費用報銷制度及流程

費用報銷制度及流程2.銀行轉賬憑證；3.公司內部制定的其他有效報銷單據(jù)。（二）報銷單據(jù)必須真實、準確、完整，不得虛報、夸大、重復報銷。（三）報銷單據(jù)應及時報銷，原則上不得超過一個月。（四）各項費用報銷應按照公司預算科目進行報銷，不得跨科目報銷。第八條差旅費報銷制度及流程：（一）差旅費報銷應按照公司差旅費預算科目進行報銷，不得跨科目報銷。（二）差旅費報銷單據(jù)必須真實、準確、完整，包括交通費、住宿費、餐費等，不得虛報、夸大、重復報銷。（三）差旅費報銷單據(jù)應包括出差申請單、交通票據(jù)、住宿票據(jù)、餐飲票據(jù)等，必須原件報銷，不得復印或掃描。（四）差旅費報銷應按照以下流程進行：申請人→行政人事部審核→分管領導確認→財務部審核→總經理審批→財務付款。第四章薪酬福利及相關費用報銷制度及流程第九條薪酬福利及相關費用主要包括工資、社保、公積金、年終獎、福利費等。以下是報銷制度及流程：（一）薪酬福利及相關費用應按照公司預算科目進行報銷，不得跨科目報銷。（二）薪酬福利及相關費用報銷單據(jù)必須真實、準確、完整，包括工資條、社保、公積金等相關單據(jù)，不得虛報、夸大、重復報銷。（三）薪酬福利及相關費用報銷應按照以下流程進行：申請人→人力資源部審核→財務部審核→總經理審批→財務付款。第五章稅費支出報銷制度及流程第十條稅費支出主要包括各項稅費支出。以下是報銷制度及流程：（一）稅費支出應按照公司預算科目進行報銷，不得跨科目報銷。（二）稅費支出報銷單據(jù)必須真實、準確、完整，包括稅務發(fā)票等相關單據(jù)，不得虛報、夸大、重復報銷。（三）稅費支出報銷應按照以下流程進行：申請人→財務部審核→總經理審批→財務付款。第六章工程相關支出及專項支出報銷制度及流程第十一條工程相關支出及專項支出主要包括工程材料、設備采購、技術服務費等。以下是報銷制度及流程：（一）工程相關支出及專項支出應按照公司預算科目進行報銷，不得跨科目報銷。（二）工程相關支出及專項支出報銷單據(jù)必須真實、準確、完整，包括采購合同、發(fā)票等相關單據(jù)，不得虛報、夸大、重復報銷。（三）工程相關支出及專項支出報銷應按照以下流程進行：申請人→工程部門審核→財務部審核→總經理審批→財務付款。2.在出差期間，員工應當妥善保管好出差期間所需的各類票據(jù)，如機票、火車票、住宿發(fā)票等；3.出差結束后，員工應當及時填寫《差旅費報銷單》，并將所需票據(jù)粘貼在報銷單上；4.報銷單據(jù)應當按照規(guī)定的審批程序報批，經部門負責人、分管領導、公司總經理審批簽字后，方可到出納處報銷；5.報銷單據(jù)金額不得超出預算，特殊情況需公司負責人審批并執(zhí)行追加預算程序；6.不在公司部門上班的員工申請費用報銷的，需通過郵件方式將電子版《費用報銷單》發(fā)給相關部門領導審核并抄送財務部，部門領導審核同意并經財務部門確認后將紙質版《費用報銷單》寄到公司本部財務部報賬；7.財務部從收到員工審批手續(xù)齊全、票據(jù)符合規(guī)范的報銷單據(jù)起，7個工作日內予以報銷；8.因公出差的員工必須事先填寫《出差申請單》，注明出差隨同人員、時間、地點、事由、天數(shù)、預計費用，經部門負責人、分管領導、公司總經理審批簽字后方可出差。出差人員需在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜。填寫《差旅費用報銷單》，并附上《出差申請單》、《出差支出明細表》，執(zhí)行費用報銷流程。共同費用報銷需有同行人員簽名確認。5.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，要求機打發(fā)票并附住宿清單及收費標準。實際發(fā)生額未達到住宿標準金額的，差額不予補償，超出住宿標準的部分由出差人自行承擔。6.報銷天數(shù)按照交通工具出發(fā)時間到返回時間計算。12點之前出發(fā)及12點之后返回按一天計算，反之則按半天計算。7.出差期間招待客戶需要事先按業(yè)務招待費管理辦法的規(guī)定走流程，同意后方可報銷招待費，回來后補辦招待申請手續(xù)。8.出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等，將不再報銷相關費用。9.不同級別的人員一同出差，所乘交通工具可享受高級別所使用的工具（即根據(jù)實際情況，就高或就低均可）。10.部門負責人以下（含部門負責人）出差確需乘坐飛機的，一律先申請，經公司總經理批準后方可乘坐飛機。11.出差人員無法提交書面《出差申請單》的，一律以電子郵件方式走審批流程并抄送行政人事部。出差人員返回后1個工作日內憑回程發(fā)票到行政人事部確認實際出差天數(shù)。無法當面確認回程日期的，應以電+郵件方式回復主管領導確認回程日期并抄送行政人事部，以便行政人事部統(tǒng)計考勤。12.出差人員借款需持批準后的《出差申請單》填寫《付款審批單》。由部門負責人批準，分管領導確認，財務負責人核準，公司總經理審批后方可借款。原則上前次出差沒有報銷，本次出差不予借款。13.凡與原《出差申請單》規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷。因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經部門負責人、分管領導簽署意見后方可報銷。14.差旅費報銷流程包括出差申請、借支差旅費、購票和返回報銷。擬出差人員需填寫《出差申請單》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計出差費用等。由部門負責人及分管領導簽字確認后，由總經理審批。出差人員將審批過的《出差申請單》交財務部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。如需統(tǒng)一訂票的，由出差人員持審批過的《出差申請單》，到行政部訂票。一般流程：員工出差后應在5個工作日內辦理報銷事宜。填寫《差旅費報銷單》（附件8）并附上《出差支出明細表》。