高端客戶家庭財(cái)富資產(chǎn)保全-產(chǎn)說會(huì)高端版-理念匯編課件

高端客戶家庭財(cái)富資產(chǎn)保全-產(chǎn)說會(huì)高端版-理念高端客戶家庭財(cái)富資產(chǎn)保全-產(chǎn)說會(huì)高端版-理念私人銀行經(jīng)營理念給出的答案：招商銀行：祝您家業(yè)常青,是我們的份內(nèi)事！建設(shè)銀行：以心相交，承其久遠(yuǎn)！工商銀行：誠信相守、穩(wěn)健相傳!農(nóng)業(yè)銀行：恒久家業(yè)，世代相傳!

私人銀行，是銀行服務(wù)的一種，專門面向富有階層，為富豪們提供個(gè)人財(cái)產(chǎn)投資與管理、家族信托、節(jié)稅服務(wù)、降低交易成本等。一般需要擁有至少100萬美元以上的流動(dòng)資產(chǎn)才可在銀行申請(qǐng)開設(shè)此類服務(wù)。截至2012年年底，國內(nèi)共有20家銀行在22個(gè)城市開設(shè)了超過150家私人銀行網(wǎng)點(diǎn)，客戶數(shù)超過3萬，管理資產(chǎn)規(guī)模超過5萬億元。高端客戶的財(cái)富目標(biāo)私人銀行經(jīng)營理念給出的答案：招商銀行：祝您家業(yè)常青,是我們的中國高凈值人士的財(cái)富風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)”公私不分”的風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)”夫妻不分”的風(fēng)險(xiǎn)

“代際不分”的風(fēng)險(xiǎn)

繼承風(fēng)險(xiǎn)

賦稅陷阱（遺產(chǎn)稅草案解析）中國高凈值人士的財(cái)富風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)”公私不分”的風(fēng)險(xiǎn)賦稅陷阱（企業(yè)債權(quán)

資產(chǎn)『公私不分』的風(fēng)險(xiǎn)案例一:房產(chǎn)商受合作方涉案波及，家庭經(jīng)濟(jì)受創(chuàng)(2009/10)?方震岳是天津一家房地產(chǎn)公司的老總，資產(chǎn)過億，由于開發(fā)商涉案，拖欠方總公司近1億元工程款打了水漂。??而這1億元工程款需要方總的公司償還，公司財(cái)產(chǎn)初估約7000萬，由于是合伙企業(yè)還需用法人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)償還。也就是說，李總個(gè)人起碼要承擔(dān)3000萬的個(gè)人債務(wù)，個(gè)人的房產(chǎn)和高檔車全都抵賬了，可能連居住的這套別墅也保不住!

面臨的風(fēng)險(xiǎn):一、公私不分的風(fēng)險(xiǎn)二、家庭財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

資料來源:戀愛婚姻家庭雜志企 資產(chǎn)『公私不分』的風(fēng)險(xiǎn)?方震岳是天津一家房地產(chǎn)公司的老總時(shí)間公司名字欠款金額2011年4月初江南皮革有限公司黃鶴約4800萬4月底樂清的三旗集團(tuán)陳富財(cái)約1.23億6月初溫州鐵通電器合金實(shí)業(yè)范某上千萬元6月中浙江天石電子公司葉某7000萬7月底巨邦鞋業(yè)王某1億8月初瑞安的恒茂鞋業(yè)虞正林1億多9月中浙江信泰集團(tuán)胡福林20多億9月底浙江祥源鋼業(yè)、溫州寶康不銹鋼制品有限公司吳保忠2億浙江企業(yè)因資金鏈斷裂而出走案件匯總時(shí)間公司名字欠款金額2011年4月初江南皮革有限公司黃鶴約4

『夫妻不分』的風(fēng)險(xiǎn)案例二:神州泰岳董事長(zhǎng)王寧與前妻安梅離婚(2013/10/15)

創(chuàng)業(yè)板上市公司神州泰岳董事長(zhǎng)王 寧與前妻安梅離婚，王寧將所持有 的股權(quán)一半分割至安梅名下。分割 完成后，王寧持有股份占公司總股 本比例由13.78%降至6.89%，從第 一大股東降為第三大股東。

