2023年自考類法律自考金融法歷年高頻考題帶答案難題附詳解

2023年自考類法律自考金融法歷年高頻考題帶答案難題附詳解（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.歷年考點試題黑鉆版(共50題)1.簡述基金管理人募集基金應(yīng)提交的文件。2.某上市公司決定通過發(fā)行新股募集資金，用以擴大生產(chǎn)規(guī)模。在董事會草擬的方案中有以下主要內(nèi)容：本次發(fā)行面值人民幣7000萬元的新股，全部向社會募集；委托某證券公司獨家代銷，代銷期為96天；為保證發(fā)行工作能夠得以順利開展，準備向證券管理機構(gòu)、證券交易所的有關(guān)人員每人送1000股；同時該公司考慮到受股本擴張的影響，因此預(yù)期股票利率比同期銀行利率低0.2個百分點。

請指出該方案的錯誤之處。3.某證券公司承諾給客戶保底收益，這種行為屬于______A.內(nèi)幕交易B.操縱市場C.欺詐客戶D.虛假陳述4.申請公司債券上市交易，應(yīng)向______報送上市申請書、董事會決議等文件。A.證券交易所B.證監(jiān)會C.中國人民銀行D.國務(wù)院5.試述客戶對銀行的義務(wù)。6.資本充足率是指______A.銀行資本與流動性資產(chǎn)之比B.銀行資本與凈資產(chǎn)之比C.銀行資本與經(jīng)過風險加權(quán)后的資產(chǎn)之比D.銀行資本與固定資產(chǎn)之比7.我國金融法的調(diào)整對象是國內(nèi)的金融交易關(guān)系和______A.融資關(guān)系B.金融管理法律關(guān)系C.融資法律關(guān)系D.金融管理關(guān)系8.銀行在接到有權(quán)機關(guān)協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書后______A.不得向被查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個人通風報信B.立即通知被查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個人C.先扣劃被凍結(jié)款項的利息D.根據(jù)情況可以在營業(yè)場所張貼告示9.在期貨交易中，我國現(xiàn)行的最低保證金比率為交易金額的______A.1%B.3%C.5%D.10%10.目前，我國ATM每日累計取款上限是人民幣______A.1000元B.5000元C.10000元D.20000元11.中國股票市場競價成交的原則是______A.價格優(yōu)先B.價格優(yōu)先和時間優(yōu)先C.時間優(yōu)先D.自由競價12.我國現(xiàn)行《刑法》規(guī)定，對出售、購買偽造的貨幣或明知是偽造的貨幣而運輸?shù)?，?shù)額巨大的，最高可并處罰金______A.5萬元B.10萬元C.20萬元D.50萬元13.試述我國銀行經(jīng)營分業(yè)限制的原因。14.某公民于1999年7月8日到銀行辦理存折掛失申請，他最快能獲得補發(fā)的存折日期是______A.7月18日B.7月23日C.7月15日D.7月13日15.遠期匯率16.對次級類貸款的貸款損失準備金的計提比例為______A.1%B.2%C.25%D.50%17.每日無負債結(jié)算制度18.試述商業(yè)銀行對存款人的保證支付責任。19.根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行總行行長由______決定。A.國家主席B.全國人大C.國務(wù)院總理D.主管金融的國務(wù)院副總理20.投資者通過證券交易所的證券交易，持有一個上市公司已發(fā)行的股份達到______時，應(yīng)當在該事實發(fā)生之日起______日內(nèi)，向中國證監(jiān)會、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予公告。A.3%；1B.3%；3C.5%；1D.5%；321.金融期貨的主要品種不包括______A.利率期貨B.大豆期貨C.貨幣期貨D.股票指數(shù)期貨22.惡意透支23.實際利率的計算公式為______

