公務(wù)卡管理辦法

公務(wù)卡使用管理暫行措施第一章總則第一條為深入深化財(cái)政國庫集中支付制度改革，提高財(cái)政資金使用效率，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，根據(jù)市財(cái)政局、市監(jiān)察局、審計(jì)局、中國人民銀行市中心支行《有關(guān)印發(fā)〈**市市級(jí)預(yù)算單位實(shí)行公務(wù)卡制度監(jiān)督管理暫行措施〉的告知》（萊財(cái)庫[]7號(hào)）規(guī)定，制定本暫行措施。第二條本措施所指公務(wù)卡，重要是指以機(jī)關(guān)工作人員為償還主體，由機(jī)關(guān)在職工作人員個(gè)人與提供公務(wù)卡的銀行簽定申請(qǐng)協(xié)議、財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一申辦、個(gè)人持有使用、重要用于平常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，工作人員作為持卡人并承擔(dān)對(duì)應(yīng)的法律責(zé)任。公務(wù)卡及其密碼安全由持卡人個(gè)人負(fù)責(zé)。公務(wù)卡遺失或損毀后，持卡人應(yīng)及時(shí)到發(fā)卡行申請(qǐng)補(bǔ)辦。第二章公務(wù)卡平常管理第三條公務(wù)卡開立的基本程序（一）以科室（部門）為單位，如實(shí)填寫“公務(wù)卡申請(qǐng)表”，連同有關(guān)證明資料一起交局財(cái)務(wù)科。（二）財(cái)務(wù)科對(duì)申請(qǐng)開卡人員的有關(guān)資料進(jìn)行確認(rèn)并集中送發(fā)卡行；發(fā)卡行按規(guī)定程序?qū)徍宿k卡人員申請(qǐng)資料并辦理公務(wù)卡。（三）發(fā)卡行將公務(wù)卡和必要的有關(guān)資料發(fā)給審核通過的辦卡人員。第四條如出現(xiàn)人員新增、調(diào)動(dòng)或者退休，辦公室要及時(shí)告知財(cái)務(wù)科；財(cái)務(wù)科辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)，并告知發(fā)卡行及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。持卡人因調(diào)離、退休等原因離開本單位，應(yīng)按規(guī)定及時(shí)還清債務(wù)，結(jié)清余額。第五條公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)，由持卡人到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理，并通過財(cái)務(wù)科及時(shí)告知發(fā)卡行維護(hù)有關(guān)信息。第六條公務(wù)卡為銀聯(lián)原則信用卡，公務(wù)卡具有免費(fèi)辦卡、免收年費(fèi)、免擔(dān)保、免開存款賬戶、到期免費(fèi)換卡的優(yōu)惠條件。第七條公務(wù)卡的信用額度，由發(fā)卡銀行根據(jù)個(gè)人資信狀況，結(jié)合持卡人職務(wù)、職稱、工作需求等，原則上按如下原則以內(nèi)申請(qǐng)公務(wù)卡信用額度，但最終以發(fā)卡行同意的信用額度為準(zhǔn)。（一）局領(lǐng)導(dǎo)5萬元；（二）各科室（部門）負(fù)責(zé)人3萬元；（三）一般人員2萬元；第八條特殊狀況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時(shí)，持卡人可通過財(cái)務(wù)科提前向發(fā)卡行申請(qǐng)臨時(shí)增長信用額度，增長額度和有效期限等詳細(xì)事項(xiàng)，按照發(fā)卡行規(guī)定執(zhí)行。第三章公務(wù)卡支付管理第九條公務(wù)卡的支付使用須遵守市**局經(jīng)費(fèi)開支審批程序的有關(guān)規(guī)定。公務(wù)卡持卡人在發(fā)生公務(wù)支出前，須征得局領(lǐng)導(dǎo)的同意后，才能進(jìn)行公務(wù)支出。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的支付，一律視為個(gè)人自費(fèi)支付。第十條原用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)和單位授權(quán)個(gè)人零星物品采購支出等，具有刷卡條件的，應(yīng)使用公務(wù)卡刷卡支付。單筆在500元及以上的刷卡消費(fèi)后，要獲得刷卡憑證（POS機(jī)小票）和發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證。