XX院探索構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理視角下的院級重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

1919成都院探索構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理視角下的院級重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制企業(yè)在經(jīng)營過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類繁多，風(fēng)險(xiǎn)無處不在，無處不有。在資源和能力有限的條件下，如何圍繞企業(yè)總體經(jīng)營目標(biāo)，開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理以規(guī)避和化解風(fēng)險(xiǎn)，如何使風(fēng)險(xiǎn)管理工作有的放矢，確保風(fēng)險(xiǎn)可控和在控，順利實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，保證企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展，是開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵所在。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警是企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要抓手，也是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作落到實(shí)處的重要保證。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理體系完備、有效構(gòu)建的基礎(chǔ)上，如何創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理工作模式實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與戰(zhàn)略的契合、與生產(chǎn)經(jīng)營管理中心工作的融合，己經(jīng)成為企業(yè)經(jīng)營管理層重點(diǎn)關(guān)注的問題。同時(shí)，如何充分發(fā)揮企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理效應(yīng)，是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作能否取得成效的關(guān)鍵。有鑒于此，中國電建集團(tuán)成都勘測設(shè)計(jì)研究院有限公司（以下簡稱“成都院”）以集團(tuán)公司子企業(yè)充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理職能為出發(fā)點(diǎn)，以與中心工作深度融合為主要途徑，以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警為實(shí)施重要抓手，積極探索、致力構(gòu)建院級重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制。目前，以季度重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警、勘測設(shè)計(jì)預(yù)警模型為代表的系列風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制與成果已經(jīng)建設(shè)完成并投入運(yùn)行，風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)揮價(jià)值創(chuàng)造的核心作用初顯?，F(xiàn)就重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制的主要內(nèi)容匯報(bào)如下：制度基礎(chǔ)為加強(qiáng)成都院全面風(fēng)險(xiǎn)管理，建立積極主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)制，強(qiáng)化事前防范，實(shí)現(xiàn)對重大風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警管理，有效預(yù)防和控制年度重大風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。2015年，成都院以國務(wù)院國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中有關(guān)企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)管控要求為基礎(chǔ)，依據(jù)股份公司《全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制手冊》等文件有關(guān)要求，制定了《全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作手冊》、《風(fēng)險(xiǎn)評估程序》、《內(nèi)部控制評價(jià)和考核制度》、《全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作辦法》等管理文件；與此同時(shí)，構(gòu)建了風(fēng)險(xiǎn)防控的三道防線，明確各級風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)和權(quán)限，為開展院級重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警工作提供了強(qiáng)有力的保障。組織保障為使預(yù)警分析的功能得到正常、充分的發(fā)揮，確保重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制有效運(yùn)行。成都院優(yōu)化建立覆蓋全公司的縱向一體化、橫向?qū)I(yè)化的組織體系，成立了以總經(jīng)理為組長、成員涵蓋公司中高層領(lǐng)導(dǎo)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，并將辦公室設(shè)在法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部。由法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)組織具體開展院級重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理工作，主要包括負(fù)責(zé)建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，跟蹤、監(jiān)測、分析重大風(fēng)險(xiǎn)變化，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息等。院屬各管理、生產(chǎn)部門明確風(fēng)控分管領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)控專員（由管理、技術(shù)骨干兼職）承擔(dān)重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、預(yù)警和警情處理等工作。