會計信息系統(tǒng)上機(jī)實驗報告

成績遼寧工程技術(shù)大學(xué)上機(jī)實驗報告實驗名稱總賬賬務(wù)處理與會計報表編制院系工商管理學(xué)院專業(yè)會計班級13-1班姓名殷思淼學(xué)號1310060120日期2015．10實驗?zāi)康膶嶒災(zāi)康模嚎傎~管理系統(tǒng)是完成從記賬憑證輸入到記賬，從記賬到賬薄輸出等賬務(wù)處理工作的子系統(tǒng)?？傎~系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間有著大量的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。該實驗是在掌握了總賬管理系統(tǒng)的理論知識和書上的大量實驗的基礎(chǔ)上利用用友U8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)來認(rèn)識總賬管理系統(tǒng)的系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)流程，處理日常業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容，以及與其他子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系等。實驗準(zhǔn)備建立系統(tǒng)賬套——ZerO有限責(zé)任公司增加操作員出納員——韓澤東審核員——李鑫記賬員——李萌會計主管——袁野采購主管——張芳銷售主管——李玥制單員——殷思淼賬套主管——尼坤進(jìn)行財務(wù)分工根據(jù)所給實驗材料錄入進(jìn)行憑證錄入操作并進(jìn)行審核練習(xí)憑證的查詢、過賬、匯總和檢查的各項操作備份賬套數(shù)據(jù)賬套數(shù)據(jù)引入修改賬套數(shù)據(jù)實驗進(jìn)度本次共有2個練習(xí)，完成2個。實驗總結(jié)日收獲體會會計實訓(xùn)的建設(shè)主要是為了提高我們的實際應(yīng)用水平.在會計實驗?zāi)M實訓(xùn)過程中,從做分錄，填制憑在實訓(xùn)中我們學(xué)習(xí)到了很多東西，例如看懂了并理解了帳戶期初余額表和各種支票的填寫。在填寫過程中最中要的就是“仔細(xì)”，大小寫、日期、用途、出票人、收款人、金額都不能寫錯，否則就會作廢。再比如憑證處理包括憑證的輸入、修改、審核、匯總、打印等內(nèi)容。查詢是設(shè)定查詢條件標(biāo)志，靈活迅速查詢某會計期間的會計憑證及有關(guān)明細(xì)分類賬、總賬的有關(guān)內(nèi)容。例如：尋找特定內(nèi)容的會計憑證，查找會計科目的發(fā)生額或余額等。開始實驗時，對實用的軟件并不熟悉，以至于出現(xiàn)了許多問題。尤其在基礎(chǔ)資料的錄入過程比較繁瑣，在做到后面的時候發(fā)現(xiàn)有一些基礎(chǔ)資料出現(xiàn)了漏錄的情況。對賬功能一部分是由會計核算軟件在設(shè)計時由程序自動檢查核對，如總賬、明細(xì)賬、日記賬之間的賬賬核對；另一部分則提供給用戶進(jìn)行核對，如與銀行對賬單核對，與往來賬核對，與其他輔助賬核對等，并能做出調(diào)節(jié)表等相關(guān)資料。結(jié)賬功能由程序完成，按國家會計制度規(guī)定，按會計科目分級進(jìn)行計算、匯總，結(jié)出借貸發(fā)生額和余額，結(jié)束當(dāng)期核算，開始下一個會計核算循環(huán)。結(jié)賬還包括會計信息跨年度結(jié)轉(zhuǎn)，開始一個新的會計年度的特殊內(nèi)容。打印輸出功能是打印記賬憑證、賬簿等會計信息資料，以便用戶使用和歸檔保管。在做日常業(yè)務(wù)處理時，我們應(yīng)該先按照實驗步驟，在企業(yè)應(yīng)用平臺里正確操作，而不是按照課本中的實驗操作指導(dǎo)一步一步生搬硬套，碰到哪里數(shù)據(jù)與同學(xué)不一樣時，要虛心請教，積極與同學(xué)交流，及時核對，更正錯誤的信息。當(dāng)然，如果有同學(xué)哪里做錯了，不懂怎么修改更正，也應(yīng)積極幫助，讓同學(xué)知道自己錯在哪，知道這種情況是怎么處理。在操作的過程中更要多加思索，知道操作流程，具體步驟，搞懂整個實驗操作過程。在填制憑證時，也要保證數(shù)據(jù)錄入的完整性和正確性，對于有的科目需要輔助核算，也要在填制憑證時及時準(zhǔn)確錄入。在審核記賬后，才發(fā)現(xiàn)之前錄入的憑證有些錯誤需要修改，或者少填制了一憑證，要學(xué)會如何取消記賬，重新對之前錯誤的憑證更正過來。老師的教導(dǎo)下我們學(xué)會了如何設(shè)置基礎(chǔ)檔案，設(shè)置結(jié)算方式，學(xué)習(xí)了增加修改會計科目，設(shè)置項目大類，并錄入期初余額進(jìn)行試算平衡。設(shè)置憑證類別，進(jìn)行數(shù)據(jù)備份等等。二、實習(xí)總結(jié)和體會，使我熟悉會計工作的流程，更重要的是深刻體會到手工做帳和電算化會計的不同.在實訓(xùn)中很充實，真的希望學(xué)校能夠多給我們這樣實訓(xùn)的機(jī)會，尤其是會計專業(yè)，畢竟會計吃的是經(jīng)驗飯，只有多做帳，才能熟能生巧，才能游刃有余。