行政人事部審核簽字，分管領導確認簽字，總經理審批。市場服務部流程：員工出差后填寫《差旅費報銷單》并附上《出差支出明細表》。行政人事部審核簽字，分管領導確認簽字，總經理審批。不在公司本部上班的員工申請費用報銷時，需通過郵件將電子版的《差旅費報銷單》發(fā)給相關部門領導審核并抄送財務部。部門領導審核同意并經財務部門確認后，將紙質的《差旅費報銷單》寄到公司本部財務部報賬。具體要求詳見《差旅費報銷制度》。第十一條通訊費報銷制度及流程：移動通訊費報銷采用與崗位相關制，根據(jù)員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準。外聯(lián)員工需轉正后方可享受通訊費補助。通訊費報銷流程：公司行政人事部每月初10日前將本月員工通訊費執(zhí)行標準（含特批執(zhí)行標準）交財務部。公司本部員工于每季度20日前將上季度通訊費發(fā)票統(tǒng)一交至行政人事部。行政人事部根據(jù)收到的通訊費發(fā)票按報銷標準制表填單后報財務部。財務部按日常費用的審批程序集中辦理員工通訊費報銷手續(xù)。第十二條市內交通費報銷制度及流程：員工因外出辦公一律使用公司統(tǒng)一公交卡，如遇特殊情況產生的交通費用據(jù)實際發(fā)生報銷。市內交通費報銷流程：因外出辦公產生的市內交通費，在產生前不需要申請，特殊情況外，產生后憑發(fā)票及費用明細進行報銷。員工整理交通發(fā)票，按月填好《費用報銷單》并附上《市內交通費報銷明細表》（附件3）。審批按日常費用審批程序審批。車票原則上應取得機打發(fā)票，在發(fā)票背面注明費用發(fā)生日期、起止地點。第十三條電腦補貼：公司鼓勵員工自帶電腦辦公，凡因工作需要使用電腦、且自行配備了電腦的員工，公司按100元/月的標準在工資中發(fā)放電腦補貼，從入職當月起發(fā)放，發(fā)滿24個月截止。第十四條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程：此類費用由公司行政人事部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負責。報銷流程詳見相關管理規(guī)定。：財務部根據(jù)每月考勤表計算員工應發(fā)工資，填寫工資發(fā)放表，經部門負責人審核簽字后，交由行政人事部審核后簽字，最后由財務部進行工資發(fā)放。（二）社會保險及各項福利支付流程：財務部根據(jù)社保及福利規(guī)定計算應繳納的金額，填寫社保及福利繳納表，經部門負責人審核簽字后，交由行政人事部審核后簽字，最后由財務部進行繳納。第十九條相關費用支出制度及流程（一）相關費用包括但不限于差旅費、交通費、通訊費、辦公費等，各部門應根據(jù)實際需要進行合理支出，遵循節(jié)約原則。（二）費用支出流程：費用發(fā)生后，報銷人填寫費用報銷單及相關單據(jù)，經部門負責人審批后，交由行政人事部審核后簽字，最后由財務部進行付款或沖抵借支。費用報銷應按照公司相關規(guī)定進行，確保合規(guī)合法。每月8日，行政人事部會根據(jù)公司總經理審批后的工資支付標準編制工資表，包括人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息。財務部會對工資表進行審核和把關。按照薪酬發(fā)放審批程序審批后，每月15日，財務部會通過銀行代發(fā)形式支付工資，如遇周末則順延。員工需要在每月末之前到行政人事部領取工資條，并核實工資卡內資金。社會保險及住房公積金的支付流程是由行政人事部將公司總經理審批后的支付標準交給財務部進行相關的財務處理。住房公積金和社會保險金由行政人事部申請，財務部會根據(jù)相關附件直接進行網銀支付。如果有差異，應該查明原因并按實際情況進行調整。其他福利費支出是由公司行政人事部按照審批后的支付標準填寫報銷單，部門負責人簽字確認，報總經理審批后，報銷單及支付標準交給財務部辦理報銷手續(xù)。專項支出主要包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。在軟件及固定資產購置方面，首先需要按公司資產管理相關規(guī)定填寫《資產購置申請單》（附件6），并報批。報銷標準是相關的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。在結賬報銷方面，資產驗收（軟件應安裝調試）無誤后，經辦人憑發(fā)票等資料辦理入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單，經辦人在發(fā)票背而簽字并附入庫單。按照資金支出規(guī)定審批程序審批后，財務部會根據(jù)審批后的付款審批單以支票形式付款。如果需要提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內辦理報銷手續(xù)。其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。此類費用一般金額較大，由部門負責人根據(jù)實際需要向行政人事部交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經行政人事部簽署審核意見后報總經理及其授權人審批。財務報銷流程包括審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。接著，直接負責部門需要與合作方簽訂正式合作合同（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等）。最后，由經辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單，填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定。第六章報銷時間規(guī)定為了協(xié)調公司內外業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：1.財務報銷時間：每周