A．名義利率+通貨膨脹率

B．名義利率-通貨膨脹率

C．通貨膨脹率-名義利率

D．(名義利率-通貨膨脹率)24.在期貨交易中，對客戶某一合約單邊持倉實行絕對數(shù)額限倉，持倉限額為______。A.100張B.200張C.300張D.600張25.試論公司債券上市交易的條件、上市程序及上市交易規(guī)則。26.試述對信托公司的主要監(jiān)管措施。27.非公開發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，______不得轉(zhuǎn)讓。A.1個月內(nèi)B.6個月內(nèi)C.12個月內(nèi)D.24個月內(nèi)28.簡述可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件。29.未到期的定期儲蓄存款，部分提前支取的，提前支取部分按______利率計算。A.定期儲蓄存款B.活期儲蓄存款C.整存整取存款D.整存零取存款30.甲公司欠貸本息共計150萬元，到期需還貸付息。乙公司獲悉后，愿幫助還貸，作為報償，乙要求甲以外匯還款。雙方達成協(xié)議后，甲通過乙駐外機構(gòu)購進大批先進設(shè)備，并通過高報進口貨價、費用、傭金等辦法多報外匯50萬美元。甲償付乙的借款后，將余額存入國外銀行備用。不久事發(fā)，雙方受到起訴。試分析甲乙行為的性質(zhì)是否違法，如違法應(yīng)如何處理?31.擬設(shè)分行的外國銀行提出設(shè)立申請前1年年末總資產(chǎn)不少于______億美元。A.100B.200C.300D.50032.根據(jù)2003年修改后的《商業(yè)銀行法》，可以對商業(yè)銀行實行接管的機構(gòu)是______A.中國人民銀行B.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)C.國務(wù)院D.財政部33.下列選項中不可以成為金融期貨合約標的物的是______A.證券B.石油C.匯率D.利率34.簡述保證期間的規(guī)定。35.下列銀行不屬于政策性銀行的是______A.農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行B.中國建設(shè)銀行C.中國進出口銀行D.國家開發(fā)銀行36.外匯擔保人為貿(mào)易型內(nèi)資企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于______A.30%B.20%C.15%D.10%37.以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)______A.不得設(shè)定抵押B.一并抵押C.由當事人約定D.由政府根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展狀況決定38.2006年5月上市的紅光實業(yè)公司，募股資金4億多元，該公司在招股說明書中明確指出，募集資金全部用于擴建彩色顯像管生產(chǎn)項目，并表示要嚴格按照招股說明書載明的投資方向使用募股資金。然而事實上，紅光實業(yè)募集資金除16%用于招股說明書承諾項目外，其他84%都已改變投向，其中小部分用作銀行存款與補充流動資金，絕大部分用于償還貸款。

試分析紅光實業(yè)公司的行為是否違法，應(yīng)如何處理?39.在具備股票發(fā)行條件后，發(fā)行人要按法律規(guī)定和中國證監(jiān)會的要求進行信息披露，主要是制作并公布______A.法律意見書B.承銷協(xié)議C.招股說明書D.財務(wù)報告40.公司債券交易實行整數(shù)交易，以______面值作為一交易單位，簡稱“一手”。A.100元B.500元C.10000元D.1000元41.下列有關(guān)《貸款通則》對貸款人規(guī)定的限制中，說法正確的是______A.貸款人發(fā)放自營貸款不得收取利息和其他任何費用B.貸款人發(fā)放特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收利息之外，不得收取其他任何費用C.貸款人發(fā)放委托貸款，除收取手續(xù)費之外，還可以收取其他相關(guān)費用D.貸款人可以任意為委托人墊付資金42.簡述金融機構(gòu)有權(quán)確定的利率種類。43.股份有限公司申請股票上市，需向證券交易所提供依法經(jīng)______審計的公司財務(wù)會計報告。A.會計師事務(wù)所B.審計師事務(wù)所C.律師事務(wù)所D.公證處44.金融租賃45.簡述限倉制度及其內(nèi)容。46.為證券集中交易提供交易場所及設(shè)施的是______A.證監(jiān)會B.證券交易所C.證券公司D.證券登記結(jié)算機構(gòu)47.下列關(guān)于貸款與民間借貸說法不正確的是______A.貸款是金融機構(gòu)對自然人、法人和其他組織貸款B.民間貸款是自然人之間的借貸活動C.民間借貸不需要中國人民銀行和銀監(jiān)會的監(jiān)管D.民間借貸允許企業(yè)之間借貸48.證券投資基金49.基金管理人的高級管理人員應(yīng)當具有______年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。A.1B.3C.2D.450.信托公司應(yīng)當每年從稅后利潤中提取______作為信托賠償準備金。A.8%B.6%C.3%D.5%第1卷參考答案一.歷年考點試題黑鉆版1.參考答案：(1)申請報告；