構(gòu)建原則成都院遵循分層分類集中管理的原則，緊緊圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，強(qiáng)化各業(yè)務(wù)單元之間“戰(zhàn)略、目標(biāo)、績效”協(xié)同，利用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，對經(jīng)營過程中的重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估，同時(shí)針對重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略及解決方案，并監(jiān)督實(shí)施，有效控制和降低各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。成都院對院級重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制的構(gòu)建確定了以下原則：（1）實(shí)用性與預(yù)測性原則：通過對潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前、準(zhǔn)確的預(yù)報(bào)，有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)入口預(yù)控管理。（2）系統(tǒng)性與全面性原則：要求監(jiān)測指標(biāo)具有先進(jìn)性，監(jiān)測對象具有完整性和全面性，把成都院作為一個(gè)整體考慮不遺漏任何環(huán)節(jié)。（3）動(dòng)態(tài)性與及時(shí)性原則：充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控的動(dòng)態(tài)屬性，做好風(fēng)險(xiǎn)過程在控，同時(shí)注重把握未來的發(fā)展趨勢。（4）科學(xué)性與可操作性原則:構(gòu)建的預(yù)警指標(biāo)體系能夠科學(xué)合理地反映成都院的特點(diǎn)，準(zhǔn)確、客觀地表征經(jīng)營活動(dòng)中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)經(jīng)營內(nèi)容與特點(diǎn)，從維度完備、表征充分、量化便捷、預(yù)警可靠等角度出發(fā)有側(cè)重地選擇、確定能夠揭示成都院運(yùn)行規(guī)律和如實(shí)反映重大潛在風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，輔以合理的權(quán)重與適宜的警限閥值，實(shí)現(xiàn)預(yù)警體系的完備。院級重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制的構(gòu)建與運(yùn)行成都院院級重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警是針對內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，評估出的年度重大風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)變化、實(shí)施應(yīng)對措施等情況進(jìn)行監(jiān)控、預(yù)警和警情處理的全過程。通過監(jiān)控預(yù)警機(jī)制的構(gòu)建與運(yùn)行，加強(qiáng)對重大風(fēng)險(xiǎn)的日?；芾?，確保重大風(fēng)險(xiǎn)能夠得到及時(shí)合理的辨識與應(yīng)對，降低重大風(fēng)險(xiǎn)對經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不確定性影響，提升風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)效。4.1監(jiān)控預(yù)警機(jī)制的構(gòu)建4.1.1預(yù)警管理流程成都院重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警管理框架如下所示框架的核心內(nèi)容主要包括以下兩方面：第一，以重大風(fēng)險(xiǎn)為核心，推進(jìn)院級層面的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)。在對重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控和預(yù)警的基礎(chǔ)上，各相關(guān)部門結(jié)合職能管理與業(yè)務(wù)管控的要求，建立和完善院級層面的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系（包括預(yù)警指標(biāo)、指標(biāo)權(quán)重、賦值標(biāo)準(zhǔn)等），形成常態(tài)化預(yù)警工作模式。第二，建立并施行季度重大風(fēng)險(xiǎn)警情報(bào)告制度。通過院級重大風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和傳遞，保證成都院各層級及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患和重大突發(fā)事件發(fā)生的征兆，切實(shí)做到風(fēng)險(xiǎn)防控工作的前移，發(fā)揮成都院上下聯(lián)動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警作用。4.1.2院級重大風(fēng)險(xiǎn)的識別院級重大風(fēng)險(xiǎn)的識別是該監(jiān)控預(yù)警機(jī)制的第一步，也是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基礎(chǔ)。為了確保2016年度院級重大風(fēng)險(xiǎn)識別的準(zhǔn)確性，成都院于2015年11月以問卷調(diào)查為主、輔以職能部門討論、征求院領(lǐng)導(dǎo)意見的方式，在院領(lǐng)導(dǎo)、高級管理人員、部門副主任及以上人員范圍內(nèi)分別從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度兩個(gè)維度，從不考慮既有控制措施角度開展了成都院2016年度重大風(fēng)險(xiǎn)評估。調(diào)查內(nèi)容涉及到企業(yè)戰(zhàn)略制定、重大投資、大額資金使用，關(guān)系到企業(yè)聲譽(yù)和企業(yè)持續(xù)經(jīng)營能力的營銷、質(zhì)量、安全、項(xiàng)目運(yùn)營，以及其他有必要納入風(fēng)險(xiǎn)評估的事項(xiàng)，覆蓋了戰(zhàn)略、市場、財(cái)務(wù)、運(yùn)營、法律五大類共計(jì)81項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)對調(diào)查問卷進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并通過定量、定性、分類的分析評價(jià)，結(jié)合成都院年度生產(chǎn)經(jīng)營工作要求，評估出了我院2016年度主要風(fēng)險(xiǎn)及其分布情況，確定了8項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)，即國際化經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、競爭風(fēng)險(xiǎn)、工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)、市場營銷風(fēng)險(xiǎn)、匯利率風(fēng)險(xiǎn)，并明確了風(fēng)險(xiǎn)管控的主責(zé)部門。