財(cái)務(wù)部工作流程圖

借款流程借款人提出申請(qǐng)借款人提出申請(qǐng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字審批部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字審批財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字審批總經(jīng)理簽字審批費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程報(bào)銷(xiāo)人整理票據(jù)報(bào)銷(xiāo)人整理票據(jù)總經(jīng)理審核簽批總經(jīng)理審核簽批經(jīng)辦人簽字經(jīng)辦人簽字部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)流程采購(gòu)整理票據(jù)，并在采購(gòu)整理票據(jù)，并在票據(jù)上簽字材料辦理入庫(kù)手續(xù)，保管、材料會(huì)計(jì)審核簽字辦公用品等由辦公室主任審核簽字部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字總經(jīng)理審核簽批應(yīng)收帳款管理及催收流程總經(jīng)理對(duì)壞帳進(jìn)行審批后，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行會(huì)計(jì)處理銷(xiāo)售部負(fù)責(zé)核實(shí)回收情況，對(duì)不能回收的應(yīng)收帳款查明原因，落實(shí)責(zé)任，上報(bào)總經(jīng)理年度終了財(cái)務(wù)部向客戶(hù)發(fā)詢(xún)證函，核對(duì)往來(lái)帳目銷(xiāo)售部根據(jù)客戶(hù)資信評(píng)級(jí)進(jìn)行產(chǎn)品賒銷(xiāo)月底財(cái)務(wù)部匯總應(yīng)收帳款明細(xì)表銷(xiāo)售部對(duì)照〈信用額度表〉，跟蹤賒銷(xiāo)客戶(hù)的回款情況及時(shí)催收貨款銷(xiāo)售部對(duì)客戶(hù)進(jìn)行資信評(píng)級(jí)總經(jīng)理對(duì)壞帳進(jìn)行審批后，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行會(huì)計(jì)處理銷(xiāo)售部負(fù)責(zé)核實(shí)回收情況，對(duì)不能回收的應(yīng)收帳款查明原因，落實(shí)責(zé)任，上報(bào)總經(jīng)理年度終了財(cái)務(wù)部向客戶(hù)發(fā)詢(xún)證函，核對(duì)往來(lái)帳目銷(xiāo)售部根據(jù)客戶(hù)資信評(píng)級(jí)進(jìn)行產(chǎn)品賒銷(xiāo)月底財(cái)務(wù)部匯總應(yīng)收帳款明細(xì)表銷(xiāo)售部對(duì)照〈信用額度表〉，跟蹤賒銷(xiāo)客戶(hù)的回款情況及時(shí)催收貨款銷(xiāo)售部對(duì)客戶(hù)進(jìn)行資信評(píng)級(jí)盤(pán)點(diǎn)流程保管人核對(duì)帳目、整理材料，準(zhǔn)備保管人核對(duì)帳目、整理材料，準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)工作分配具體人員進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)分配具體人員進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果將盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損的根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果將盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損的存貨先做待處理財(cái)產(chǎn)損益處理領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)做帳務(wù)處理領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)做帳務(wù)處理會(huì)計(jì)核算流程原始憑證原始憑證會(huì)計(jì)報(bào)表記帳憑證科目匯總表會(huì)計(jì)報(bào)表記帳憑證科目匯總表登記日記帳、明細(xì)分類(lèi)帳、總帳貨物銷(xiāo)售流程每月月底前銷(xiāo)售部門(mén)填寫(xiě)“每月月底前銷(xiāo)售部門(mén)填寫