(2)基金合同草案；

(3)基金托管協(xié)議草案；

(4)招募說明書草案；

(5)基金管理人和基金托管人的資格證明文件；

(6)經(jīng)會計師事務(wù)所審計的基金管理人和基金托管人最近3年或者成立以來的財務(wù)會計報告；

(7)律師事務(wù)所出具的法律意見書；

(8)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定提交的其他文件。2.參考答案：該方案有以下四個方面的錯誤：

(1)根據(jù)《證券法》的規(guī)定，向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當由承銷團承銷。因此，委托某證券公司獨家代銷是錯誤的。

(2)《證券法》規(guī)定，證券的承銷期限最長不得超過90日，故承銷期為96天也是違背法律規(guī)定的。

(3)《證券法》規(guī)定，證券交易所、證券管理機構(gòu)的工作人員，在任期或法定期限內(nèi)不得直接收受贈送的股票。所以，打算向證券管理機構(gòu)、證券交易所的有關(guān)人員每人贈送1000股是違法的。

(4)發(fā)行新股其預(yù)期利潤率不得低于同期銀行存款利率，因此，比同期銀行利率低0.2個百分點是錯誤的。3.參考答案：C[解析]欺詐客戶是指證券公司、證券登記結(jié)算公司及其從業(yè)人員在證券發(fā)行、交易及相關(guān)活動中誘使投資者買賣證券以及其他違背客戶真實意愿，損害客戶利益的行為。一共包括七個規(guī)定。題干中所述屬于第七項規(guī)定，即：其他違背客戶真實意志，損害客戶利益的行為，如接受客戶全權(quán)委托，或者承諾給客戶保底收益等。答案為C。4.參考答案：A[解析]申請公司債券上市交易，應(yīng)當向證券交易所報送市上市申請書、董事會決議、公司章程公司營業(yè)執(zhí)照、公司債券募集辦法、保薦文件等。答案為A。5.參考答案：客戶對銀行的義務(wù)包括：(1)還本付息的義務(wù)。借款人從銀行借到資金后即成為銀行的借款客戶，借款人在借款到期后必須切實履行還本付息的義務(wù)。(2)誠信的義務(wù)。銀行的客戶對其開戶銀行負有誠實信用的義務(wù)，這是《民法通則》和其他有關(guān)法律普遍規(guī)定的一項原則。具體指客戶要以真誠、真實、講信用、守信譽的態(tài)度對待自己的開戶銀行。(3)謹慎的義務(wù)。客戶在金融活動中，自己也負有謹慎的義務(wù)。如果因客戶自己不謹慎，或自己不能妥善保管好自己的有關(guān)密碼、印章和空白票據(jù)，而被他人盜用遭受損失時，客戶自己承擔責任，銀行不承擔責任。6.參考答案：C7.參考答案：D[解析]所謂金融法是指調(diào)整我國國內(nèi)金融交易關(guān)系和金融管理關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。答案為D。8.參考答案：A[考點]本題考查的知識點是銀行的協(xié)助義務(wù)。[解析]銀行的協(xié)助義務(wù)有：(1)銀行在協(xié)助有權(quán)機關(guān)辦理完畢查詢存款手續(xù)后，有權(quán)機關(guān)要求保密的，銀行應(yīng)當保守秘密。(2)銀行在接到協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書后，不得向被查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個人通風報信、幫助隱匿或轉(zhuǎn)移存款。但在辦理完畢后可以通知存款單位或個人。(3)銀行在接到協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書后，不得以相關(guān)客戶欠銀行貸款為由扣劃應(yīng)當協(xié)助執(zhí)行的款項用于收貸收息。9.參考答案：C[解析]交易者在期貨市場上繳納的一定的擔保履行期貨合約的資金稱為期貨保證金，我國規(guī)定的最低保證金比率為5%。答案為C。10.參考答案：D[解析]銀行對銀行卡的每日取現(xiàn)會有一些限制，中國人民銀行規(guī)定ATM每日累計取款上限是人民幣2萬元。答案為D。11.參考答案：B12.參考答案：D[解析]《刑法》第171條規(guī)定，對出售、購買偽造的貨幣或明知是偽造的貨幣而運輸，數(shù)額巨大的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金。答案為D。13.參考答案：我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定了銀行經(jīng)營的分業(yè)限制，在我國境內(nèi)，銀行只能從事銀行業(yè)務(wù)和向銀行投資，即從事儲蓄、貸款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算以及其他經(jīng)營業(yè)務(wù)。限制銀行進行信托投資、證券經(jīng)營業(yè)務(wù)和不動產(chǎn)投資業(yè)務(wù)，有如下原因：

