公司管理系統(tǒng)授權(quán)管理系統(tǒng)規(guī)章制度

實(shí)用文檔實(shí)用文檔文案大全文案大全授權(quán)管理制度目錄目的 錯(cuò)...誤！未定義書簽。TOC\o"1-5"\h\z授權(quán)管理 2.\o"CurrentDocument"一、授權(quán)的定義 2.\o"CurrentDocument"二、授權(quán)管理原則 2.\o"CurrentDocument"三、授權(quán)管理程序 3.\o"CurrentDocument"四、授權(quán)合理性評(píng)價(jià) 5.\o"CurrentDocument"五、其他規(guī)定事項(xiàng) 6.\o"CurrentDocument"對(duì)干預(yù)和越權(quán)的監(jiān)督 7.\o"CurrentDocument"一、目的 7.\o"CurrentDocument"二、越權(quán)和干預(yù)的定義 8.\o"CurrentDocument"三、對(duì)越權(quán)行為的監(jiān)督 8.\o"CurrentDocument"四、對(duì)干預(yù)和越權(quán)的管理 9.\o"CurrentDocument"五、審批程序 1.0授權(quán)管理制度一、授權(quán)的定義1、一般授權(quán)：指崗位說明書和審批權(quán)限表授予該崗位工作人員處理相關(guān)業(yè)務(wù)的權(quán)力。處理此等業(yè)務(wù)通常屬于公司日常經(jīng)營(yíng)管理過程中發(fā)生的重復(fù)性和程序性工作。一般授權(quán)在由公司正式頒布的各崗位說明書中予以明確。董事長(zhǎng)的一般授權(quán)由公司章程和董事會(huì)決議予以明確。2、特別授權(quán)：由董事會(huì)給董事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)給其下屬授予處理某一突發(fā)事件（包括法律糾紛）、做出某項(xiàng)重大管理決策的權(quán)力。公司管理層會(huì)議做出的成立某個(gè)管理委員會(huì)或工作小組決議，如果該決議中明確賦予委員會(huì)或工作小組完成工作的條件和權(quán)力，也是特別授權(quán)。3、臨時(shí)授權(quán)：上級(jí)因特殊原因授予下級(jí)臨時(shí)代替其處理日常工作的權(quán)力。上級(jí)長(zhǎng)期離崗時(shí)對(duì)下級(jí)的授權(quán)也是臨時(shí)授權(quán)。二、授權(quán)管理原則1、授權(quán)線路必須清晰、簡(jiǎn)明和連貫，避免出現(xiàn)權(quán)力交叉、沖突、越級(jí)越權(quán)或權(quán)力真空現(xiàn)象。2、授權(quán)范圍明確清楚并與各項(xiàng)相關(guān)的業(yè)務(wù)處理程序相匹配。所有業(yè)務(wù)必須由被授權(quán)人員處理并有可查證的書面依據(jù)。3、所有授權(quán)必須是書面的，且附有必要的描述。4、授權(quán)只能逐級(jí)由上往下對(duì)直接下屬授權(quán)。特殊情況需對(duì)間接下屬授權(quán)必須有書面理由并經(jīng)授權(quán)者的直接上級(jí)批準(zhǔn)。5、授權(quán)范圍只能是完成所被授權(quán)處理事項(xiàng)所必須的權(quán)力，授權(quán)范圍不得超過授權(quán)者本人處理有關(guān)工作的權(quán)力。6、公司高級(jí)管理人員特別是董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和財(cái)務(wù)的授權(quán)內(nèi)容應(yīng)符合公司章程及相關(guān)董事會(huì)決議。7、授權(quán)人和授權(quán)管理機(jī)構(gòu)在授權(quán)前必須注意避免與被授權(quán)人發(fā)生潛在的利益沖突。必要時(shí)應(yīng)采取回避措施或其他替代控制措施。