首先，會計科目，開始時根據(jù)資料增加和修改會計科目，等到填制憑證時才發(fā)現(xiàn)要新增會計科目，更換操作員再進(jìn)入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”，然后更改增加的明細(xì)科目，會把總賬科目的金額過渡到明細(xì)科目中。第二，出納簽字時沒有符合條件的憑證，憑證審核后，進(jìn)行出納簽字時出現(xiàn)了“沒有符合條件的憑證”，原來是因為在定義憑證時沒有設(shè)置該項內(nèi)容。第三，在生成報表時遇到的問題更多，很多數(shù)都不平，我們只好逐筆查找錯誤并對正明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)確實錯了后不得不進(jìn)行反記賬、取消審核、取消出納簽字進(jìn)行修改。然后再出納簽字、審核、記賬。再查看報表中的數(shù)據(jù)是否正確了。通過手工實習(xí)，讓我感覺手工做賬太煩瑣。所有的賬表都要自己編制，不像電算化報表根據(jù)公式自己出數(shù)。手工做賬不能馬虎，一點點錯就要改好多。經(jīng)歷這次實習(xí)后，對以后實際工作又有了新的認(rèn)識。會計手工做賬是一個很煩瑣的工作，現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度很快我們可以利用計算機(jī)來做賬。問題和教訓(xùn)在取得實效的同時，我也在實習(xí)過程中發(fā)現(xiàn)了自身的一些不足?？偨Y(jié)了以下幾點：專業(yè)方面，首先，作為一個會計人員應(yīng)該具備扎實的專業(yè)知識和良好的專業(yè)思維能力，具備誠實守信等端正的職業(yè)操守和敬業(yè)態(tài)度，這是會計工作崗位對會計人員最基本的要求。其次，作為一個會計人員要有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。會計工作是一門很精準(zhǔn)的工作，要求會計人員要準(zhǔn)確的核算每一項指標(biāo)，牢記每一條稅法，正確使用每一個公式。再次，要有吃苦耐勞的精神和平和的心態(tài)。這一次的實習(xí)雖然時間短暫，雖然接觸到的工作很淺，但是依然讓我學(xué)到了許多知識和經(jīng)驗，這些都是書本上無法得來的。通過實習(xí)，我們能夠更好的了解自己的不足，了解會計工作的本質(zhì)，了解這個社會的方方面面，能夠讓我更早的為自己做好職業(yè)規(guī)劃。通過這次操作，提升了我們的耐心和細(xì)心。在軟件造作過程中，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及資料的輸入是一個較為讓人痛疼的事情，倘若基礎(chǔ)數(shù)據(jù)或資料輸入有誤，則后頭的操作即使步驟正確也無法得到所需的結(jié)果，檢查的時候也難以發(fā)現(xiàn)是哪一步出了錯，其后果只有重新開始做。因此，在操作每一步驟時，都應(yīng)非常的細(xì)心，以免出現(xiàn)不應(yīng)該出現(xiàn)的錯誤。我深刻的認(rèn)識到自己所存在的不足之處，也認(rèn)識到要想學(xué)通會計這行，只是停留于書本上的知識是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，任何的真理都是出于實踐，我們必須提高自己的動手操作的能力，同時也要督促自己在學(xué)習(xí)的過程中不斷的完善自我。另外一點，同學(xué)之間的互相幫助也是在操作中非常重要的。在這次操作中我確實遇到了一些問題，但是經(jīng)過大家的經(jīng)驗交流和老師的細(xì)心指導(dǎo)，問題得到了有效解決。體會和心得總之，這次實驗課讓我增長了許多知識。先進(jìn)的科技技術(shù)和經(jīng)營管理是推動現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)和企業(yè)高速發(fā)展的兩個車輪，二者缺一不可。沒有先進(jìn)的管理水平，先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)無法推廣，也不能充分發(fā)揮它的作用。通過實驗我們熟悉了會計電算化制度及運(yùn)用的整個流程,也能夠更加了解用友財務(wù)軟件,更好地進(jìn)行實際操作，對整個企業(yè)的業(yè)務(wù)處理流程也有了更加理性的認(rèn)識。在實驗的過程中，我深深感覺到自身所學(xué)知識的有限，做的時候突然間覺得自己真的有點無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費(fèi)了許多時間，這一點是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時也要督促自己在學(xué)習(xí)的過程中不斷的完善自我。有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實是個很小的錯誤。在這當(dāng)中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過我們大家的討論和老師細(xì)心的一一指導(dǎo)，問題得到了解決。希望在今后的生活學(xué)習(xí)和工作中能充分發(fā)揮自己的作用，將所學(xué)到的知識運(yùn)用到實踐中，從而做出自己應(yīng)做出的貢獻(xiàn)。幾周的操作練習(xí)已經(jīng)落下