(1)這些業(yè)務(wù)風險大，適合于長期資金投資，儲蓄類短期資金不適合此類投資。

(2)銀行儲蓄存款人和銀行是債權(quán)人和債務(wù)人的關(guān)系，信托投資、股票業(yè)務(wù)和不動產(chǎn)投資的投資人與信托公司、證券公司和發(fā)展商之間是信托關(guān)系和產(chǎn)權(quán)關(guān)系，這兩種關(guān)系在法律處理方面不同。

(3)信托投資、證券經(jīng)營業(yè)務(wù)和不動產(chǎn)投資業(yè)務(wù)受市場影響大、風險大。信托投資風險由投資者和投資公司合同約定；股票投資風險由投資者承擔，房地產(chǎn)投資風險由發(fā)展商承擔，銀行的風險由銀行承擔，存款人不承擔風險。由于風險分擔的不同，銀行與其他金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營。

(4)我國也限制銀行投資于非金融機構(gòu)和企業(yè)，因為從我國和海外銀行歷史來看，上述業(yè)務(wù)和銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)經(jīng)常會發(fā)生交叉。

(5)我國金融機構(gòu)發(fā)展不平衡。國有銀行在金融市場上占有巨大份額，如果不限制銀行進入其他金融領(lǐng)域，銀行可能會壟斷整個金融市場，會帶來較大的金融風險。14.參考答案：C[解析]本題考查存折掛失的規(guī)定。存單、存折或預(yù)留印鑒如有遺失，應(yīng)當及時拿本人的身份證件，向原存款銀行掛失止付。經(jīng)銀行核對相符，在存款確未被支取時，由儲戶填寫掛失申請書，辦理掛失手續(xù)，銀行經(jīng)調(diào)查核實，于7天后(自掛失日算起)補發(fā)存單、存折或更換印鑒。答案為C。15.參考答案：遠期匯率是匯率期貨的價格，指在未來特定時日買賣外匯或人民幣所使用的兌換價格。16.參考答案：C[解析]根據(jù)中國人民銀行《銀行貸款損失準備計提指引》的規(guī)定，對正常、關(guān)注、次級、可疑以及損失類貸款的計提比例分別為1%、2%、25%、50%和100%。答案為C。17.參考答案：每日無負債結(jié)算制度，也稱“逐日盯市制度”，是指交易所在每個交易日結(jié)束后，計算、檢查保證金賬戶余額，通過及時發(fā)出追加保證金通知，使保證金余額維持在一定水平之上，防止負債現(xiàn)象發(fā)生的結(jié)算制度。18.參考答案：(1)商業(yè)銀行保證支付存款人取款是無條件的責任。因為，這是債權(quán)人行使債權(quán)的行為，不應(yīng)受到銀行作為債務(wù)人的條件限制，保證支付同時也是銀行信譽的基礎(chǔ)?！渡虡I(yè)銀行法》第33條規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息?！狈梢?guī)定的是“不得拖延”，這與“不得無故拖延”是不同的，“不得拖延”是無條件的，“不得無故拖延”是有條件的。銀行保證支付存款的提取款項是無條件的。當然，無條件只限于支付本金和利息，不包括辦理其他業(yè)務(wù)，如辦理定期轉(zhuǎn)存，辦理存本取息等業(yè)務(wù)。

