銀行存款余額調節(jié)表課件

一、銀行對賬概述三、錄入銀行對賬單二、銀行對賬期初錄入第三節(jié)銀行對賬四、銀行對賬六、查詢銀行勾對情況五、編制銀行存款余額調節(jié)表七、核銷銀行賬一、銀行對賬概述三、錄入銀行對賬單二、銀行對賬期初錄入一、銀行對賬概述單位在實現(xiàn)會計電算化后，和出納崗位相對應，在會計信息系統(tǒng)也設置了“出納管理”功能模塊。銀行對賬工作是企業(yè)出納人員的最基本工作內容，由于企業(yè)之間的款項往來主要采用銀行結算方式進行，為了及時準確掌握銀行存款的實際余額和企業(yè)實際可以動用的資金總額，就必須使用“銀行對賬”功能。第三節(jié)銀行對賬一、銀行對賬概述單位在實現(xiàn)會計電算化后，和出納崗位一、銀行對賬概述銀行對賬工作主要包括錄入銀行對賬期初余額、錄入銀行對賬單、進行銀行對賬、編制銀行對賬余額調節(jié)表、勾對情況查詢、核銷銀行賬等，其主要業(yè)務處理流程如圖3-14所示。第三節(jié)銀行對賬圖3-14一、銀行對賬概述銀行對賬工作主要包括錄入銀行對賬期二、銀行對賬期初錄入為了保證銀行對賬的正確性，在使用“銀行對賬”功能進行對賬之前，必須先將單位銀行日記賬、銀行對賬單未達項錄入系統(tǒng)中。此項操作稱之為“銀行對賬期初錄入”。第三節(jié)銀行對賬二、銀行對賬期初錄入為了保證銀行對賬的正確性，在使二、銀行對賬期初錄入

[例3-7]黃海機械廠2010年12月31日，以出納(王東)身份錄入銀行期初對賬單未達賬項，企業(yè)銀行日記賬余額為291000元，銀行對賬單期初余額為290000元，企業(yè)已收到銀行未收到未達賬(2010年12月31日)1000元。第三節(jié)銀行對賬二、銀行對賬期初錄入[例3-7]黃海機械廠2010二、銀行對賬期初錄入錄入銀行期初對賬單未達賬項的操作方法與步驟：第三節(jié)銀行對賬

1.以出納(王東)身份登錄“暢捷通T3-企業(yè)管理信息化軟件教育專版”，在“出納管理”主界面中，單擊“現(xiàn)金”→“設置”→“銀行對賬期初錄入”，系統(tǒng)彈出“銀行科目選擇”對話框。圖3-15二、銀行對賬期初錄入錄入銀行期初對賬單未達賬項的操二、銀行對賬期初錄入第三節(jié)銀行對賬選擇需要錄入銀行對賬期初數(shù)據的科目，例如：選擇“工商銀行存款(100201)”科目，然后單擊“確定”按鈕，進入該科目“銀行對賬期初”界面。圖3-16二、銀行對賬期初錄入第三節(jié)銀行對賬選擇需要錄二、銀行對賬期初錄入第三節(jié)銀行對賬

2.在“銀行對賬期初”界面中，左邊是“單位日記賬”，右邊是“銀行對賬單”。在“單位日記賬”欄輸入“調整前余額”數(shù)據為“291000”，在“銀行對賬單”欄中輸入“調整前余額”數(shù)據為“290000”。

3.在“銀行對賬期初”界面中，單擊“日記賬期末達項”按鈕，進入“企業(yè)方期初”的錄入頁面。二、銀行對賬期初錄入第三節(jié)銀行對賬2.在“銀二、銀行對賬期初錄入第三節(jié)銀行對賬圖3-17二、銀行對賬期初錄入第三節(jié)銀行對賬圖3-17二、銀行對賬期初錄入第三節(jié)銀行對賬

4.在“企業(yè)方期初”錄入頁面，單擊“增加”按鈕，輸入記錄(如日期為“2011.12.31”，借方金額為“1000”)。記錄錄入完畢后，單擊“保存”按鈕以保存新增數(shù)據。系統(tǒng)將根據調整前余額及期初未達項自動計算出銀行對賬單與單位日記賬的調整后余額。二、銀行對賬期初錄入第三節(jié)銀行對賬4.在“企二、銀行對賬期初錄入第三節(jié)銀行對賬圖3-18二、銀行對賬期初錄入第三節(jié)銀行對賬圖3-18三、錄入銀行對賬單

[例3-8]黃海機械廠2011年1月31日，以出納(王東)身份錄入2011年1月1日的銀行對賬單(轉賬支票，支票號碼2275)。第三節(jié)銀行對賬以出納(王東)身份登錄“暢捷通T3-企業(yè)管理信息化軟件教育專版”，在“出納管理”主界面中，單擊“銀行對賬單錄入”圖標，打開選擇要進行對賬的“銀行科目選擇”對話框，例如：選擇“工商銀行存款(100201)”科目，月份選擇“2011.01”，然后單擊“確定”按鈕，進入該科目的“銀行對賬單”頁面。三、錄入銀行對賬單[例3-8]黃海機械廠2011年三、錄入銀行對賬單第三節(jié)銀行對賬圖3-19三、錄入銀行對賬單第三節(jié)銀行對賬圖3-19四、銀行對賬

