盡職調(diào)查工作清單

,.敬啟者：為開展下一步的工作，我方需對貴公司有一個初步的了解，特制定了盡職調(diào)查文件清單。貴公司提供下述的資料應真實、準確、完整、及時，尤其要確保所披露的財務會計資料有充分的依據(jù)。有的資料若無現(xiàn)成的提供，請盡快收集、整理和撰寫，力求詳盡完整。為提高工作效率，在提供文字材料的同時，請盡可能提交電子版本。謝謝！精品文檔放心下載公司盡職調(diào)查工作資料清單第一節(jié) 公司基本資料1、公司最新的經(jīng)過年檢的營業(yè)執(zhí)照復印件，公司章程，稅務登記謝謝閱讀證。2、公司設立時的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、工商局出具的注冊登記精品文檔放心下載資料、驗資報告、公司章程等文件；3、請說明公司歷史沿革情況（包括前身），包括成立時間、成立精品文檔放心下載時注冊資本及以后的變化情況。請?zhí)峁┲T如增資協(xié)議或決議、評估報謝謝閱讀告、審計報告、驗資報告、章程修正案、變更后的營業(yè)執(zhí)照等文件；謝謝閱讀4、歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的詳細情況說明（時間、轉(zhuǎn)讓價格及定價依據(jù)、精品文檔放心下載工商登記情況）；請?zhí)峁┕蓹?quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股權(quán)款項支付憑證、納稅憑證、謝謝閱讀董事會決議、股東大會決議等文件；5、公司設立以來，工商登記變更事項。6、股東名冊，及設立以來股東變更情況。股東之間是否存在親屬感謝閱讀關系？主要股東持有的公司股份是否存在質(zhì)押、凍結(jié)等權(quán)利限制的情精品文檔放心下載況？若有請說明7、公司組織結(jié)構(gòu)圖，包括外部組織結(jié)構(gòu)圖{股東、公司控股子公謝謝閱讀司、參股子公司、聯(lián)營公司、關聯(lián)企業(yè)（實際控制人和股東投資的其感謝閱讀,.他公司）}和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖（股東會、董事會、總經(jīng)理及各職能部室、感謝閱讀控股子公司、參股子公司、分公司、辦事處等）；8、自然人股東基本資料（身份證復印件、年齡、性別、是否為國感謝閱讀家公務員、現(xiàn)任公司職務、對外投資、對外兼職情況、所持股權(quán)是否謝謝閱讀質(zhì)押等）9、法人股東基本資料（營業(yè)執(zhí)照、成立時間、注冊資本、實收資謝謝閱讀本、注冊地和主要生產(chǎn)經(jīng)營地、股東構(gòu)成及控制情況、主營業(yè)務等）；精品文檔放心下載10、任何與公司的股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員有關聯(lián)的其精品文檔放心下載他企業(yè)情況列表，包括營業(yè)執(zhí)照、工商登記資料、主營業(yè)務、股權(quán)結(jié)謝謝閱讀構(gòu)等11、股東下屬各成員公司與本公司是否存在除股權(quán)關系以外的其精品文檔放心下載他關系，如行政管理、人事任免、資金調(diào)配等12、公司的管理結(jié)構(gòu)及運作，包括：（1）公司的董事會情況，包感謝閱讀括董事長、董事和董事會秘書簡介；（2）總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負精品文檔放心下載責人、技術負責人簡介，以及經(jīng)營管理機構(gòu)的職權(quán)劃分；13、公司所擁有無形資產(chǎn)的權(quán)利證書及土地使用權(quán)證、房產(chǎn)證、精品文檔放心下載專利證書、知識產(chǎn)權(quán)統(tǒng)計表。