8、特別授權(quán)應(yīng)當(dāng)在有關(guān)部門之間公開；需對(duì)外保密的授權(quán)應(yīng)通知董事會(huì)和內(nèi)審部并登記備查。三、授權(quán)管理程序1、總經(jīng)理及行政部門為授權(quán)管理的主要監(jiān)督和執(zhí)行部門，督察部是授權(quán)管理活動(dòng)的監(jiān)督檢查部門，根據(jù)公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的要求對(duì)公司授權(quán)管理進(jìn)行日常監(jiān)督。2、建立、撤銷和修改一般授權(quán)各部門負(fù)責(zé)人和公司人力資源部根據(jù)各崗位職責(zé)分配，共同落實(shí)一般授權(quán)。具體程序如下：⑴由各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)崗位設(shè)置和人員配置規(guī)定，在綜合考慮各項(xiàng)業(yè)務(wù)處理程序、內(nèi)控管理要求的基礎(chǔ)上明確各個(gè)崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)所需要的權(quán)力。⑵公司主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)召開會(huì)議，對(duì)每個(gè)崗位的授權(quán)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，提出修改意見和建議，并負(fù)責(zé)按照會(huì)議討論后的共同意見修改各個(gè)崗位的授權(quán)項(xiàng)目，報(bào)首席執(zhí)行官簽字批準(zhǔn)后執(zhí)行。⑶根據(jù)總經(jīng)理的書面批件以書面形式在公司內(nèi)部頒布崗位職責(zé)分配，一般授權(quán)即告完成。有關(guān)授權(quán)的書面記錄原件特別是對(duì)各部門負(fù)責(zé)人以上高級(jí)管理人員的授權(quán)原件，應(yīng)送交公司行政部門保管和備案。普通管理人員的一般授權(quán)由公司各部門保管。⑷一般授權(quán)一經(jīng)確定后，如需要修改和調(diào)整應(yīng)嚴(yán)格按公司制定的崗位職責(zé)分配管理程序辦理。⑸如果在公司經(jīng)營(yíng)過程中，根據(jù)情況變化需要對(duì)現(xiàn)有的業(yè)務(wù)程序、工作崗位予以增加、撤銷、變更時(shí)，公司行政部門必須根據(jù)各部門的要求對(duì)相關(guān)崗位的授權(quán)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，并與建立授權(quán)程序一樣得到適當(dāng)?shù)呐鷾?zhǔn)。⑹發(fā)生授權(quán)業(yè)務(wù)的資料由公司行政部門負(fù)責(zé)備案管理。3、臨時(shí)授權(quán)和特別授權(quán)當(dāng)公司出現(xiàn)以下情況時(shí)，應(yīng)辦理臨時(shí)授權(quán)或特別授權(quán)⑴部門負(fù)責(zé)人及以上高級(jí)管理人員，在離開辦公所在地，時(shí)間超過三個(gè)工作日可能影響業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行時(shí)，應(yīng)由其書面授權(quán)其副職人員或相關(guān)下屬人員來完成自己的某些職能；⑵各部門負(fù)責(zé)人及以上高級(jí)管理人員，在涉及到有個(gè)人利益沖突的事情或由于各種原因不能執(zhí)行其職能時(shí)，由其直接上級(jí)或本人書面授權(quán)其副職人員或相關(guān)下屬人員來完成自己的某些職能；⑶當(dāng)發(fā)生偶發(fā)事件時(shí)，如果授權(quán)人認(rèn)為有必要，由其書面授權(quán)其副職人員或相關(guān)下屬在自己不在時(shí)，代替自己行使相應(yīng)的權(quán)力；⑷公司發(fā)生法律訴訟或處理其他公共事務(wù)時(shí)，由公司總經(jīng)理代表公司給律師、法律顧問、新聞發(fā)言人或緊急情況處理小組予以適當(dāng)?shù)氖跈?quán)。