[例3-9]黃海機械廠2011年1月31日，以出納(王東)身份對2011年1月份銀行往來賬目進行銀行對賬處理。第三節(jié)銀行對賬四、銀行對賬[例3-9]黃海機械廠2011年1月3四、銀行對賬

1.以出納(王東)身份登錄“暢捷通T3-企業(yè)管理信息化軟件教育專版”，在“出納管理”主界面，單擊“銀行對賬”功能圖標，系統(tǒng)彈出選擇要進行對賬“銀行科目選擇”對話框，例如：選擇“工商銀行存款(100201)”科目，月份選擇“2011.01”，然后單擊“確定”按鈕，進入該科目的“銀行對賬”界面。第三節(jié)銀行對賬四、銀行對賬1.以出納(王東)身份登錄“暢捷通T3四、銀行對賬第三節(jié)銀行對賬圖3-20四、銀行對賬第三節(jié)銀行對賬圖3-20四、銀行對賬

2.在“銀行對賬”界面中，單擊“對賬”按鈕，系統(tǒng)彈出“自動對賬”對話框。第三節(jié)銀行對賬圖3-21四、銀行對賬2.在“銀行對賬”界面中，單擊“對賬”四、銀行對賬

3.在“自動對賬”對話框中，在“截止日期”填入對賬的截止日期，如“2011.01.31”，選擇對賬條件，確認日期相差的天數(shù)為“12”，選擇“結算方式相同”、“結算票號相同”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)就會顯示自動對賬結果。第三節(jié)銀行對賬圖3-22四、銀行對賬3.在“自動對賬”對話框中，在“截止日四、銀行對賬

4.完成自動對賬后，對于已達賬，系統(tǒng)會在銀行存款日記賬和銀行對賬單雙方的“兩清”欄上標上綠色標志，對于一些無法自動勾銷的賬項，可以利用手工對賬功能進行勾銷。例如：找到相關聯(lián)的記錄，在“兩清”欄，雙擊鼠標左鍵，打上“√”，即可完成手工調整。第三節(jié)銀行對賬四、銀行對賬4.完成自動對賬后，對于已達賬，系統(tǒng)會四、銀行對賬第三節(jié)銀行對賬圖3-23四、銀行對賬第三節(jié)銀行對賬圖3-23四、銀行對賬

5.單擊“檢查”按鈕，檢查平衡結果。檢查完畢，單擊“退出”，對賬完畢。第三節(jié)銀行對賬四、銀行對賬5.單擊“檢查”按鈕，檢查平衡結果。檢五、編制銀行存款余額調節(jié)表對賬完畢后，系統(tǒng)會自動更新銀行存款余額調節(jié)表。第三節(jié)銀行對賬

[例3-10]黃海機械廠2011年1月31日，以出納(王東)身份編制2011年1月的銀行余額調節(jié)表。五、編制銀行存款余額調節(jié)表對賬完畢后，系統(tǒng)會自動更五、編制銀行存款余額調節(jié)表編制余額調節(jié)表的操作方法與步驟：第三節(jié)銀行對賬

1.以出納(王東)身份登錄“暢捷通T3-企業(yè)管理信息化軟件教育專版”，在“出納管理”主界面中，單擊“余額調節(jié)表”圖標，進入“銀行存款余額調節(jié)表”頁面。五、編制銀行存款余額調節(jié)表編制余額調節(jié)表的操作方法五、編制銀行存款余額調節(jié)表第三節(jié)銀行對賬圖3-24五、編制銀行存款余額調節(jié)表第三節(jié)銀行對賬圖3-24五、編制銀行存款余額調節(jié)表第三節(jié)銀行對賬

2.在“銀行存款余額調節(jié)表”界面中，單擊“查看”按鈕，則可查看該銀行賬戶的銀行存款余額調節(jié)表。圖3-25五、編制銀行存款余額調節(jié)表第三節(jié)銀行對賬2.五、編制銀行存款余額調節(jié)表第三節(jié)銀行對賬

3.在“銀行存款余額調節(jié)表”界面中，單擊“詳細”按鈕，可顯示當前光標所在行的詳細情況。圖3-26五、編制銀行存款余額調節(jié)表第三節(jié)銀行對賬3.六、查詢銀行勾對情況第三節(jié)銀行對賬

[例3-11]黃海機械廠2011年1月31日，以出納(王東)身份查詢2011年1月的銀行勾對情況。六、查詢銀行勾對情況第三節(jié)銀行對賬[例3-1六、查詢銀行勾對情況第三節(jié)銀行對賬查詢銀行勾對情況的操作方法與步驟：

1.以出納(王東)身份登錄“暢捷通T3-企業(yè)管理信息化軟件教育專版”，在“出納管理”主界面，單擊“勾對情況查詢”功能圖標，進入“查詢銀行勾對情況”界面。圖3-27六、查詢銀行勾對情況第三節(jié)銀行對賬查詢銀行勾六、查詢銀行勾對情況第三節(jié)銀行對賬

2.在“查詢銀行勾對情況”界面中，有兩個選項卡，即銀行對賬單頁(當前顯示的頁面)和單位日記賬頁，如單擊“單位日記賬”頁簽，則可切換顯示對賬情況。圖3-28六、查詢銀行勾對情況第三節(jié)銀行對賬2.