(xiě)“銷(xiāo)售發(fā)票開(kāi)具通知單”財(cái)務(wù)部預(yù)收貨款銷(xiāo)售部根據(jù)付款情況，填寫(xiě)銷(xiāo)貨通知單倉(cāng)庫(kù)憑銷(xiāo)貨通知單發(fā)貨簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同客戶(hù)憑客戶(hù)憑“銷(xiāo)售發(fā)票開(kāi)具通知單”開(kāi)具發(fā)票客戶(hù)資信管理流程銷(xiāo)售部建立客戶(hù)資信檔案銷(xiāo)售部、財(cái)務(wù)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行反饋，上報(bào)總經(jīng)理總經(jīng)理重新核準(zhǔn)客戶(hù)資信種類(lèi)及相應(yīng)資信政策銷(xiāo)售部按季對(duì)客戶(hù)資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)估銷(xiāo)售部、財(cái)務(wù)部對(duì)客戶(hù)資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)并設(shè)定授信額度上限報(bào)總經(jīng)理審核客戶(hù)資信風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和授信額度上限總經(jīng)理核準(zhǔn)客戶(hù)資信種類(lèi)及相應(yīng)資信政策銷(xiāo)售部建立客戶(hù)資信檔案銷(xiāo)售部、財(cái)務(wù)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行反饋，上報(bào)總經(jīng)理總經(jīng)理重新核準(zhǔn)客戶(hù)資信種類(lèi)及相應(yīng)資信政策銷(xiāo)售部按季對(duì)客戶(hù)資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)估銷(xiāo)售部、財(cái)務(wù)部對(duì)客戶(hù)資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)并設(shè)定授信額度上限報(bào)總經(jīng)理審核客戶(hù)資信風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和授信額度上限總經(jīng)理核準(zhǔn)客戶(hù)資信種類(lèi)及相應(yīng)資信政策物資采購(gòu)流程圖采購(gòu)部確定供應(yīng)商，訂立采購(gòu)合同保管核查庫(kù)存情況，填寫(xiě)計(jì)劃單部門(mén)負(fù)責(zé)人、材料會(huì)計(jì)審核簽字，報(bào)送采購(gòu)部采購(gòu)部負(fù)責(zé)人簽字，進(jìn)行詢(xún)價(jià)由使用部門(mén)提出計(jì)劃采購(gòu)部采購(gòu)材料，憑票或清單驗(yàn)收入庫(kù)財(cái)務(wù)部依據(jù)采購(gòu)合同，支付采購(gòu)款或掛帳采購(gòu)部確定供應(yīng)商，訂立采購(gòu)合同保管核查庫(kù)存情況，填寫(xiě)計(jì)劃單部門(mén)負(fù)責(zé)人、材料會(huì)計(jì)審核簽字，報(bào)送采購(gòu)部采購(gòu)部負(fù)責(zé)人簽字，進(jìn)行詢(xún)價(jià)由使用部門(mén)提出計(jì)劃采購(gòu)部采購(gòu)材料，憑票或清單驗(yàn)收入庫(kù)財(cái)務(wù)部依據(jù)采購(gòu)合同，支付采購(gòu)款或掛帳物資入庫(kù)流程圖采購(gòu)員隨同材料到廠采購(gòu)員隨同材料到廠保管員清點(diǎn)材料數(shù)量，保管員清點(diǎn)材料數(shù)量，質(zhì)量部驗(yàn)收材料質(zhì)量材料會(huì)計(jì)、保管員根據(jù)發(fā)票或清單對(duì)材料數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，無(wú)誤后辦理入庫(kù)或暫估入庫(kù)手續(xù)材料會(huì)計(jì)根據(jù)發(fā)票或清單登記明細(xì)帳保管員根據(jù)發(fā)票或清單登記保管帳材料明細(xì)帳、保管帳核對(duì)相符廢舊物資處理流程所屬部門(mén)對(duì)無(wú)利用價(jià)值廢舊物資集中堆放所屬部門(mén)對(duì)無(wú)利用價(jià)值廢舊物資集中堆放所屬部門(mén)提出處理申請(qǐng)所屬部門(mén)提出處理申請(qǐng)主管經(jīng)理審核簽字總經(jīng)理審批簽字申請(qǐng)報(bào)送采購(gòu)部，采購(gòu