4、管理人員被授權(quán)保管和使用各種公司印鑒，包括操作銀行帳戶用的個(gè)人印鑒，屬于臨時(shí)授權(quán)或特別授權(quán)。5、公司會(huì)議做出決定為處理某項(xiàng)重大業(yè)務(wù)而成立管理委員會(huì)或工作小組，并賦予其開展工作的條件和權(quán)力，也是臨時(shí)授權(quán)或特別授權(quán)。管理委員會(huì)或工作小組的授權(quán)由其最高負(fù)責(zé)人代表小組共同意見行使。6、臨時(shí)授權(quán)和特別授權(quán)管理要求⑴被授權(quán)人在執(zhí)行授權(quán)事項(xiàng)過程中，對(duì)被授權(quán)事項(xiàng)負(fù)責(zé)。⑵執(zhí)行中被授權(quán)人必要時(shí)需出示授權(quán)表，各部門應(yīng)根據(jù)發(fā)放的授權(quán)表予以配合。⑶被授權(quán)人必須嚴(yán)格按照授權(quán)表中規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行工作，否則有關(guān)人員有權(quán)且必須指出，并拒絕執(zhí)行。7、發(fā)生以下情況時(shí)，授權(quán)應(yīng)立即終止⑴當(dāng)授權(quán)表中規(guī)定的授權(quán)期限到期后，如果授權(quán)人沒有發(fā)出授權(quán)延期通知，則該授權(quán)書自動(dòng)失效。被授權(quán)人有責(zé)任向授權(quán)人匯報(bào)被授權(quán)期間的工作和授權(quán)使用情況。⑵授權(quán)條件與預(yù)期相比發(fā)生變化，造成授權(quán)失去意義，或被授權(quán)人由于各種原因不能很好地處理授權(quán)事項(xiàng)，授權(quán)人應(yīng)及時(shí)終止授權(quán)。⑶如有證據(jù)表明被授權(quán)人不能公正處理工作，由相關(guān)處理人員提出建議，由授權(quán)人辦理授權(quán)終止；如授權(quán)人不在，則由授權(quán)人的直接上級(jí)以上人員（含直接上級(jí)）辦理授權(quán)終止。⑷董事會(huì)達(dá)成新的決議并發(fā)布變更對(duì)高級(jí)管理人員任命通知，原有關(guān)授權(quán)自動(dòng)終止。⑸被授權(quán)人員在授權(quán)期內(nèi)離職（包括被辭退、解雇、停職等）或提出辭職申請(qǐng)，該授權(quán)自離職之日或被批準(zhǔn)辭職之日起自動(dòng)終止。⑹公司成立的特別管理委員會(huì)或工作小組完成特定工作后，其相關(guān)授權(quán)自動(dòng)終止。四、授權(quán)合理性評(píng)價(jià)內(nèi)審部定期對(duì)公司各類管理授權(quán)的合理性做出分析評(píng)價(jià)，以對(duì)目前的授權(quán)情況進(jìn)行合理調(diào)整，分析的主要內(nèi)容：1、授權(quán)者是否對(duì)被授權(quán)者所執(zhí)行的職務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，被授權(quán)者是否對(duì)授權(quán)者負(fù)有執(zhí)行的責(zé)任。2、任何職務(wù)或崗位的責(zé)任是絕對(duì)的，權(quán)力可以委任。評(píng)價(jià)人員要注意一些職位的職責(zé)是否因?yàn)闄?quán)力委任而減少。3、授權(quán)是否與職責(zé)和能力相適應(yīng)。4、授權(quán)是否有范圍和程度的規(guī)定。5、授權(quán)是否對(duì)公司管理、提高效率、培養(yǎng)下屬有利。6、授權(quán)是否按規(guī)定的程序進(jìn)行。