(2)延期支付應(yīng)承擔相應(yīng)的法律責任。銀行如果延期支付存款人的取款，可能要承擔由此產(chǎn)生的后果。客戶如果起訴銀行拖延支付，要求銀行賠償經(jīng)濟損失時，除了本金、原有的利息外，銀行還應(yīng)支付延期支付的利息，并可能承擔包括定金在內(nèi)的其他經(jīng)濟損失的民事賠償責任。19.參考答案：B[解析]根據(jù)《中國人民銀行法》第10條的規(guī)定，中國人民銀行總行行長由國務(wù)院總理提名，由全國人民代表大會決定，由國家主席任免。在全國人民代表大會閉會期間，由全國人大常委會決定。答案為B。20.參考答案：D[解析]根據(jù)《證券法》第86條規(guī)定，投資者通過證券交易所的證券交易，持有一個上市公司已發(fā)行的股份達到5%時，應(yīng)當在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向中國證監(jiān)會、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予公告。答案為D。21.參考答案：B[解析]金融期貨的主要種類包括利率期貨、貨幣期貨以及股票指數(shù)期貨。答案為B。22.參考答案：惡意透支是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為。23.參考答案：B[考點]本題考查的知識點是實際利率。24.參考答案：D[解析]中金所對會員和客戶的股指期貨合約持倉限額具體規(guī)定如下：

(1)對客戶某一合約單邊持倉實行絕對數(shù)額限倉，持倉限額為600張。

(2)對從事自營業(yè)務(wù)的交易會員某一合約單邊持倉實行絕對數(shù)額限倉，每一客戶號持倉限額為600張。

(3)某一合約單邊總持倉量超過10萬張的，結(jié)算會員該合約單邊持倉量不得超過該合約單邊總持倉量的25%。25.參考答案：(1)公司債券上市交易的條件。

按照《證券法》第57條的規(guī)定，申請上市的公司債券必須符合下列條件：①公司債券的期限為一年以上。②公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元。③公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行的條件，如股份有限公司凈資產(chǎn)不低于3000萬元，債券余額不超過凈資產(chǎn)的40%等。

(2)公司債券上市程序。

申請公司債券上市交易，應(yīng)當向證券交易所報送上市申請書、董事會決議、公司章程、公司營業(yè)執(zhí)照、公司債券募集辦法、保薦文件等。

公司債券上市交易申請經(jīng)證券交易所審核同意后，公司與交易所簽訂上市協(xié)議，并在規(guī)定的期限內(nèi)公告公司債券上市文件及有關(guān)文件，置備于指定場所供公眾查閱。

(3)公司債券上市交易規(guī)則。

①上市公司債券交易利用證券交易所的股票交易系統(tǒng)進行操作，投資者買賣上市的公司債券，必須憑本人股票賬戶方可辦理。

②公司債券每份面值為100元，交易時以1000元面值(即10份債券)為一交易單位，簡稱“一手”，實行整數(shù)交易。

③公司債券交易實行集中公開競價，成交時由電腦自動過戶。

④公司債券的清算按凈額交收的原則進行。26.參考答案：受托人是信托關(guān)系中最核心的主體，其行為決定整個信托的目的能否實現(xiàn)。因此法律上對其義務(wù)更加關(guān)注。受托人的義務(wù)主要包括：受托人必須按信托合同對受托事務(wù)進行善意的管理，像管理自己的事務(wù)一樣管理信托事務(wù)；受托人不能以任何理由，把信托財產(chǎn)變?yōu)樽约旱墓逃胸敭a(chǎn)；受托者因自己的原因，管理不當，致使信托財產(chǎn)遭受損失，或違反信托合同處理信托財產(chǎn)時，受托人應(yīng)在委托人、委托人的繼承人或受益人的要求之下，支付補償金；信托關(guān)系結(jié)束時，受托人應(yīng)將信托財產(chǎn)交還委托人或受益人。受托人的權(quán)利主要有：占有并經(jīng)營管理信托財產(chǎn)的權(quán)利，從委托人處取得報酬的權(quán)利。受托人在經(jīng)法院批準的情況下，可以中途解除受托的職責。受托人對信托財產(chǎn)所負擔的租稅、課稅和其他費用，以及為了補償在處理信托事務(wù)中不是由于自己的過失所蒙受的損失，可以出售信托財產(chǎn)，并可以優(yōu)先于其他權(quán)利人行使該權(quán)利。27.參考答案：C[解析]上市公司非公開發(fā)行股票，應(yīng)當符合下列規(guī)定：(1)發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%；(2)非公開發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控制股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；(3)有真實的項目投資資金需求，募集資金使用符合規(guī)定；(4)非公開發(fā)行將導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)當符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定。答案為C。28.參考答案：(1)最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%；(2)本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40%；(3)最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券一年的利息。29.參考答案：B[考點]本題考查的知識點是提前支取。