4.1.3重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系設(shè)置根據(jù)上述確定的8項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)，年初相關(guān)主責(zé)部門對表征重大風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行研究分析，對其中可以量化的指標(biāo)進(jìn)行分解，并明確預(yù)警指標(biāo)、指標(biāo)權(quán)重、賦值標(biāo)準(zhǔn)、警限閥值等關(guān)鍵信息。主責(zé)部門在進(jìn)行預(yù)警指標(biāo)設(shè)置時(shí)遵循以下原則：（1）代表性：選擇有限數(shù)量的指標(biāo)來刻畫風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢，因此指標(biāo)必須具有代表性，能夠基本反映重大風(fēng)險(xiǎn)的客觀情況。（2）靈敏性：指標(biāo)的任何輕微變動(dòng)能表明風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際狀況正在發(fā)生異動(dòng)，并具有對風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)變異趨勢的可預(yù)測特性。（3）可測性：每一個(gè)指標(biāo)都應(yīng)有據(jù)可查，易于量化分析，能通過數(shù)據(jù)處理，使指標(biāo)觀測值轉(zhuǎn)化為指標(biāo)體系預(yù)警信號的輸出。法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部每年至少組織一次對重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系適宜性的評審，保持預(yù)警事項(xiàng)的持續(xù)監(jiān)控與完善。重點(diǎn)評審預(yù)警指標(biāo)序列與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性、指標(biāo)數(shù)據(jù)的真實(shí)與可靠性性、預(yù)警準(zhǔn)則的有效性以及預(yù)警結(jié)果的準(zhǔn)確性。同時(shí)，成都院將單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)與綜合風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)預(yù)警等級設(shè)為三級，其輸出信號按緊急程度強(qiáng)弱，依次以紅、黃、綠燈表示。綠燈區(qū)域代表指標(biāo)處于低風(fēng)險(xiǎn)區(qū)間或無風(fēng)險(xiǎn)區(qū)間；黃燈代表實(shí)際指標(biāo)已超出風(fēng)險(xiǎn)臨界值，需要引起管理層的高度關(guān)注，采取應(yīng)對措施，但風(fēng)險(xiǎn)仍然在可承受范圍之內(nèi)；紅燈代表代表已形成風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)采取應(yīng)急措施，以避免給院的生產(chǎn)經(jīng)營和聲譽(yù)帶來更大危害。當(dāng)前，成都院重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系表如下表所示：

風(fēng)險(xiǎn)類別保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)指標(biāo)權(quán)重賦值標(biāo)準(zhǔn)綠色1黃色2紅色3比例0%%事故隱患整改率15%100%90%~100%<90%競爭風(fēng)險(xiǎn)國內(nèi)、國外項(xiàng)目投標(biāo)中標(biāo)率30%>10%5%~10%<5%主營業(yè)務(wù)收入增長率20%>8%5%~8%<5%集團(tuán)綜合排名10%1011~12大于12工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)完工結(jié)算（工程移交）滯后時(shí)間（月）20%0~11~6大于6成本預(yù)算超額比率（％）25%<5%5%~10%>10%未完施工超額比率（％）20%<20%20%~50%>50%現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)帶息負(fù)債占總資產(chǎn)比重15%<40%40%~50%>50%經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入/經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出20%>10.8~1<0.8應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率35%>86~8<6市場營銷風(fēng)新簽合同額30%當(dāng)前累計(jì)三50億元45~50億元低于45億元營業(yè)收入2當(dāng)前累計(jì)21.35~23低于21.35

風(fēng)險(xiǎn)類風(fēng)險(xiǎn)類別險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)指標(biāo)權(quán)重0%利潤總額30%匯利率風(fēng)險(xiǎn)美元匯率55%歐元匯率10%平均資金使用成本/銀行同期貸款基準(zhǔn)利率15%賦值標(biāo)準(zhǔn)綠色1黃色2紅色3±23.725億元.725億元億元當(dāng)前累計(jì)三3.04億元2.735~3.04億元低于2.735億元偏差no偏差-5%~0偏差<-5%偏差no偏差-5%~0偏差<-5%<1.051.05~1.1>1.14.1.4監(jiān)控預(yù)警輸出成果成都院重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)信息快報(bào)共由兩部分構(gòu)成，分別是季度重大風(fēng)險(xiǎn)警情表和預(yù)警報(bào)告，詳見附件1和附件2。其中，季度重大風(fēng)險(xiǎn)警情表主要包括風(fēng)險(xiǎn)類別、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號、預(yù)警指標(biāo)、指標(biāo)權(quán)重、指標(biāo)統(tǒng)計(jì)值、指標(biāo)預(yù)警信號、賦值標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。它及時(shí)、直觀的將截止季度末的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號、環(huán)比變化趨勢以及影響重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)信號，以便院級領(lǐng)導(dǎo)、高管和相關(guān)各部門負(fù)責(zé)人明晰當(dāng)期重大風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)，引起各級管理層的重視。