14、公司員工的年齡、教育水平分布情況統(tǒng)計表；勞動合同樣本，感謝閱讀社保和公積金繳交情況。15、高管人員名單、履歷、在公司內(nèi)部、外部兼職情況說明及聘謝謝閱讀任文件。高管人員之間是否存在的親屬關系情況？若有請說明感謝閱讀第二節(jié) 公司財務狀況調(diào)查一、內(nèi)部控制調(diào)查16、提供公司各項規(guī)章制度；公司的經(jīng)營戰(zhàn)略和重大決策的制定精品文檔放心下載,.程序和決策程序、權(quán)限劃分；董事會、總經(jīng)理辦公會等會議記錄；經(jīng)感謝閱讀營風險的界定標準和應對策略；高級管理人員對戰(zhàn)略和決策的執(zhí)行情感謝閱讀況；高級管理人員和董事會間的責任、授權(quán)和報告關系是否明確；管精品文檔放心下載理層是否促使公司員工了解公司內(nèi)部控制制度并在其中發(fā)揮作用等。謝謝閱讀17、公司的風險控制體系和管理制度、應對措施。18、提供業(yè)務流程和其中的控制措施，包括授權(quán)與審批、復核與感謝閱讀查證、業(yè)務規(guī)程與操作程序、崗位權(quán)限與職責分工、相互獨立與制衡、精品文檔放心下載應急與預防等措施。19、提供公司信息溝通與反饋制度。20、是否設立內(nèi)部審計部門，內(nèi)部審計報告，是否建立內(nèi)部控制謝謝閱讀監(jiān)督和評價制度。21、注冊會計師對內(nèi)部控制的意見。二、財務風險調(diào)查22、公司近兩年和最新一期完整會計報告及附注說明。23、如有子公司，請?zhí)峁┖喜⒇攧請蟊砬闆r24、公司應收賬款明細資料，其他應收款明細資料，應收賬款和精品文檔放心下載其他應收款賬齡統(tǒng)計表。25、流轉(zhuǎn)稅和所得稅的納稅申報表26、最近兩年一期的銀行對賬單27、銷售和采購統(tǒng)計表28、整套賬本和憑證（如項目組需要時，供抽查和翻閱）精品文檔放心下載29、公司存貨明細資料，公司存貨賬齡統(tǒng)計表30、非經(jīng)常性損益統(tǒng)計表及說明31、重要關聯(lián)方最近兩年一期的報表,.32、公司財務制度33、請介紹公司主要融資來源、融資成本及銀行信貸情況感謝閱讀34、公司各股東單位和實際控制人（含下屬其他單位）具體從事精品文檔放心下載的業(yè)務，公司與上述單位是否存在同業(yè)競爭問題；35、公司的采購和銷售是否依賴股東及股東的下屬單位？關聯(lián)交感謝閱讀易的比例是多少。36、與公司有控制關系、持股關系的機構(gòu)或個人，與公司股東有謝謝閱讀控制關系、持股關系、親屬關系的關聯(lián)方。公司與各關聯(lián)方在統(tǒng)計期精品文檔放心下載內(nèi)發(fā)生的交易統(tǒng)計，交易方、交易金額、交易價格、交易數(shù)量、交易感謝閱讀成本、實現(xiàn)利潤等信息統(tǒng)計。37、公司關聯(lián)交易管理制度。38、會計期內(nèi)公司審計機構(gòu)變動情況及說明。三、會計政策穩(wěn)健性調(diào)查39、資產(chǎn)減值準備的計提方法及公司資產(chǎn)減值準備的計提情況。精品文檔放心下載40、公司投資決策程序、管理層對投資風險及其控制的態(tài)度，投精品文檔放心下載資項目統(tǒng)計表。股東大會、董事會、總經(jīng)理辦公會等會議記錄，投資精品文檔放心下載合同，公司長短期投資的計價及收益確認方法。納入合并財務報表范感謝閱讀圍子公司的投資核算方法。41、會計期內(nèi)公司固定資產(chǎn)和折舊會計政策。