8.關(guān)鍵崗位輪崗和專項審計制度

8.關(guān)鍵崗位輪崗和專項審計制度關(guān)鍵崗位輪崗和專項審計制度第一章總則為了加強內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險和道德風(fēng)險，本單位特制定了關(guān)鍵崗位輪崗和專項審計制度。本制度適用于本單位，關(guān)鍵崗位是指在業(yè)務(wù)工作和經(jīng)濟(jì)活動開展過程中處于關(guān)鍵環(huán)節(jié)且涉及風(fēng)險控制點，承擔(dān)較高風(fēng)險責(zé)任，根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重點管理和監(jiān)督的工作崗位。關(guān)鍵崗位的認(rèn)定依據(jù)崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)處理權(quán)限、業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)、發(fā)生風(fēng)險概率和可能發(fā)生的損失等因素。崗位輪換是指根據(jù)風(fēng)險控制工作需要有計劃地安排關(guān)鍵崗位工作人員定期或不定期調(diào)換工作崗位的一種制度安排。本制度的崗位輪換和強制休假工作遵循“集中管理、分級負(fù)責(zé)、統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實施、加強監(jiān)督、落實責(zé)任”的原則。第二章崗位輪換崗位輪換分為定期輪換和不定期輪換。關(guān)鍵崗位人員在同一崗位連續(xù)三年以上工作時間達(dá)到輪換期限須實施崗位輪換。組織實施機(jī)構(gòu)根據(jù)實際工作需要可以不定期地安排關(guān)鍵崗位人員進(jìn)行崗位輪換。崗位輪換方式包括科室內(nèi)部輪換和跨科室輪換。崗位輪換流程包括制定輪換計劃、宣布輪換決定和落實交接手續(xù)。各科室每年年初制定部門內(nèi)人員的崗位輪換計劃并報人事行政部備案。輪換計劃包括輪崗人員名單、輪換崗位、輪換方式、輪換時間等內(nèi)容。崗位輪換安排以書面形式通知輪崗人員并由其本人簽收。輪崗人員應(yīng)按通知要求及時到新崗位任職。崗位輪換按單位有關(guān)規(guī)定辦理交接手續(xù)并在主管部門負(fù)責(zé)人或指定專人的監(jiān)督下進(jìn)行工作移交。對因特殊原因不能按時實行崗位輪換的人員需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。實行崗位輪換的人員必須符合擬任崗位的任職資格條件。實行崗位輪換的人員1年內(nèi)不得回原崗位工作。第三章管理監(jiān)督制定崗位輪換計劃后，紀(jì)檢監(jiān)察崗負(fù)責(zé)督促科室實施崗位輪換并對人員的崗位輪換資料進(jìn)行維護(hù)和管理。對不具備輪崗條件的崗位，應(yīng)由崗位所在科室負(fù)責(zé)人作出說明，經(jīng)人事崗、分管領(lǐng)導(dǎo)審核