銀行新核心系統(tǒng)賬務(wù)處理流程介紹課件

銀行新核心系統(tǒng)賬務(wù)處理流程介紹銀行新核心系統(tǒng)賬務(wù)處理流程介紹銀行新核心系統(tǒng)賬務(wù)處理流程介紹賬務(wù)處理流程賬務(wù)處理流程圖銀行新核心系統(tǒng)賬務(wù)處理流程介紹銀行新核心系統(tǒng)賬務(wù)處理流程介紹1賬務(wù)處理流程

賬務(wù)處理流程圖賬務(wù)處理流程賬務(wù)處理流程圖2賬務(wù)處理流程業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)憑證會計引擎總賬管理賬務(wù)處理流程業(yè)務(wù)流程3業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)處理流程封裝了存款、貸款、憑證、公共管理、現(xiàn)金、資金、股金、客戶管理、機構(gòu)柜員管理、外匯、本匯票、銀承貼現(xiàn)、儲值卡等產(chǎn)品子系統(tǒng)的服務(wù)，對外提供WebService接口。業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)處理流程封裝了存款、貸款、憑證、公共管理、現(xiàn)金、4業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程5業(yè)務(wù)流程

業(yè)務(wù)流程6業(yè)務(wù)流程

業(yè)務(wù)流程7賬務(wù)處理流程業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)憑證會計引擎總賬管理賬務(wù)處理流程業(yè)務(wù)流程8業(yè)務(wù)憑證憑證類型支付(PAYMENT)賬單(INVOICE)支付應(yīng)用(PAYMENT_APPLICATION)調(diào)賬單(ACCTG_TRANS/ACCTG_TRANS_ENTRY)業(yè)務(wù)憑證憑證類型9業(yè)務(wù)憑證支付（payment）支付表示一筆資金的流動，在資金流動的背后，會有某個賬戶上的交易明細與本次資金流動對應(yīng)。支付表示資金流動的結(jié)果，交易明細表示資金流動的過程。基本要素包括：發(fā)起方

partyIdFrom，表示本次支付是由誰作的支出。接收方

partyIdTo，表示本次支付是誰作接收。幣種

currencyUomId，資金貨幣種類。金額

amount支付類型

paymentTypeId，可理解為本次支付的原因的抽象表達。支付類型是站在業(yè)務(wù)主導(dǎo)方的角度來作抽象的，由該類型，可以間接得知本次支付在業(yè)務(wù)主導(dǎo)方看來，是一筆支出還是收入。支付方式

paymentMethodTypeId，不同的支付工具將表達成不同的支付方式，如卡、折、現(xiàn)金等。業(yè)務(wù)憑證支付（payment）10業(yè)務(wù)憑證賬單/發(fā)票（invoice）表示的是一個債權(quán)債務(wù)的關(guān)系，并不表示是否有資金流動。一張發(fā)票會包含有一條或多條明細（InvoiceItem），每條明細均可表達一個債券債務(wù)關(guān)系。發(fā)票包括以下要素：債權(quán)方partyIdFrom，通俗理解就是準(zhǔn)備收錢的一方。債務(wù)方partyId，通俗理解就是準(zhǔn)備付錢的一方。幣種currencyUomId發(fā)票類型invoiceTypeId，可理解為債券債權(quán)關(guān)系類型的抽象表達。發(fā)票類型是站在業(yè)務(wù)主導(dǎo)方的角度來作抽象的，由該類型，可以得知業(yè)務(wù)主導(dǎo)方在本次關(guān)系中處于債權(quán)（應(yīng)收）還是債務(wù)（應(yīng)付）方。發(fā)票明細InvoiceItem，以一條或多條記錄表示，具體要素見下。

