度,結(jié)合本行的實(shí)際,特?cái)M定本辦法。第二條銀企對(duì)賬是銀行為確保債權(quán)債務(wù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和有效性,定時(shí)或不定時(shí)向單位客戶發(fā)送存、貸款賬戶余額對(duì)賬信息清單（以下簡(jiǎn)稱(chēng)對(duì)賬單）,并由客戶進(jìn)行核對(duì)后,返回對(duì)賬結(jié)果的行為。第三條總行統(tǒng)一與***郵政局簽訂“銀企對(duì)賬服務(wù)協(xié)議”,對(duì)賬采取委托第三方本地郵政局寄遞及返回對(duì)賬單方式?？傂性谠拢?、半年、年）末的2個(gè)工作日內(nèi),制作電子數(shù)據(jù)信息交由**＊郵政局打印對(duì)賬單及寄遞,各方指定專(zhuān)人辦理交接手續(xù)。第四條**＊郵政局依照商定格式打印客戶對(duì)賬單并制作信函，在收到電子數(shù)據(jù)信息后的２0個(gè)工作日內(nèi)將收回的對(duì)賬單交回我行指定營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),并提供已收回對(duì)賬單清單、退信清單，未收回對(duì)賬單清單，各方指定專(zhuān)人簽字確認(rèn)。第五條由于收件單位原因造成無(wú)法送達(dá)的對(duì)賬單,由**＊郵政局整理集中,填寫(xiě)《銀行對(duì)賬單退回結(jié)算清單》報(bào)我行,由我行依據(jù)有關(guān)詳細(xì)情形分析后,進(jìn)行相應(yīng)處理。第六條由于開(kāi)戶單位未及時(shí)核對(duì)等原因造成無(wú)法及時(shí)收回對(duì)賬單（銀行留存聯(lián))，本地郵政局對(duì)未收回對(duì)賬單的情形整理集中,填寫(xiě)《銀行對(duì)賬單回執(zhí)未收回清單》報(bào)我行指定營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),由銀行依據(jù)有關(guān)詳細(xì)情形分析后,進(jìn)行相應(yīng)處理。第七條本行對(duì)單位活期存款賬戶（含零余額賬戶、驗(yàn)資存款賬戶,但存折戶除外）按季進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)單位定時(shí)存款賬戶、單位通知存款賬戶、保證金存款賬戶、單位貸款賬戶等按半年進(jìn)行對(duì)賬。第八條營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)賬工作,記賬崗位與對(duì)賬崗位分別設(shè)立,對(duì)賬人員與記賬人員嚴(yán)格分離,不得混崗操作，管戶客戶經(jīng)理未能負(fù)責(zé)對(duì)賬工作。第九條營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)銀企對(duì)賬的管理工作，采取多種措施提升有效對(duì)賬回收率。１、活期存款余額在5萬(wàn)元以上的結(jié)算賬戶,其有效對(duì)賬回收率應(yīng)為10０％；2、活期存款余額在5萬(wàn)元以下的結(jié)算賬戶，其有效對(duì)賬回收率應(yīng)在95%以上；3、貸款、定時(shí)存款、通知存款、協(xié)議存款和保證金存款類(lèi)賬戶有效對(duì)賬回收率必須達(dá)到１00%。有效對(duì)賬回收率＝收到有效回執(zhí)且對(duì)賬有效的戶數(shù)/應(yīng)對(duì)賬的戶數(shù)，其中應(yīng)對(duì)賬的戶數(shù)=總戶數(shù)-本期不應(yīng)納入對(duì)賬考核的戶數(shù),每季度末前必須回收前一季度所有對(duì)賬單回執(zhí)。第十條加大對(duì)重點(diǎn)賬戶、高風(fēng)險(xiǎn)賬戶的監(jiān)控。除日常對(duì)賬外,對(duì)重點(diǎn)賬戶、大額資金劃付賬戶和資金異動(dòng)賬戶,各分(支)行雙人上門(mén)按半個(gè)月一次的頻率進(jìn)行對(duì)賬。出現(xiàn)特殊異常情形或有理由認(rèn)為涉及案件風(fēng)險(xiǎn)的賬戶，要采取臨時(shí)性對(duì)賬措施，對(duì)關(guān)于賬戶的發(fā)生額和余額進(jìn)行全面對(duì)賬。這些賬戶應(yīng)當(dāng)是在機(jī)構(gòu)所有日常經(jīng)營(yíng)、管理活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)存疑,且必須被機(jī)構(gòu)密切關(guān)注或監(jiān)視的,如：１、連續(xù)兩個(gè)對(duì)賬周期對(duì)賬失敗的賬戶；2、短期內(nèi)頻繁收付的大額存款、整收零付或零收整付且金額大致相當(dāng)?shù)馁~戶;3、賬戶所有者與無(wú)業(yè)務(wù)往來(lái)者之間劃轉(zhuǎn)大額費(fèi)用的存款賬戶；4、未經(jīng)銀行營(yíng)銷(xiāo)推廣主動(dòng)開(kāi)立并立即收付大額費(fèi)用的存款賬戶；5、長(zhǎng)期未發(fā)生業(yè)務(wù)又突然發(fā)生大額資金收付的賬戶；6、多次不及時(shí)領(lǐng)取對(duì)賬回單或返回對(duì)賬回執(zhí)、對(duì)賬過(guò)程中出現(xiàn)可疑情形的賬戶;７、其他跡象表明值得密切、立即關(guān)注的賬戶或監(jiān)管部門(mén)要求即時(shí)、上門(mén)對(duì)賬的賬戶。