)部進(jìn)行詢(xún)價(jià)申請(qǐng)報(bào)送采購(gòu)部，采購(gòu)部進(jìn)行詢(xún)價(jià)采購(gòu)部確定回收單位或個(gè)人及回收單價(jià)采購(gòu)部確定回收單位或個(gè)人及回收單價(jià)財(cái)務(wù)部監(jiān)督處理并收款財(cái)務(wù)部監(jiān)督處理并收款回收單位或個(gè)人憑財(cái)務(wù)部收款收據(jù)拉運(yùn)廢舊物資出廠回收單位或個(gè)人憑財(cái)務(wù)部收款收據(jù)拉運(yùn)廢舊物資出廠應(yīng)付材料款項(xiàng)支付流程材料使用部門(mén)、質(zhì)量部門(mén)對(duì)使用過(guò)程中材料使用部門(mén)、質(zhì)量部門(mén)對(duì)使用過(guò)程中的材料質(zhì)量進(jìn)行反饋、上報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人依據(jù)反饋信息，向采購(gòu)部提出處理建議采購(gòu)部依據(jù)處理建議，計(jì)劃材料付款額度并簽批總經(jīng)理審核簽批總經(jīng)理審核簽批財(cái)務(wù)部付款額度進(jìn)行付款物資出庫(kù)流程圖月底材料明細(xì)帳、保管帳帳實(shí)核對(duì)相符領(lǐng)料人提出申請(qǐng)，材料會(huì)計(jì)填寫(xiě)領(lǐng)料單月底材料明細(xì)帳、保管帳帳實(shí)核對(duì)相符領(lǐng)料人提出申請(qǐng)，材料會(huì)計(jì)填寫(xiě)領(lǐng)料單部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字主管經(jīng)理審核簽字材料會(huì)計(jì)留存保管憑領(lǐng)料單發(fā)料材料會(huì)計(jì)登記明細(xì)帳保管登記保管帳工程物資入庫(kù)流程工程物資專(zhuān)管員提出申請(qǐng)工程物資專(zhuān)管員提出申請(qǐng)主管經(jīng)理審核簽批主管經(jīng)理審核簽批采購(gòu)部進(jìn)行工程物資采購(gòu)工程物資專(zhuān)管員驗(yàn)收，材料會(huì)計(jì)記入備查簿財(cái)務(wù)部依據(jù)合同付款或掛帳固定資產(chǎn)購(gòu)置流程圖總經(jīng)理審議簽批購(gòu)置采購(gòu)部詢(xún)價(jià)、議價(jià)，擬定合同總經(jīng)理審核，簽訂合同使用部門(mén)提出申請(qǐng)，報(bào)總經(jīng)理物業(yè)安保培訓(xùn)方案財(cái)務(wù)部依據(jù)合同付款或掛帳總經(jīng)理審議簽批購(gòu)置采購(gòu)部詢(xún)價(jià)、議價(jià)，擬定合同總經(jīng)理審核，簽訂合同使用部門(mén)提出申請(qǐng)，報(bào)總經(jīng)理為規(guī)范保安工作，使保安工作系統(tǒng)化/規(guī)范化,最終使保安具備滿(mǎn)足工作需要的知識(shí)和技能，特制定本教學(xué)教材大綱。一、課程設(shè)置及內(nèi)容全部課程分為專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)和技能訓(xùn)練兩大科目。其中專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)內(nèi)容包括：保安理論知識(shí)、消防業(yè)務(wù)知識(shí)、職業(yè)道德、法律常識(shí)、保安禮儀、救護(hù)知識(shí)。作技能訓(xùn)練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務(wù)技能、消防技能、軍事技能。二．培訓(xùn)的及要求培訓(xùn)目的1）保安人員培訓(xùn)應(yīng)以保安理論知識(shí)、消防知識(shí)、法律常識(shí)教學(xué)為主，在教學(xué)過(guò)程中，應(yīng)要求學(xué)員全面熟知保安理論知識(shí)及消防專(zhuān)業(yè)知識(shí)，在工作中的操作與運(yùn)用，并基本掌握現(xiàn)場(chǎng)保護(hù)及處理知識(shí)2）職業(yè)道德課程的教學(xué)應(yīng)根據(jù)不同的崗位元而予以不同的內(nèi)容，使保安在各自不同的工作崗位上都能養(yǎng)成具有本職業(yè)特點(diǎn)的良好職業(yè)道德和行為規(guī)范）法律常識(shí)教學(xué)是理論課的主要內(nèi)容之一，要求所有保安都應(yīng)熟知國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，成為懂法、知法、守法的公民，運(yùn)用法律這一有力武器與違法犯罪分子作斗爭(zhēng)。