儲戶提前支取定期存款，憑存單或存折、本人身份證件辦理。留有印章樣本，憑印章和身份證件支取。提前支取部分金額時，提前支取部分按活期利率計算，剩余存款仍按原存日期和利率計算。30.參考答案：(1)按照《外匯管理條例》規(guī)定，駐外機構(gòu)使用其在中國境內(nèi)的人民幣為他人支付各項費用，由對方給付外匯的行為是套匯行為。本案中，乙?guī)椭走€貸，要求甲以外匯還款，其行為屬套匯行為。

(2)《外匯管理條例》還規(guī)定，境內(nèi)機構(gòu)以高報進口貨價、費用、傭金等手段多報外匯支出，將隱匿的外匯私自保存或存放境外，數(shù)額巨大者為逃匯行為。甲乙采用了同樣的手段，并將非法所得外匯私存國外，應(yīng)屬逃匯行為。

(3)從以上分析可見甲乙的行為既有套匯性質(zhì)又有逃匯性質(zhì)，均屬違法行為。

(4)對甲乙應(yīng)責令其將外匯限期調(diào)回，強制收兌，如已使用，應(yīng)按規(guī)定補還。對雙方責任人應(yīng)依法追究刑事責任，還可并罰甲乙套匯和逃匯罰金。31.參考答案：B[解析]按照《外資銀行管理條例》規(guī)定，擬設(shè)分行的外國銀行提出設(shè)立申請前1年年末總資產(chǎn)不少于200億美元。答案為B。32.參考答案：B[解析]我國《商業(yè)銀行法》第64條規(guī)定了銀行的接管：“商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)可以對銀行實行接管?！贝鸢笧锽。33.參考答案：B[解析]金融期貨是指以金融工具為標的物的期貨合約。金融期貨作為期貨交易的一種，具有期貨交易的一般特點，但與商品期貨相比較，其合約標的物不是實物商品，而是傳統(tǒng)的金融商品，如證券、貨幣、匯率、利率等。答案為B。34.參考答案：(1)在一般保證中，如果保證合同明確約定了保證期間，按照其約定；如果沒有約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月。(2)在連帶責任保證中，如果保證合同明確約定了保證期間，按照其約定；如果未約定期限，保證期間為主債務(wù)履行屆滿之日起6個月。(3)約定不明確，保證期間為主債務(wù)屆滿之日開始起2年。(4)保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務(wù)履行期限的，視為沒有約定，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月。35.參考答案：B[解析]1994年進行的金融體制改革中，國務(wù)院批準成立了三家政策性銀行，即國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進出口銀行。答案為B。36.參考答案：C[解析]目前，只有兩類機構(gòu)有資格對外擔保：(1)經(jīng)批準有權(quán)經(jīng)營外匯擔保業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。(2)具有外匯收入來源、具備代位清償能力的非金融企業(yè)法人，包括內(nèi)資企業(yè)與外資企業(yè)。其中，擔保人為貿(mào)易型內(nèi)資企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于15%，擔保人為非貿(mào)易型內(nèi)資企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于30%。答案為C。37.參考答案：B[解析]由于房屋與房屋所占有的土地不可分，所以《物權(quán)法》第182條規(guī)定：“以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。以建設(shè)用地使用權(quán)抵押的，該土地上的建筑物一并抵押。”答案為B。38.參考答案：紅光實業(yè)公司的行為屬違法行為。按照證券法第15條規(guī)定：上市公司對發(fā)行的股票所募資金，必須按招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。擅自改變用途而未作糾正的，或未經(jīng)股東大會認可的，不得公開發(fā)行新股。紅光實業(yè)公司的行為違反了這一規(guī)定，它在招股說明書中所作的是虛假的投資承諾，其目的顯然是騙取資金償還貸款或彌補虧損。按照《證券法》第188條規(guī)