同步、根據(jù)銀行卡受理環(huán)境積極擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍，盡量減少現(xiàn)金支出。第十一條差旅費(fèi)、車輛維（護(hù)）修費(fèi)、燃油費(fèi)、限額以內(nèi)的會(huì)議費(fèi)及接待費(fèi)、零星購置費(fèi)等未超過授信額度的公務(wù)消費(fèi)，原則上均使用公務(wù)卡結(jié)算，財(cái)務(wù)科一般狀況下不再辦理對(duì)職工個(gè)人的現(xiàn)金借款業(yè)務(wù)，特殊狀況確需借款的需經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)審簽同意。第十二條持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不容許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金。確有特殊需要，應(yīng)于事前請(qǐng)示重要領(lǐng)導(dǎo)并獲同意。未經(jīng)同意提取現(xiàn)金而產(chǎn)生的有關(guān)費(fèi)用，由持卡人自行承擔(dān)。第十三條公務(wù)卡刷卡后因消費(fèi)取消或退回，需要將收款方退回的現(xiàn)金及時(shí)存于公務(wù)卡。如退回轉(zhuǎn)賬票據(jù)，應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)處進(jìn)行處理，將退款劃入公務(wù)卡。第四章公務(wù)卡報(bào)銷管理第十四條公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷的程序（一）使用公務(wù)卡結(jié)算，應(yīng)嚴(yán)格遵照機(jī)關(guān)現(xiàn)階段財(cái)務(wù)管理制度和報(bào)銷審批程序。（二）攜帶本人或被委托報(bào)銷人公務(wù)卡、附公務(wù)卡刷卡消費(fèi)交易憑證（POS機(jī)小票）和發(fā)票，按財(cái)務(wù)報(bào)銷程序進(jìn)行報(bào)銷。（三）持卡人因出差在外或其他特殊原因，確實(shí)無法在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，可通過傳真等方式委托本局其他人員填制借款單，并提供持卡人姓名、卡號(hào)、消費(fèi)時(shí)間和每筆消費(fèi)金額的明細(xì)信息，經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核后先辦理借款手續(xù)，于免息還款期前先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，待持卡人回單位后及時(shí)補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)并沖銷其借款。第十五條公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷的時(shí)限持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，應(yīng)在公務(wù)卡還款日5日前，到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)導(dǎo)致的罰息、滯納金等有關(guān)費(fèi)用，以及由此帶來對(duì)個(gè)人資信的影響，由持卡人承擔(dān)。第十六條為防止因特殊原因，公務(wù)卡還款不及時(shí)，給持卡人產(chǎn)生透支利息、滯納金以及個(gè)人不良信用記錄等，提議持卡人將本人工資卡（屬借記卡，不能透支）作為公務(wù)卡指定自動(dòng)轉(zhuǎn)賬還款帳戶，實(shí)目前不能及時(shí)報(bào)銷還款時(shí)，授權(quán)發(fā)卡行在到期還款日當(dāng)日，從個(gè)人工資卡中自動(dòng)扣劃公務(wù)卡的應(yīng)還金額（到期還款日當(dāng)日，工資卡應(yīng)有足夠余額），事后再按正常報(bào)銷程序辦理報(bào)銷領(lǐng)款手續(xù)。第十七條有下列情形之一的，所產(chǎn)生費(fèi)用由持卡人個(gè)人承擔(dān)，不予報(bào)銷，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引起的一切法律責(zé)任：（一）使用公務(wù)卡用于個(gè)人消費(fèi)的部分。（二）報(bào)銷費(fèi)用與提供的報(bào)銷憑證、公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（pos機(jī)小票）不符的。（三）持卡人透支提取現(xiàn)金所產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)、利息等。