季度重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告是在警情表的基礎(chǔ)上，按照“突出重點(diǎn)、體現(xiàn)關(guān)鍵、描述清楚、措施可行、建議合理”的原則，將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等級、建議解決級別、風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢分析、風(fēng)險(xiǎn)管理對策和解決建議等情況直接反饋給院級領(lǐng)導(dǎo)、高管和相關(guān)各部門負(fù)責(zé)人，以輔助各級管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。4.2監(jiān)控預(yù)警機(jī)制的運(yùn)行成都院重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制運(yùn)行流程如下：該運(yùn)行流程的核心包括：預(yù)警指標(biāo)信息的輸入、預(yù)警信號的生成與報(bào)告、預(yù)警響應(yīng)和排警處理四個(gè)部分。（1）預(yù)警指標(biāo)信息的輸入預(yù)警指標(biāo)信息統(tǒng)計(jì)部門在每季度末，向法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部傳送該指標(biāo)的即時(shí)數(shù)據(jù)。指標(biāo)數(shù)據(jù)的質(zhì)量要求包括指標(biāo)名稱、指標(biāo)單位、數(shù)據(jù)精確度、統(tǒng)計(jì)周期、定義或計(jì)算方法以及統(tǒng)計(jì)部門等。法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部或重大風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)部門可選取適量的定性指標(biāo)作為預(yù)警等級的補(bǔ)充評判，以判定重大風(fēng)險(xiǎn)的上行下行趨勢，盡早實(shí)行干預(yù)。法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部在每季度末根據(jù)指標(biāo)體系及其準(zhǔn)則，計(jì)算本季度的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警等級與監(jiān)測預(yù)警信號。（2）預(yù)警信號的生成與報(bào)告法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)匯總監(jiān)控結(jié)果，通常按照風(fēng)險(xiǎn)承受度對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和預(yù)警，每季度編制院風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警報(bào)告報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組審批。批準(zhǔn)后的重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警報(bào)告在7天內(nèi)進(jìn)行公布。特殊以及緊急情況下，歸口部立即向全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢，協(xié)助制定并采取綜合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，防止重大風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散。涉及企業(yè)重大決策或重要組織變動(dòng)等情況的報(bào)告應(yīng)經(jīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組評議后上報(bào)給黨政聯(lián)席會議審批。（3）預(yù)警響應(yīng)監(jiān)測期內(nèi)，若為綠色預(yù)警信號，說明各項(xiàng)指標(biāo)處于正常水平，各重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較小，只需保持繼續(xù)監(jiān)控即可。當(dāng)監(jiān)測的預(yù)警指標(biāo)輸出黃色信號時(shí)，預(yù)警體系中的某些指標(biāo)已經(jīng)偏離其正常水平，重大風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)部門應(yīng)視其性質(zhì)、態(tài)勢、偏離程度與可接受水平采取保持重點(diǎn)監(jiān)控，以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略/方案。當(dāng)各項(xiàng)指標(biāo)嚴(yán)重偏離正常水平，預(yù)警信號亮出紅燈時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)事件已經(jīng)發(fā)生，應(yīng)立即報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組，啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)排警管理。（3）排警處理法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部是院級重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警的實(shí)施部門，業(yè)務(wù)層重大風(fēng)險(xiǎn)的主控部門負(fù)責(zé)對專業(yè)級、項(xiàng)目級重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測預(yù)警進(jìn)行策劃與實(shí)施。對院級黃色預(yù)警信號，相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防控主責(zé)部門應(yīng)向法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部提交重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略或排警計(jì)劃（應(yīng)對計(jì)劃），法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部對排警計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測。對于院級紅色預(yù)警信號，相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防控主責(zé)部門應(yīng)制定詳細(xì)的綜合排警行動(dòng)方案，報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組審批后執(zhí)行，法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部對排警方案的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，并及時(shí)向決策層報(bào)告。各管理部門、生產(chǎn)部門、項(xiàng)目部在各自職權(quán)范圍內(nèi)，跟蹤和分析風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)，判斷和預(yù)測各類風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)的變化，分析風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢，保持對重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測預(yù)警，形成部門/項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息報(bào)告，報(bào)法律與風(fēng)險(xiǎn)管理部門。另，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警可與內(nèi)部控制評價(jià)相結(jié)合，風(fēng)險(xiǎn)排警計(jì)劃與方