第十一條對(duì)于關(guān)停倒閉、無(wú)法聯(lián)系等企業(yè),應(yīng)連續(xù)2個(gè)季度郵寄進(jìn)行對(duì)賬,保存郵寄信封和改退批條，由會(huì)計(jì)主管說(shuō)明原因簽字確認(rèn)后可不再進(jìn)行對(duì)賬。第十二條本行存、貸款人收到對(duì)賬單或?qū)~信息后,應(yīng)及時(shí)核對(duì)賬務(wù)并在規(guī)定時(shí)限內(nèi)通過(guò)本地郵政局或自行向開(kāi)戶銀行返回對(duì)賬回執(zhí)并確認(rèn)信息。第十三條對(duì)賬單的回執(zhí)聯(lián)，客戶一律在規(guī)定位置加蓋預(yù)留銀行印鑒、經(jīng)辦人員簽字或蓋章，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)指定對(duì)賬人員對(duì)印鑒章進(jìn)行有效核對(duì)?；厥盏膶?duì)賬回執(zhí),客戶加蓋的印鑒與預(yù)留印鑒不符的,在客戶有效補(bǔ)簽之前,視同無(wú)效對(duì)賬，應(yīng)予補(bǔ)對(duì)。第十四條本行對(duì)收回的對(duì)賬單回執(zhí)需換人核對(duì),未達(dá)賬項(xiàng)要與存、貸款分戶賬逐筆勾對(duì)，查實(shí)后在對(duì)賬單回執(zhí)上注明查實(shí)日期、原因、處理結(jié)果等內(nèi)容。第十五條對(duì)賬結(jié)果應(yīng)由分（支）行會(huì)計(jì)主管簽章確認(rèn),核對(duì)不符應(yīng)及時(shí)依據(jù)有關(guān)查明的原因做相應(yīng)調(diào)整，以保證內(nèi)外賬的相符，確保本行債權(quán)債務(wù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。第十六條因辦公地址、戶名不準(zhǔn)確等原因造成對(duì)賬單無(wú)法送達(dá)的,要貫徹人員,逐戶查明原因，并建立登記簿進(jìn)行登記。第十七條系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)對(duì)賬及與其他銀行等金融機(jī)構(gòu)往來(lái)對(duì)賬，包括一級(jí)行與總行核算中心的往來(lái)費(fèi)用按月對(duì)賬、一級(jí)行與二級(jí)行之間的往來(lái)費(fèi)用按月對(duì)賬、與人民銀行往來(lái)費(fèi)用按日對(duì)賬、其他銀行等金融機(jī)構(gòu)存放費(fèi)用按月對(duì)賬、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)存放在其他銀行等金融機(jī)構(gòu)費(fèi)用的對(duì)賬在收到其他銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)送的對(duì)賬單據(jù)后及時(shí)按月(季)進(jìn)行對(duì)賬，年底按年終決算有關(guān)要求進(jìn)行對(duì)賬。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)安排專(zhuān)人逐筆勾對(duì)，無(wú)誤后審核人員簽章確認(rèn),回執(zhí)加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章后及時(shí)返還（收回）。第十八條系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)費(fèi)用及與其他銀行等金融機(jī)構(gòu)往來(lái)對(duì)賬有關(guān)單據(jù)，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)分類(lèi)專(zhuān)夾保管，按年裝訂。第十九條本行稽核部門(mén)應(yīng)將對(duì)賬工作作為內(nèi)監(jiān)控度執(zhí)行情形的重點(diǎn)事項(xiàng)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)未依照規(guī)定進(jìn)行對(duì)賬或?qū)~中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題未及時(shí)核對(duì)的，要立即督促整改并追究關(guān)于人員責(zé)任。第二十條本行對(duì)銀企對(duì)賬情形定時(shí)進(jìn)行考核，考核結(jié)果作為分（支)行綜合排名附加分的得分依據(jù)。第二十一條銀企對(duì)賬情形的考核采用百分制,內(nèi)容為對(duì)賬崗位職責(zé)擬定與履行，