發(fā)票明細包括以下要素：明細類型invoiceItemTypeId，可理解為債權(quán)債務(wù)關(guān)系原因的抽象表達。產(chǎn)品編號productId，當(dāng)明細類型為產(chǎn)品明細時，有必要將該產(chǎn)品的編號也一并記錄。數(shù)量quantity金額amount業(yè)務(wù)憑證賬單/發(fā)票（invoice）11業(yè)務(wù)憑證支付應(yīng)用（payment_application）支付應(yīng)用（核銷），即將一筆支付（payment）關(guān)聯(lián)于某一債權(quán)/債務(wù)（invoice），或關(guān)聯(lián)兩筆支付（收入與支出相互核銷）。支付應(yīng)用包括以下要素：待應(yīng)用支付paymentId，支付應(yīng)用是以某一筆支付為基礎(chǔ)發(fā)起的。被應(yīng)用支付toPaymentId，如果支付應(yīng)用屬于與另一筆流動資金進行性質(zhì)轉(zhuǎn)換，則支付應(yīng)用憑證上會出現(xiàn)另一筆支付的編號信息。被應(yīng)用發(fā)票invoiceId，如果支付應(yīng)用用于核銷應(yīng)收或應(yīng)付發(fā)票，則支付應(yīng)用憑證上會出現(xiàn)該應(yīng)收或應(yīng)付發(fā)票的內(nèi)部編號。支付應(yīng)用的目的是唯一的，當(dāng)出現(xiàn)被應(yīng)用發(fā)票信息時，是不會出現(xiàn)被應(yīng)用支付的信息的。應(yīng)用金額amountApplied，一筆支付與一個債權(quán)或債務(wù)之間，并不是嚴格的一一對應(yīng)，而是多對多，即一筆或多筆支付可用于核銷一個或多個債權(quán)債務(wù)關(guān)系。因此，需要記錄每一次核銷的金額。業(yè)務(wù)憑證支付應(yīng)用（payment_application）12業(yè)務(wù)憑證調(diào)賬單（acctg_trans/acctg_trans_entry）調(diào)賬單（AcctgTrans，會計交易）是在賬務(wù)層面所做的會計交易所產(chǎn)生的單據(jù)。所有過賬憑證所拆成的傳票都是以AcctgTrans的模型來進行記錄。調(diào)賬單是脫離業(yè)務(wù)處理過程所產(chǎn)生的會計交易，因此，在調(diào)賬單中只記錄了分錄的要素信息。包括的要素有：憑證參考號voucherRef，流水號。會計交易條目會計交易本身只記錄了該交易的主要信息，其他信息（借貸方向、賬務(wù)機構(gòu)、金額等）由其對應(yīng)的交易條目AcctgTransEntry做記錄。每個會計交易下的交易條目滿足借貸相等。會計交易條目包括以下要素：借貸方向debitCreditFlag，使用“D”表示借，“C”表示貸。憑證參考號voucherRef，流水號。賬務(wù)機構(gòu)organizationPartyId過賬金額amount過賬幣種currencyUomId總賬賬號glAccountId業(yè)務(wù)憑證調(diào)賬單（acctg_trans/acctg_tran13賬務(wù)處理流程業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)憑證會計引擎總賬管理賬務(wù)處理流程業(yè)務(wù)流程14會計引擎會計引擎系統(tǒng)是整個系統(tǒng)業(yè)務(wù)和核算分離的關(guān)鍵系統(tǒng)。會計引擎系統(tǒng)對整個產(chǎn)品層系統(tǒng)交易過程中產(chǎn)生的業(yè)務(wù)記賬憑證進行過賬、勾兌、掛賬和錯賬調(diào)整功能，并生成會計傳票傳送到總賬系統(tǒng)記賬。通過會計引擎實現(xiàn)了業(yè)務(wù)流程和賬務(wù)處理的剝離。會計引擎會計引擎系統(tǒng)是整個系統(tǒng)業(yè)務(wù)和核算分離的關(guān)鍵系統(tǒng)。會計15會計引擎憑證拆分規(guī)則

每個業(yè)務(wù)憑證都會拆成一借一貸，且借貸金額相等，每個分錄所包含的要素有：

過賬類型（與憑證類型相關(guān)）、憑證編號、賬務(wù)機構(gòu)、幣種、金額、借方科目、貸方科目等。會計引擎憑證拆分規(guī)則16會計引擎支付（payment）賬務(wù)機構(gòu)

如果站在交易主導(dǎo)方看到的支付是一筆收入，表示業(yè)務(wù)主導(dǎo)方在本次支付中處于接收方的位置，此時取接收方（partyIdTo）來表示賬務(wù)機構(gòu)。相反則取發(fā)起方（partyIdFrom）來表示賬務(wù)機構(gòu)借貸方科目

由支付方式（paymentMethodType）和支付類型（paymentType）映射到借貸方科目。金額amount幣種currencyUomId會計引擎支付（payment）17會計引擎賬單（invoice）賬務(wù)機構(gòu)

如果站在交易主導(dǎo)方看到的是應(yīng)收發(fā)票，表示業(yè)務(wù)主導(dǎo)方處于債權(quán)方的位置，此時取債權(quán)方（partyIdFrom）來表示賬務(wù)機構(gòu)。相反則取債務(wù)方（partyId）來表示賬務(wù)機構(gòu)。借貸方科目