案應(yīng)覆蓋內(nèi)控要求的整改與處理方案，以提高風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)與應(yīng)對處置的時(shí)效性與協(xié)同性。排警處理流程如下圖所示：1―是否黃燈對策庫否是是否紅燈對策庫L是登記風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫信息存入對策庫偏離可承受,重點(diǎn)監(jiān)控啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略/方案風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警繼續(xù)原策略或調(diào)整策略監(jiān)測預(yù)警信號監(jiān)測預(yù)警信號1―是否黃燈對策庫否是是否紅燈對策庫L是登記風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫信息存入對策庫偏離可承受,重點(diǎn)監(jiān)控啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略/方案風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警繼續(xù)原策略或調(diào)整策略監(jiān)測預(yù)警信號監(jiān)測預(yù)警信號?啟動(dòng)排警回歸常態(tài)照常進(jìn)行結(jié)語成都院雖然已經(jīng)建立了院級重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制,也取得了較好的效應(yīng),但完善的院級重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制是一個(gè)長期的過程,不可能一蹴而就。并且院級重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警實(shí)施效果的優(yōu)劣還取決于院整體的風(fēng)險(xiǎn)防范意識以及面對風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的態(tài)度和管理水平。因此，成都院將繼續(xù)循序漸進(jìn)，逐步建立良好的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度、明確各層級風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任并進(jìn)一步落實(shí)到崗位和人員，遵循成本效益原則，實(shí)現(xiàn)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的有效解決。唯有全員重視風(fēng)險(xiǎn)管理，全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理，成都院的院級重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警才能發(fā)揮更大的效用，充分彰顯風(fēng)險(xiǎn)管理工作的真正效益。附件：1、成都院2016年X季度重大風(fēng)險(xiǎn)警情表2、成都院2016年X季度重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告中國電建集團(tuán)成都院勘測設(shè)計(jì)研究院有限公司2016年8月26日附件1：成都院2016年X風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)統(tǒng)計(jì)值指賦值標(biāo)準(zhǔn)預(yù)警指標(biāo)標(biāo)預(yù)警信號綠色1黃色2海外項(xiàng)目簽訂合同額25%二季度三50%二季度50%~35%國跟蹤項(xiàng)目國別政治風(fēng)險(xiǎn)（信保風(fēng)險(xiǎn)分級）15%7~8際化經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)項(xiàng)目培育數(shù)量20%三2020~10海外項(xiàng)目合同收款進(jìn)度15%二季度三40%二季度40%~30%資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率20%>8%5%~8%投資風(fēng)險(xiǎn)投資分紅收款20%當(dāng)季累計(jì)三50%當(dāng)季累計(jì)<35%

風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)統(tǒng)計(jì)值指賦值標(biāo)準(zhǔn)預(yù)警指標(biāo)標(biāo)預(yù)警信號綠色1黃色2全年100%全年100%~70%全年投資拉動(dòng)新簽合同額20%二季度214億10億~14億之間投資板塊營業(yè)收入完成率20%二季度三100%80%~100%組織機(jī)構(gòu)及安全人員到位率10%100%健責(zé)任書簽訂率10%100%康安全環(huán)保風(fēng)安全管理人員培訓(xùn)率10%100%險(xiǎn)安全措施費(fèi)用實(shí)際投入比例15%達(dá)到100%60%~100%競爭風(fēng)險(xiǎn)市場公共關(guān)系維護(hù)10%01~2次指賦值標(biāo)準(zhǔn)指指標(biāo)標(biāo)預(yù)警指賦值標(biāo)準(zhǔn)指指標(biāo)標(biāo)預(yù)警險(xiǎn)類別預(yù)警信號信號程項(xiàng)目管理風(fēng)金流風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)標(biāo)權(quán)重20國內(nèi)項(xiàng)目投標(biāo)中標(biāo)率主營業(yè)務(wù)收入增長率營業(yè)收入利潤率工期進(jìn)度滯后時(shí)間（月）完工結(jié)算（工程移交）滯后時(shí)間（月）分包商履約能力評價(jià)成本預(yù)算超額比率（％）擔(dān)保余額占凈資產(chǎn)比重帶息負(fù)債占總資產(chǎn)比重經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入/經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)值綠色1黃色220202020152510152035210%>8%W1W1滿足<5%<40%<40%>1>85%~10%5%~8%10%~15%1~31~6基本滿足5%~10%40%~70%40%~50%0.8~16~