COM-FIN-003固定資產(chǎn)管理流程

業(yè)務(wù)藍圖設(shè)計財務(wù)管理業(yè)務(wù)名稱固定資產(chǎn)管理文檔編號CON-FIN-AS-001版本號V1.0作者部門確認總數(shù)量共11頁發(fā)布日期一、文檔管理1.文檔位置 確保文檔是現(xiàn)行的，已打印的文件和文件副本應(yīng)由于主文件的更新而作廢。該文檔可在項目工作站中找到，地址為：2.版本修改歷史本次修改日期下次修改日期：修改次數(shù)修改日期修改概況修改注明1新增3.藍圖設(shè)計參與人員姓名職位部門公司劉國義SBO實施顧問SAP事業(yè)部同享科技賀寄林SBO實施顧問SAP事業(yè)部同享科技4.確認與批準該文檔需要以下確認與批準，批準表格歸檔在___________部門。姓名職位簽名日期建議在SBO中將固定資產(chǎn)視作物料進行管理，在系統(tǒng)中處理包括固定資產(chǎn)卡片、庫存量、固定資產(chǎn)折舊與報廢等固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)。各業(yè)務(wù)具體操作方法，請點擊目錄進入：TOC\o"1-1"\h\z\u 一、建立固定資產(chǎn)卡片 3 二、固定資產(chǎn)購進處理 5 三、固定資產(chǎn)折舊處理 6 四、固定資產(chǎn)報廢與毀損處理 8 五、報表與格式化搜索SQL語句 9一、建立固定資產(chǎn)卡片1．定義卡片將固定資產(chǎn)視作SBO的物料，為每張固定資產(chǎn)卡片定義一個商品檔案。如一次性購進10臺電腦，由財務(wù)部相關(guān)人員在系統(tǒng)中創(chuàng)建10個編號唯一的商品檔案。 系統(tǒng)路徑：SBO－>庫存－>物料主數(shù)據(jù)字段名類型字段用途及說明舉例商品編號必需輸入固定資產(chǎn)卡片編號或固定資產(chǎn)編號，建議同一類別的固定資產(chǎn)有相同的編碼規(guī)則。如：A-001固定資產(chǎn)（選項）必需只需要鉤選固定資產(chǎn)選項，不必鉤選庫存物料、銷售物料、采購物料，便于對分銷門店制單時隱藏固定資產(chǎn)物料。默認采購價必需定義固定資產(chǎn)原值或重置價值，選擇默認采購價。采購日期必需輸入固定資產(chǎn)開始使用的年月。如：2006.08.01使用年限（月）必需按月份輸入固定資產(chǎn)的使用期限。如：固定資產(chǎn)使用年限是5年，在此輸入60。殘值率%必需按國家現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，各類固定資產(chǎn)的凈殘值比例統(tǒng)一為原價的5%。此處默認為：5。折舊科目必需該固定資產(chǎn)折舊時所對應(yīng)的折舊科目，便于固定資產(chǎn)查詢報表作為條件。折舊科目就是該類固定資產(chǎn)的匯總，商品檔案就是折舊科目的明細帳。*注意：此處支持格式化搜索，按Shift+F2可彈出科目表清單供定義人選擇科目，需要系統(tǒng)管理員協(xié)助定義。如：150101。物料組（產(chǎn)品線）可選將固定資產(chǎn)歸屬于固定資產(chǎn)物料組。如需要按固定資產(chǎn)某特征進行匯總統(tǒng)計分析，就該特征定義物料組。*注意：至少為固定資產(chǎn)定義一個物料組，與正常銷售商品區(qū)分開來。新增物料組路徑：SBO－>管理－>定義－>庫存－>定義物料組。如：定義固定資產(chǎn)－辦公設(shè)備，固定資產(chǎn)－房屋建筑等物料組，并將固定資產(chǎn)檔案選擇歸屬的物料組。屬性可選在物料主數(shù)據(jù)的屬性標簽下，增加一個屬性：固定資產(chǎn)。與正常銷售商品的屬性區(qū)分開來。如本身沒有使用物料主數(shù)據(jù)中的屬性，則不必為固定資產(chǎn)定義專有的屬性。新增屬性路徑：SBO－>管理－>定義－>庫存－>定義物料屬性。鉤選屬性路徑：SBO－>庫存－物料主數(shù)據(jù)－屬性標簽在固定資產(chǎn)屬性中打鉤。使用部門可選輸入固定資產(chǎn)的使用部門。在固定資產(chǎn)查詢報表中，可以按部門分析統(tǒng)計。如：財務(wù)部。使用人員可選輸入固定資產(chǎn)的使用人員。在固定資產(chǎn)查詢報表中，可以按人員分析統(tǒng)計。如：張三、李四等。折舊百分比用于查看該字段不必輸入，只用于動態(tài)查看固定資產(chǎn)折舊百分比時，按Shit+F2看到本月的折舊百分比。*有關(guān)該字段的格式化搜索語句，請參考本說明中的《五、固定資產(chǎn)相關(guān)報表與格式化搜索》章節(jié)。2．維護必需的自定義字段 在物料主數(shù)據(jù)中添加自定義字段，這些字段是管理固定資產(chǎn)必需的。建議由系統(tǒng)管理員協(xié)助財務(wù)部補充完成。：系統(tǒng)路徑：SBO－>主菜單－>工具－>用戶定義字段－>管理用戶字段 －>主數(shù)據(jù)－>物料－>物料必需的字段列表如下頭銜描述類型結(jié)構(gòu)長度設(shè)置字段默認值PurDate采購日期日期/時間日期--FGoods殘值率%字母數(shù)字的常規(guī)2鉤選，5。IsCmpt使用年限（月）數(shù)字-4-AsstCard折舊科目字母數(shù)字的常規(guī)20-Color使用部門字母數(shù)字的常規(guī)10SlpCode使用人員字母數(shù)字的常規(guī)10Bottom折舊百分比單位與總計百分比二、固定資產(chǎn)購進處理購進固定資產(chǎn)時，先在SBO中定義固定資產(chǎn)卡片即物料主數(shù)據(jù)。