工作入口門(mén)衛(wèi)守護(hù)，定點(diǎn)守衛(wèi)及區(qū)域巡邏為主要內(nèi)容，在日常管理和發(fā)生突發(fā)事件時(shí)能夠運(yùn)用所學(xué)的技能保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)以及自身安全。2、培訓(xùn)要求1）保安理論培訓(xùn)通過(guò)培訓(xùn)使保安熟知保安工作性質(zhì)、地位、任務(wù)、及工作職責(zé)權(quán)限，同時(shí)全面掌握保安專(zhuān)業(yè)知識(shí)以及在具體工作中應(yīng)注意的事項(xiàng)及一般情況處置的原則和方法。2）消防知識(shí)及消防器材的使用通過(guò)培訓(xùn)使保安熟知掌握消防工作的方針任務(wù)和意義，熟知各種防火的措施和消防器材設(shè)施的操作及使用方法，做到防患于未燃，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)和員工生命財(cái)產(chǎn)的安全。3)法律常識(shí)及職業(yè)道德教育通過(guò)法律常識(shí)及職業(yè)道德教育，使保安樹(shù)立法律意識(shí)和良好的職業(yè)道德觀念，能夠運(yùn)用法律知識(shí)正確處理工作中發(fā)生的各種問(wèn)題；增強(qiáng)保安人員愛(ài)崗敬業(yè)、無(wú)私奉獻(xiàn)更好的為公司服務(wù)的精神。4)工作技能培訓(xùn)其中專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)內(nèi)容包括：保安理論知識(shí)、消防業(yè)務(wù)知識(shí)、職業(yè)道德、法律常識(shí)、保安禮儀、救護(hù)知識(shí)。作技能訓(xùn)練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務(wù)技能、消防技能、軍事技能。二．培訓(xùn)的及要求培訓(xùn)目的安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任書(shū)為了進(jìn)一步落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制，做到“責(zé)、權(quán)、利”相結(jié)合，根據(jù)我公司2015年度安全生產(chǎn)目標(biāo)的內(nèi)容，現(xiàn)與財(cái)務(wù)部簽訂如下安全生產(chǎn)目標(biāo)：一、目標(biāo)值：1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數(shù)為零。2、現(xiàn)金安全保管，不發(fā)生盜竊事故。3、每月足額提取安全生產(chǎn)費(fèi)用，保障安全生產(chǎn)投入資金的到位。4、安全培訓(xùn)合格率為100%。二、本單位安全工作上必須做到以下內(nèi)容：1、對(duì)本單位的安全生產(chǎn)負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，必須模范遵守公司的各項(xiàng)安全管理制度，不發(fā)布與公司安全管理制度相抵觸的指令，嚴(yán)格履行本人的安全職責(zé)，確保安全責(zé)任制在本單位全面落實(shí)，并全力支持安全工作。2、保證公司各項(xiàng)安全管理制度和管理辦法在本單位內(nèi)全面實(shí)施，并自覺(jué)接受公司安全部門(mén)的監(jiān)督和管理。3、在確保安全的前提下組織生產(chǎn)，始終把安全工作放在首位，當(dāng)“安全與交貨期、質(zhì)量”發(fā)生矛盾時(shí)，堅(jiān)持安全第一的原則。4、參加生產(chǎn)碰頭會(huì)時(shí)，首先匯報(bào)本單位的安全生產(chǎn)情況和安全問(wèn)題落實(shí)情況；在安排本單位生產(chǎn)任務(wù)時(shí)，必須安排安全工作內(nèi)容，并寫(xiě)入記錄。5、在公司及政府的安全檢查中杜絕各類(lèi)違章現(xiàn)象。6、組織本部門(mén)積極參加安全檢查，做到有檢查、有整改，記錄全。7、以身作則，不違章指揮、不違章操作。對(duì)發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)違章現(xiàn)象負(fù)有查禁的責(zé)任，同時(shí)要予以查處。8、虛心接受員工提出的問(wèn)題，杜絕不接受或盲目指揮；9、發(fā)生事故，應(yīng)立即報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)，按照“四不放過(guò)”的原則召開(kāi)事故分析會(huì)，提出整改措施和對(duì)責(zé)任