以2012年10月時(shí)神州泰岳的股價(jià)計(jì) ，安梅持股市值近15億。面臨的風(fēng)險(xiǎn):一、婚姻風(fēng)險(xiǎn)二、控制權(quán)的風(fēng)險(xiǎn) 『夫妻不分』的風(fēng)險(xiǎn)以2012年10月時(shí)神州泰岳的股價(jià)內(nèi)地富豪離婚傷不起分家產(chǎn)最高達(dá)500億內(nèi)地富豪離婚傷不起分家產(chǎn)最高達(dá)500億共患難與共富貴哪個(gè)容易??老公中彩票50萬，回去會(huì)告訴老婆??老婆:那…彩票我?guī)湍惚９?，行??老公:額……..?中獎(jiǎng)當(dāng)天是周五，需要下周一才能領(lǐng)獎(jiǎng)金?老婆:老公你愛我不??老公:那肯定滴!!?要是1000萬呢?1個(gè)億呢?共患難與共富貴哪個(gè)容易??老公中彩票50萬，回去會(huì)告訴老婆『代際不分』的風(fēng)險(xiǎn)?家族企業(yè)的特點(diǎn)就是“肉爛在鍋里”，子承父業(yè)也沒有明確到底“承”的是股權(quán)還是資產(chǎn)。于是一家子人都自然地認(rèn)為老子的一切都是兒子的。?沒有資產(chǎn)分割、沒有遺囑，沒有傳承安排，一旦企業(yè)或者個(gè)人發(fā)生危機(jī)，將直接殃及家族產(chǎn)業(yè)安全和繼承人資產(chǎn)安全。(大部份情況都是彌留之際才說出來的)?尤其是如果子女及其婚姻關(guān)系未處理好，億萬資產(chǎn)最終有可能成為別人的財(cái)富。『代際不分』的風(fēng)險(xiǎn)?家族企業(yè)的特點(diǎn)就是“肉爛在鍋里”，子澳門賭王家族財(cái)富之爭(zhēng)澳門賭王家族財(cái)富之爭(zhēng)小結(jié)：財(cái)富是用風(fēng)險(xiǎn)衡量的?上述案例說明，資產(chǎn)僅僅是個(gè)數(shù)字，資產(chǎn)本身并不等于財(cái)富。真正的財(cái)富是擠掉了“風(fēng)險(xiǎn)水份”的資產(chǎn)。?可以說，財(cái)富是用風(fēng)險(xiǎn)衡量的，而不是用貨幣計(jì)算的。關(guān)鍵不在于創(chuàng)造和積累了多少資產(chǎn)，而在于資產(chǎn)有沒有風(fēng)險(xiǎn)？有多少風(fēng)險(xiǎn)？能不能安全地隔離風(fēng)險(xiǎn)、消化風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)？?很多私行報(bào)告指出，多數(shù)富人階層對(duì)自己的資產(chǎn)沒有明確的概念，甚至不知道、也從未考慮過自己的資產(chǎn)是否存在風(fēng)險(xiǎn)以及存在多大的風(fēng)險(xiǎn)，更不用說采取手段去規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)。而風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，則往往損失慘重，甚至傾家蕩產(chǎn)，畢生心血付諸東流。小結(jié)：財(cái)富是用風(fēng)險(xiǎn)衡量的?上述案例說明，資產(chǎn)僅僅是個(gè)數(shù)字輩的年齡大多已達(dá)到55-64歲，各家族的長(zhǎng)子、長(zhǎng)女們的平均年齡也達(dá)到35.72歲。（數(shù)據(jù)來源：胡潤(rùn)研究院）?高凈值人群規(guī)模龐大，千萬財(cái)富人群達(dá)到96萬人，億萬人群達(dá)到6萬人。?從職業(yè)構(gòu)成來看，千萬財(cái)富的人群眾，私營企業(yè)主占了55%，而在億萬財(cái)富人群眾中，這個(gè)比例占到了75%。?中國90%的私營企業(yè)都是家族企業(yè)。?胡潤(rùn)百富榜上，98%的上榜富豪都是白手起家的第一代。?“500富人榜”上榜者中，一半人士年齡在50歲以上。?從創(chuàng)業(yè)板、中小板上市公司的情況看，創(chuàng)業(yè)一中國進(jìn)入家族企業(yè)傳承階段輩的年齡大多已達(dá)到55-64歲，各家族的長(zhǎng)子、（數(shù)據(jù)來源：胡家族財(cái)富傳承在全球都是難題家族財(cái)富傳承在全球都是難題媒體熱門議題媒體熱門議題