五、其他規(guī)定事項(xiàng)1、如果公司章程或董事會(huì)對(duì)某項(xiàng)具體工作沒有明確的文字授權(quán)規(guī)定、或?qū)σ?guī)定產(chǎn)生理解差異時(shí)，公司管理層在辦理以下業(yè)務(wù)時(shí)必須事先向董事會(huì)或授權(quán)董事或股東大會(huì)申請(qǐng)書面授權(quán)或批準(zhǔn)：⑴向所有其他單位（包括下屬單位）或個(gè)人（包括公司員工）提供各種資產(chǎn)抵押或信用擔(dān)保或類似于擔(dān)保性質(zhì)的各種承諾。⑵和關(guān)聯(lián)方發(fā)生重大交易。⑶以各種方式特別是變賣、出租等處置企業(yè)重要關(guān)鍵設(shè)備、設(shè)施。⑷向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理各種貸款（包括轉(zhuǎn)貸、融資租賃等）。⑸向證券市場(chǎng)融資，發(fā)行企業(yè)債券、股票等。⑹使用公司外匯或資本金帳戶支付各項(xiàng)開支、包括結(jié)匯、向有關(guān)單位開外匯信用證、承兌匯票等重大業(yè)務(wù)。⑺撤換公司高級(jí)管理人員。⑻增設(shè)、調(diào)整或變更企業(yè)管理部門組織結(jié)構(gòu)。⑼收購、兼并或企業(yè)重組。⑽以技術(shù)、資金等各種公司有形或無形資源向外單位參股投資，包括向外轉(zhuǎn)移、擴(kuò)散企業(yè)關(guān)鍵產(chǎn)品。?其他資本性支出，如：重大新產(chǎn)品或新項(xiàng)目開發(fā)、購置房地產(chǎn)、重大參股等。?調(diào)整、變更企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和重大管理政策。?調(diào)整股本結(jié)構(gòu)。?調(diào)整、變更與核銷股東債權(quán)債務(wù)。(15)對(duì)外發(fā)布和披露有關(guān)股東變化、資產(chǎn)重組、董事會(huì)人員變化、企業(yè)重大戰(zhàn)略調(diào)整、公司對(duì)重大事件的處理決議、董事會(huì)重要決議和財(cái)務(wù)狀況變化等重大信息。?其他董事會(huì)或公司章程規(guī)定的應(yīng)由董事會(huì)授權(quán)辦理的事項(xiàng)。2、禁止公司管理層授權(quán)非本公司人員辦理公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)。3、公司內(nèi)審部要定期或不定期對(duì)公司在執(zhí)行授權(quán)管理程序中的具體情況進(jìn)行監(jiān)督檢查、定期向首席執(zhí)行官報(bào)告公司各部門管理人員執(zhí)行授權(quán)管理程序的實(shí)際情況。4、如果發(fā)現(xiàn)公司管理人員特別是高級(jí)管理人員在執(zhí)行公司授權(quán)管理程序時(shí)有貪污舞弊行為者，將按公司有關(guān)管理程序或董事會(huì)決議規(guī)定，對(duì)相關(guān)管理人員予以嚴(yán)厲的處罰，觸犯刑律者，送司法機(jī)關(guān)處理。對(duì)干預(yù)和越權(quán)的監(jiān)督一、目的加強(qiáng)公司內(nèi)部權(quán)力約束機(jī)制，對(duì)公司內(nèi)部越權(quán)行為引發(fā)的問題加以解決，有利于健全公司內(nèi)部管理制度，完善現(xiàn)代企業(yè)管理，保護(hù)投資者和債權(quán)人的合法權(quán)益，維護(hù)正常的管理秩序。二、越權(quán)和干預(yù)的定義越權(quán)行為是指超越了公司章程、股東大會(huì)、董事會(huì)內(nèi)部決議和規(guī)定的權(quán)限范圍，下級(jí)行使上級(jí)權(quán)限的行為。干預(yù)是指上一級(jí)管理者（部門）超出其職責(zé)范圍繞過其直接下屬行使應(yīng)由其直接下屬執(zhí)行的權(quán)限的行為。