42、會計期內(nèi)公司無形資產(chǎn)會計政策。43、會計期內(nèi)公司收入會計政策。44、公司廣告費、研發(fā)費用、利息費等費用項目會計政策。謝謝閱讀45、公司是否存在合并財務報表情況，如有提供合并財務報表明感謝閱讀細表。,.第三節(jié) 公司持續(xù)經(jīng)營能力調(diào)查46、公司主營業(yè)務、主要產(chǎn)品和服務介紹47、公司近三年主營業(yè)務是否發(fā)生重大變化，若是請詳細說明。感謝閱讀48、公司經(jīng)營模式（業(yè)務流程介紹、采購模式、生產(chǎn)模式、銷售謝謝閱讀模式，包括獲取客戶和定單方式和客戶維護模式等）、盈利模式介紹；感謝閱讀49、請分別列示公司的主要產(chǎn)品及其用途以及公司各產(chǎn)品市場占感謝閱讀有率情況、并分產(chǎn)品（或業(yè)務）列示近三年銷售收入和銷售成本情況，精品文檔放心下載并說明主要銷售對象（客戶名稱）、銷售方式等。50、請說明公司所處行業(yè)情況，包括行業(yè)概述、行業(yè)內(nèi)技術發(fā)展感謝閱讀情況、行業(yè)競爭情況、產(chǎn)業(yè)政策、市場容量及行業(yè)發(fā)展前景等。謝謝閱讀51、公司及其控股子公司使用的房屋、土地使用權(quán)、主要生產(chǎn)設感謝閱讀備的取得方式及權(quán)屬情況。52、公司使用的商標、專利、專有技術及其他無形資產(chǎn)的數(shù)量及精品文檔放心下載權(quán)屬情況。53、公司資產(chǎn)抵押、質(zhì)押情況（如有）54、列表披露：公司近3年及最近1期各類業(yè)務實現(xiàn)收入、成本、謝謝閱讀毛利率（合并報表口徑）；55、主要客戶類別及潛在客戶、前5大客戶合計銷售量、占總業(yè)精品文檔放心下載務比例；56、公司持續(xù)經(jīng)營能力和成長性描述，包括行業(yè)狀況、行業(yè)未來謝謝閱讀發(fā)展趨勢、客戶和定單穩(wěn)定性和成長性、主要競爭對手和各自市場份精品文檔放心下載額、所屬行業(yè)的上下游行業(yè)的基本情況、影響公司未來盈利能力和發(fā)謝謝閱讀展能力的因素等。57、公司為完成服務所需的主要資源、成本構(gòu)成情況。58、公司未來二至三年的業(yè)務發(fā)展目標，發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)展規(guī)劃。感謝閱讀,.59、向客戶提供售后服務及產(chǎn)品保修期的情況，以及其他承諾和感謝閱讀可能導致成本增加的情況。60、公司的技術優(yōu)勢和研發(fā)能力。61、研發(fā)機構(gòu)的設置及研發(fā)成果、在研項目，研發(fā)人員數(shù)量及主謝謝閱讀要研發(fā)人員資歷等情況。62、公司是否存在合作研發(fā)及合作研發(fā)的相關協(xié)議。63、公司的核心技術的名稱、取得方式及采取的保護措施，是否感謝閱讀有潛在糾紛；核心技術人員姓名、職務、研發(fā)經(jīng)歷、研發(fā)成果等情況；感謝閱讀對核心技術人員的約束和激勵措施。第四節(jié) 公司治理調(diào)查64、公司治理機制的建立情況。股東大會、董事會、監(jiān)事會（以精品文檔放心下載下簡稱“三會”）有關文件，三會、高級管理人員的構(gòu)成情況和職責，精品文檔放心下載提供公司章程和三會議事規(guī)則。65、公司治理機制的執(zhí)行情況。三會會議記錄、決議。66、公司股東的出資情況。驗資報告，股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、股東名冊、謝謝閱讀公司重要會議記錄及會議決議。67、公司的獨立性。