傳

經(jīng)營理念?控制權(quán)?經(jīng)營權(quán)?受益權(quán)

(接班、引進(jìn)經(jīng)理人)

承

財(cái)富?(財(cái)產(chǎn)分配、離境投資)

轉(zhuǎn)型、創(chuàng)新? (教育)

一代傳二代承家族財(cái)富中傳承什么？ 傳 承 一代傳二代承遺產(chǎn)稅開征條件逐一備齊2001年《民法通則》等2004年銀稅一體化工程2006年納稅申報(bào)制度2007年《物權(quán)法》頒布實(shí)施2011年個(gè)人住房信息全國聯(lián)網(wǎng)遺產(chǎn)稅開征條件逐一備齊2001年《民法通則高端客戶家庭財(cái)富資產(chǎn)保全-產(chǎn)說會(huì)高端版-理念匯編課件實(shí)名制:遺產(chǎn)稅的前奏5、物權(quán)法6、不動(dòng)產(chǎn)登記課稅網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)1、儲(chǔ)戶實(shí)名制2、證券戶實(shí)名制3、二代身份證4、新婚姻法加上戶政、地政、金融系統(tǒng)連線。實(shí)名制:遺產(chǎn)稅的前奏5、物權(quán)法6、不動(dòng)產(chǎn)登記課稅網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)1、應(yīng)納稅遺產(chǎn)凈額（元）稅率（%）速算扣除數(shù)（元）不超過50萬的部分00超過50萬至200萬的部分2050000超過200萬至500萬的部分30250000超過500萬至1000萬的部分40750000超過1000萬的部分5017500002010/8中華人民共和國遺產(chǎn)稅草案應(yīng)納稅遺產(chǎn)凈額（元）稅率（%）速算扣除數(shù)（元）不超過50萬的第七條：

遺產(chǎn)稅免征額為二十萬元。第十五條：

在遺產(chǎn)稅稅款繳清前，其遺產(chǎn)不得分割、交付遺贈(zèng)，不得辦理轉(zhuǎn)移登記。規(guī)劃是需要時(shí)間2010/8中華人民共和國遺產(chǎn)稅草案第二條：

本條例規(guī)定應(yīng)征收遺產(chǎn)稅的遺產(chǎn)包括被繼承人死亡時(shí)遺留的全部財(cái)產(chǎn)和死亡前五年內(nèi)發(fā)生的贈(zèng)與財(cái)產(chǎn)。第七條： 遺產(chǎn)稅免征額為二十萬元。規(guī)劃是需要時(shí)間2010/8第十九條：

被繼承人死亡時(shí)遺有財(cái)產(chǎn)的，納稅義務(wù)人應(yīng)于被繼承人死亡之日后一個(gè)月內(nèi)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理遺產(chǎn)稅申報(bào)。第二十一條：納稅義務(wù)人應(yīng)于稅務(wù)機(jī)關(guān)送達(dá)納稅通知書之日起二個(gè)月內(nèi)繳清應(yīng)納稅款;納稅義務(wù)人確有困難不能一次繳清稅款的，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)可以分二至六期繳清稅款，最長(zhǎng)不超過一年。2010/8中華人民共和國遺產(chǎn)稅草案現(xiàn)金第十九條： 被繼承人死亡時(shí)遺有財(cái)產(chǎn)的，納稅義務(wù)人應(yīng)于第二十一

遺產(chǎn)稅的計(jì)算公式為：

應(yīng)征遺產(chǎn)稅稅額==應(yīng)征稅遺產(chǎn)凈額*適用稅率—速算扣除數(shù)