（四）因個(gè)人原因，持卡人未能在公務(wù)卡免息還款日前申請(qǐng)報(bào)銷所導(dǎo)致的罰息和滯納金等。（五）因持卡人個(gè)人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支出和損失。（六）其他不符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定和規(guī)定或超過原則的消費(fèi)。第五章實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算方式后的現(xiàn)金管理第十八條實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算方式后，職工在公務(wù)活動(dòng)中一般狀況下不再使用現(xiàn)金結(jié)算。屬于下列狀況之一的，經(jīng)財(cái)務(wù)審核、局領(lǐng)導(dǎo)審批后，可以繼續(xù)使用現(xiàn)金結(jié)算：（一）支付臨時(shí)聘任人員（持續(xù)工作時(shí)間未滿一年）的勞務(wù)酬勞（含課酬、專家評(píng)審費(fèi)、稿費(fèi)、征詢費(fèi)等）；（二）支付本單位職工的差旅費(fèi)補(bǔ)助；（三）支付不具有刷卡條件的公務(wù)用車過路費(fèi)、停車費(fèi)、燃油費(fèi)；（四）根據(jù)國家規(guī)定支付給個(gè)人的救濟(jì)費(fèi)、撫恤金、慰問金、遺屬補(bǔ)助等；（五）其他事前報(bào)經(jīng)市財(cái)政局核準(zhǔn)使用現(xiàn)金的項(xiàng)目。第十九條實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算方式后，原則上不再向職工個(gè)人辦理現(xiàn)金借款。特殊狀況下職工個(gè)人需要借款的，經(jīng)財(cái)務(wù)科審核、局長審批后，財(cái)務(wù)人員按照有關(guān)程序辦理。第六章管理職責(zé)第二十條財(cái)務(wù)科的管理職責(zé)（一）組織干部職工辦理公務(wù)卡。負(fù)責(zé)公務(wù)卡管理支付系統(tǒng)的平常維護(hù)，根據(jù)辦公室的告知，及時(shí)更新單位在職工作人員新增或調(diào)動(dòng)、退休等信息。（二）審核持卡人提請(qǐng)報(bào)銷的公務(wù)卡和其他消費(fèi)信息，及時(shí)辦理公務(wù)卡還款、資金退回處理和其他報(bào)銷結(jié)算等業(yè)務(wù)。（三）保證符合公務(wù)卡報(bào)銷規(guī)定的資金全額打入持卡人公務(wù)卡，協(xié)助發(fā)卡行催告公務(wù)卡持卡人還款工作，不承擔(dān)公務(wù)卡還款資金局限性等狀況導(dǎo)致的對(duì)賬或其他責(zé)任。（四）特殊狀況下，公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)卡消費(fèi)時(shí)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人審批后，向發(fā)卡行申請(qǐng)?jiān)鲩L信用額度。（五）協(xié)助辦理公務(wù)卡新卡和補(bǔ)卡工作（六）配合上級(jí)財(cái)政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等工作。（七）配合發(fā)卡行做好公務(wù)卡有關(guān)知識(shí)宣傳和培訓(xùn)工作。第二十一條公務(wù)卡持卡人的職責(zé)（一）公務(wù)卡實(shí)質(zhì)上是個(gè)人在銀行辦理的貸記卡，波及個(gè)人信譽(yù)資質(zhì)高下，要本著誠實(shí)守信和對(duì)自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，保管使用好公務(wù)卡。（二）在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款日前自行還款，承擔(dān)不及時(shí)和不完全還款的所有責(zé)任；因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)導(dǎo)致的罰息、滯納金等費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)。（三）公務(wù)消費(fèi)時(shí)要保留好個(gè)人簽名的消費(fèi)交易憑條（pos機(jī)小票）和對(duì)應(yīng)發(fā)票、入庫單等原始憑證，以備報(bào)銷使用。（四）公務(wù)卡及密碼由個(gè)人保管，遇調(diào)動(dòng)、辭職、退休等影響公務(wù)卡使用的狀況，要積極向財(cái)務(wù)處匯報(bào)，清理并妥善處理公務(wù)卡名的下債權(quán)債務(wù)。（五）對(duì)消費(fèi)交