當(dāng)收到供應(yīng)商票據(jù)時，財務(wù)部手工做日記帳憑證，并在行摘要以及表頭摘要中記錄所購入固定資產(chǎn)的商品編號。三、固定資產(chǎn)折舊處理每月進行的固定資產(chǎn)折舊處理可以定義周期性過帳模板，讓SBO每月固定日期提示需要確認的折舊憑證。如下方法定義周期性過帳模板：系統(tǒng)路徑：SBO－>財務(wù)－>周期性過帳 SBO－>工具條－>查詢管理器－>固定資產(chǎn)查詢報表首次定義周期性過帳模板，先從固定資產(chǎn)查詢報表中獲得各科目的每月折舊值，根據(jù)該值來定義周期性過帳的折舊發(fā)生額。進入該報表，按科目查詢：按住Ctrl鍵，鼠標點擊每月折舊值按住Ctrl鍵，鼠標點擊每月折舊值該列列名，該列底部會出現(xiàn)合計。定義周期性過帳模板，輸入每月需折舊的科目與提取折舊的科目，并按步驟1中查詢的每月折舊值輸入各科目的借貸方發(fā)生額。以及需要SBO自動提示的頻率。每月到期執(zhí)行折舊時，財務(wù)人員登陸SBO就彈出提示確認窗口。選擇需要當(dāng)天執(zhí)行的周期性模板，點擊執(zhí)行按鈕。即可生成一張日記帳分錄。按當(dāng)前SBO用戶的默認序列生成日記帳分錄。執(zhí)行之前，注意設(shè)置正確的用戶默認日記帳分錄序列。按當(dāng)前SBO用戶的默認序列生成日記帳分錄。執(zhí)行之前，注意設(shè)置正確的用戶默認日記帳分錄序列。如需SBO在登陸后顯示執(zhí)行的周期性過帳，需要在一般設(shè)置中啟用該選項。系統(tǒng)路徑：SBO－>管理－>系統(tǒng)初始化－>一般設(shè)置－>服務(wù)（標簽）以后每月按系統(tǒng)提示時就選擇需要執(zhí)行的認周期性過帳，即可完成固定資產(chǎn)每月折舊業(yè)務(wù)。如果有新購進或報廢固定資產(chǎn)的情況，則需要按步驟1－4修改周期性過帳模板，然后下月就按新的模板執(zhí)行。四、固定資產(chǎn)報廢與毀損處理固定資產(chǎn)的報廢處理與購進處理同理，財務(wù)部人員手工制日記帳分錄。并且將已報廢的固定資產(chǎn)卡片凍結(jié)起來。手工制作日記帳分錄，并在表頭備注與行備注中記錄報廢固定資產(chǎn)的編號。凍結(jié)固定資產(chǎn)卡片。鉤選凍結(jié)選項，并輸入從……日期，為報廢當(dāng)天。五、報表與格式化搜索SQL語句格式化搜索－折舊科目SELECTT0.AcctCode,T0.AcctNameFROMOACTT0格式化搜索－折舊百分比SELECTU_Bottom=((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)/(T1.Price-(T1.Price*0.05))fromoitmt0innerjoinitm1t1ont0.itemcode=t1.itemcodewhereT1.PriceList='1'andt1.itemcode=$[OITM.ItemCode]定義折舊百分比格式化搜索時，要與該固定資產(chǎn)的使用年限（月）字段相關(guān)，才能動態(tài)顯示該固定資產(chǎn)的當(dāng)前折舊百分比：BO查詢報表－固定資產(chǎn)查詢SELECT固定資產(chǎn)編號=T0.ItemCode,固定資產(chǎn)名稱=T0.ItemName,T0.U_Color,資產(chǎn)原值=T1.Price,T0.U_PurDate,每月折舊值=(T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt,資產(chǎn)現(xiàn)值=T1.Price-((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()),T0.U_Bottom,T0.U_Fgoods,u_AsstCard,T0.U_IsCmpt,已折月份=DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()),已折值=((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()),T0.U_SlpCodeFROMOITMT0INNERJOINITM1T1ONT0.ItemCode=T1.ItemCodeandT1.PriceList=1WHERET0.ItemCodeLike'%%[%0]%%'andT0.ItemNameLike'%%[%1]%%'andT0.u_AsstCardLike'%[%2]%'andT0.AssetItem='Y'BO查詢報表－部門固定資產(chǎn)折舊表SELECT固定資產(chǎn)編號=T0.ItemCode,固定資產(chǎn)名稱=T0.ItemName,T0.U_Color,T0.U_SlpCode,資產(chǎn)原值=T1.Price,每月折舊值=(T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt,資產(chǎn)現(xiàn)值=T1.Price-((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()),T0.U_Bottom,T0.U_Fgoods,u_AsstCard,T0.U_IsCmpt,T0.U_PurDate,已折月份=DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()),已折值=((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,g