由productId確認一方科目，另一方為過渡性科目（應(yīng)收/應(yīng)付）。金額amount幣種currencyUomId會計引擎賬單（invoice）18會計引擎支付應(yīng)用（payment_application）賬務(wù)機構(gòu)

取對應(yīng)的支付/賬單的賬務(wù)機構(gòu)。幣種

取對應(yīng)的支付的幣種。金額借貸方科目

借貸方科目均為過度科目，用來核銷payment和invoice中的過渡性科目。

會計引擎支付應(yīng)用（payment_application）19會計引擎調(diào)賬單（acctg_trans/acctg_trans_entry）

調(diào)賬單不再通過會計引擎做拆分，acctg_trans_entry中的信息即為會計分錄信息。在“業(yè)務(wù)憑證”章節(jié)已有具體信息描述。會計引擎調(diào)賬單（acctg_trans/acctg_tran20賬務(wù)處理流程業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)憑證會計引擎總賬管理賬務(wù)處理流程業(yè)務(wù)流程21總賬管理總賬系統(tǒng)屬于BOSENT平臺下子系統(tǒng)?？傎~系統(tǒng)通過會計引擎產(chǎn)生的會計憑證上（acctg_trans_entry）記錄的科目信息實時更新總賬賬戶余額?？傎~系統(tǒng)提供了一系列檢查功能。包括總分戶賬務(wù)核對、單業(yè)務(wù)流程借貸平衡試算等?？傎~詳見另一份PPT總賬管理總賬系統(tǒng)屬于BOSENT平臺下子系統(tǒng)。22典型場景舉例——現(xiàn)金存款分錄：

借：庫存現(xiàn)金10010505

貸：個人結(jié)算賬戶20030505數(shù)據(jù)配置：<PaymentMethodTypeGlAccountpaymentMethodTypeId="CASH"organizationPartyId="TC"glAccountId="10010505”/><PaymentGlAccountTypeMappaymentTypeId="RECEIPT"organizationPartyId="TC"glAccountTypeId="CASH_TOGETHER"/><PaymentMethodTypeGlAccountpaymentMethodTypeId="EXT_CASH"organizationPartyId="TC"glAccountId="300301“/><ProductGlAccountproductId="SP_001"organizationPartyId="TC"glAccountTypeId="INV_DPROD_ITEM"glAccountId="610000"/><PaymentGlAccountTypeMappaymentTypeId="D_DISBURSEMENTI"organizationPartyId="TC"glAccountTypeId="ACCOUNTS_PAYABLE"/><PaymentGlAccountTypeMappaymentTypeId="CUSTOMER_PAYMENT"organizationPartyId="TC"glAccountTypeId="ACCOUNTS_RECEIVABLE"/><PaymentGlAccountTypeMappaymentTypeId="D_EXT_DEPOSIT"organizationPartyId="TC"glAccountTypeId="DEPOSIT_TOGETHER"/><PaymentGlAccountTypeMappaymentTypeId="C_EXT_DEPOSIT"organizationPartyId="TC"glAccountTypeId="DEPOSIT_TOGETHER"/><GlAccountTypeDefaultglAccountTypeId="ACCOUNTS_PAYABLE"organizationPartyId="TC"glAccountId="161153"/><!--應(yīng)付默認科目--><GlAccountTypeDefaultglAccountTypeId=“ACCOUNTS_RECEIVABLE”organizationPartyId=“TC”glAccountId=“261153”/><!--應(yīng)收默認科目--><GlAccountTypeDefaultglAccountTypeId=“CASH_TOGETHER”organizationPartyId=“TC”glAccountId=“300301”/><!—現(xiàn)金模塊往來-->典型場景舉例——現(xiàn)金存款分錄： 23典型場景舉例——現(xiàn)金存款典型場景舉例——現(xiàn)金存款24典型場景舉例——現(xiàn)金存款模塊業(yè)務(wù)憑證科目科目號業(yè)務(wù)流程InvoiceCR:虛擬收益610000DR:應(yīng)收科目161153支付網(wǎng)關(guān)PaymentPT:CUSTOMER_PAYMENTCR:應(yīng)收科目161153PMT:CASHDR:往來科目300301現(xiàn)金模塊PaymentPT:DISBURSEMENTCR:往來科目300301PMT:DEBIT_CARDDR:庫存現(xiàn)金10010505業(yè)務(wù)流程PaymentApplicationDR:應(yīng)收科目161153CR:應(yīng)收科目161153業(yè)務(wù)流程InvoiceDR:虛擬成本610000CR:應(yīng)收科目161153支付網(wǎng)關(guān)PaymentDR:應(yīng)收科目161153CR:往來科目300304EUSP模