業(yè)務、資產(chǎn)、人員、財務、機構(gòu)的獨立性。感謝閱讀68、公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)是否存在精品文檔放心下載同業(yè)競爭。69、公司對外擔保、重大投資、委托理財、關聯(lián)方交易等重要事謝謝閱讀項的決策和執(zhí)行情況。提供《關聯(lián)交易決策管理辦法》、《重大投資決精品文檔放心下載策管理辦法》。70、公司管理層及核心技術人員的持股情況。71、公司管理層的是否有以下情況？包括以下內(nèi)容：（1）最近二謝謝閱讀,.年內(nèi)是否因違反國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則等受到刑事、民事、行政處罰或紀律處分；（2）是否存在因涉嫌違法違規(guī)行為處于調(diào)查之中尚無定論的情形；（3）最近二年內(nèi)是否對所任職（包括現(xiàn)任職和曾任職）的公司因重大違法違規(guī)行為而被處罰負有責任；（4）是否存在個人負有數(shù)額較大債務到期未清償?shù)那樾?；?）是否有欺詐或其他不誠實行為等情況。精品文檔放心下載第五節(jié) 公司合法合規(guī)事項調(diào)查72、公司設立及存續(xù)情況。查閱公司的設立批準文件、營業(yè)執(zhí)照、公司章程、工商變更登記精品文檔放心下載資料、年度檢驗等文件，判斷公司設立、存續(xù)的合法性，核實公司設謝謝閱讀立、存續(xù)是否滿二年。對有限責任公司整體變更為股份有限公司后經(jīng)營不足二年的，提謝謝閱讀供公司整體變更的批準文件、營業(yè)執(zhí)照、公司章程、工商登記資料等精品文檔放心下載文件；提供審計報告、驗資報告等；公司最近二年內(nèi)主營業(yè)務和董事、精品文檔放心下載高級管理人員是否發(fā)生重大變化，實際控制人是否發(fā)生變更。精品文檔放心下載73、公司最近二年是否存在重大違法違規(guī)行為。74、公司最近二年股權(quán)變動的合法合規(guī)性以及股本總額和股權(quán)結(jié)謝謝閱讀構(gòu)是否發(fā)生變化。75、公司股份是否存在轉(zhuǎn)讓限制。股份是否存在質(zhì)押。76、公司主要財產(chǎn)的合法性，是否存在法律糾紛或潛在糾紛以及精品文檔放心下載其他爭議。77、公司主要資產(chǎn)及權(quán)屬狀況1、土地使用權(quán)公司目前擁有的土地“劃撥、出讓、租賃”情況，是否取得感謝閱讀,.土地使用權(quán)證、是否簽有土地租賃協(xié)議。2、房屋公司自有房屋是否取得產(chǎn)權(quán)證書、租賃房屋是否簽有租賃協(xié)議并在房管部門備案。請?zhí)峁┫嚓P資料。感謝閱讀3、商標和專利、技術（1）商標：自有還是被許可使用？提供商標使用權(quán)證書和許可或被可續(xù)證書。感謝閱讀（2）專利和非專利技術：提供專利證書、非專利技術認定證書、許可或被許可使用協(xié)議精品文檔放心下載4、其他業(yè)務許可證或資格認證等78、公司是否存在的重大債務情況？若有，請說明。79、公司及下屬子公司的稅種和稅率（1）公司目前所執(zhí)行的稅種、稅率；（2）公司目前享受的稅收優(yōu)惠政策或財政補貼政策，請?zhí)峁┲x謝閱讀全部有關的政府批文及已經(jīng)享受該政策的憑證。80、公司是否曾因稅收問題而受到稅務機關的處罰，請?zhí)峁┱f明感謝閱讀文件以及包括各稅務機關發(fā)出的繳款/處罰通知書在內(nèi)的一切有關文感謝閱讀件。81、公司及下屬子公司是否存在因違反有關環(huán)保法律法規(guī)和規(guī)范謝謝閱讀性文件而產(chǎn)生的重大治理費、罰款和