2010年遺產(chǎn)稅草案規(guī)定 ◆免稅額20萬;◆自住房產(chǎn)免稅額50萬;◆扣除額10萬財(cái)富增加2倍，遺產(chǎn)稅增加2.7倍!財(cái)富增加5倍，遺產(chǎn)稅增加8.8倍!辛苦打下的江山有50%變成國庫的資產(chǎn)?遺產(chǎn)稅的威力遺產(chǎn)稅的計(jì)算公式為： 應(yīng)征遺產(chǎn)稅稅額==應(yīng)征稅遺產(chǎn)凈額總有一天等到你—最不想認(rèn)的長(zhǎng)子國稅局總有一天等到你—最不想認(rèn)的長(zhǎng)子國稅局王永慶百億遺產(chǎn)稅繳清創(chuàng)臺(tái)灣歷史紀(jì)錄

臺(tái)塑集團(tuán)王永慶在臺(tái)灣留下近600億元（新臺(tái)幣，下同）巨額遺產(chǎn)，資產(chǎn)凈值238億。相關(guān)遺產(chǎn)稅就高達(dá)119億元，近日已全數(shù)繳清。這筆稅金創(chuàng)下臺(tái)灣史上最高遺產(chǎn)稅紀(jì)錄，也讓臺(tái)灣今年遺產(chǎn)稅原定137億元的預(yù)算數(shù)大幅超征七成。這筆稅金以土地抵讓、債權(quán)和股票股利、現(xiàn)金97億元的形式繳清。王永慶繼承人已向臺(tái)北市稅務(wù)部門申請(qǐng)核發(fā)遺產(chǎn)稅繳清證明書。臺(tái)稅務(wù)主管部門官員表示，核發(fā)證明書后，王家人即可辦理遺產(chǎn)繼承登記，進(jìn)行實(shí)質(zhì)分配。王永慶百億遺產(chǎn)稅繳清創(chuàng)臺(tái)灣歷史紀(jì)錄臺(tái)塑集團(tuán)王永慶在臺(tái)灣留

你不節(jié)稅郭家2年4個(gè)月：已經(jīng)有兩次來不及規(guī)劃的遺憾！林淑如，郭臺(tái)成稅不放你 你不節(jié)稅稅不放你案例:人不在，錢也沒了案例:人不在，錢也沒了美國轉(zhuǎn)進(jìn)亞洲查稅美國轉(zhuǎn)進(jìn)亞洲查稅美、英加強(qiáng)力度對(duì)富人查稅美、英加強(qiáng)力度對(duì)富人查稅法、日各國富人稅陸續(xù)出臺(tái)法、日各國富人稅陸續(xù)出臺(tái)規(guī)劃前后節(jié)稅效益說明規(guī)劃前后節(jié)稅效益說明稅賦風(fēng)險(xiǎn)稅賦風(fēng)險(xiǎn)壽險(xiǎn)的法律保障

1人壽保單不納入破產(chǎn)債權(quán)《公司法》。

2受益保險(xiǎn)金不用于抵債《合同法》73條。

3保單是不被查封罰沒的財(cái)產(chǎn)《保險(xiǎn)法》24條。

4不存在爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)分配《保險(xiǎn)法》61條。

5不需要納稅《稅法》4條。

6人壽保險(xiǎn)公司不得破產(chǎn)解散《保險(xiǎn)法》89條

7購買的人壽保險(xiǎn)屬于個(gè)人財(cái)產(chǎn)《婚姻法》18條運(yùn)用人身保險(xiǎn)建立私人資產(chǎn)的防火墻

<<財(cái)富保鮮盒、財(cái)富冷凍庫、隱形金庫>>壽險(xiǎn)的法律保障1人壽保單不納入破產(chǎn)債權(quán)《公司法》。

2011年財(cái)富目標(biāo)

創(chuàng)造更多的財(cái)富

保證財(cái)富安全

高品質(zhì)生活 財(cái)富傳承 子女 教育

2013年財(cái)富目標(biāo)

財(cái)富保障

高品質(zhì)生活 子女教育 創(chuàng)造更多財(cái)富 財(cái)富 傳承2013招商貝恩報(bào)告：高端人士財(cái)富目標(biāo)新變化2011年財(cái)富目標(biāo)2013年財(cái)富目標(biāo)2013招商貝恩報(bào)告總結(jié)

資產(chǎn)”公私不分”的風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)”夫妻不分”的風(fēng)險(xiǎn)

“代際不分”的風(fēng)險(xiǎn)