三、對(duì)越權(quán)行為的監(jiān)督1、公司管理層應(yīng)在公司章程、股東大會(huì)、董事會(huì)所授予的權(quán)限內(nèi)從事各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，負(fù)有依照章程確定的經(jīng)營(yíng)范圍從事經(jīng)營(yíng)的義務(wù)。如果其實(shí)施超越經(jīng)營(yíng)范圍的行為屬于法律法規(guī)禁止的事項(xiàng)，該行為無效且必須禁止。如果其越權(quán)行為合法合規(guī)且對(duì)公司發(fā)展有利，則可通過董事會(huì)或股東大會(huì)的追認(rèn)而使之有效。越權(quán)行為結(jié)果的認(rèn)定及處理決定由董事會(huì)或股東會(huì)按管轄級(jí)別行使。2、加強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制，防止管理層越權(quán)行為的發(fā)生。遵循以下制度：⑴公司股東的請(qǐng)求權(quán)。因公司管理層實(shí)施公司目的范圍以外的行為使公司可能遭受損失時(shí)，公司的股東為了公司的利益，可以請(qǐng)求管理層停止其越權(quán)行為。⑵公司管理層對(duì)第三方的責(zé)任。公司管理層不僅就其行為應(yīng)對(duì)公司負(fù)責(zé)，而且在一定條件下應(yīng)對(duì)第三方負(fù)責(zé)。公司管理層相關(guān)人員應(yīng)就其違反公司組織章程、超越其經(jīng)營(yíng)范圍的越權(quán)行為致第三方之損害負(fù)連帶損害賠償責(zé)任。四、對(duì)干預(yù)和越權(quán)的管理1、公司各級(jí)管理人員，在處理公司業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)以身作則、嚴(yán)格自律。在正常情況下，不得直接干預(yù)直接下屬及下級(jí)管理人員的工作。但出現(xiàn)以下情況時(shí)，上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)可以進(jìn)行干預(yù)，事后書面記錄備查：⑴下屬或下級(jí)管理人員因組織原因暫時(shí)出現(xiàn)空缺時(shí)；⑵下屬或下級(jí)管理人員因公出差不能正常行使職權(quán)且無法聯(lián)系時(shí)；⑶下屬或下級(jí)管理人員與要處理的業(yè)務(wù)有潛在的利益沖突需要回避時(shí)；⑷其他下屬或下級(jí)管理人員由于各種原因不能執(zhí)行其職能時(shí)。2、公司各級(jí)管理人員，在處理公司業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照各崗位職責(zé)權(quán)限范圍開展各項(xiàng)工作，不得超越權(quán)限行使職權(quán)。但出現(xiàn)以下情況時(shí)，下級(jí)人員可以越權(quán)行事，并要在越權(quán)行為發(fā)生后2小4時(shí)內(nèi)，填寫有關(guān)記錄，報(bào)其直接上級(jí)主管（部門）批準(zhǔn)備查：⑴其上級(jí)因組織原因暫時(shí)出現(xiàn)空缺時(shí)；⑵其上級(jí)因公出差不能正常行使職權(quán)且無法聯(lián)系時(shí)；⑶其上級(jí)與要處理的業(yè)務(wù)有潛在的利益沖突需要回避時(shí)；⑷其他其上級(jí)由于各種原因不能執(zhí)行其職能的情形。3、對(duì)惡意的越權(quán)或越級(jí)行事，特別是對(duì)公司造成經(jīng)濟(jì)損失者，按照公司有關(guān)獎(jiǎng)懲條例對(duì)越權(quán)或越級(jí)者予以嚴(yán)厲處罰，直至追究法律責(zé)任。以下行為屬于惡意越權(quán)：⑴事先知道將給公司聲譽(yù)造成惡劣影響、帶來經(jīng)濟(jì)損失仍超越權(quán)限范圍行使權(quán)力的行為；⑵以收受他人賄賂、獲取不正當(dāng)利益為目的超越權(quán)限范圍行使權(quán)力的行為；⑶即使從公司利益出發(fā)但給善意第三方帶來損害的超越權(quán)限范圍