財(cái)務(wù)人員考核制度完整

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XX公司財(cái)務(wù)人員考核制度財(cái)務(wù)人員考核制度(優(yōu)質(zhì)文檔，可直接使用，可編輯，歡迎下載）為了提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率，規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作的管理,根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行細(xì)化考核的要求及公司實(shí)際情況，特制定本制度。財(cái)務(wù)考核范圍公司財(cái)務(wù)部所有員工。財(cái)務(wù)考核內(nèi)容考核內(nèi)容包括業(yè)務(wù)能力、管理能力（財(cái)務(wù)經(jīng)理）、工作能力、工作態(tài)度幾個(gè)方面。業(yè)務(wù)能力主要考核財(cái)務(wù)人員的專業(yè)能力，考查其能否按照規(guī)范的操作流程，準(zhǔn)確并及時(shí)的開展財(cái)務(wù)工作；管理能力和工作能力主要考核財(cái)務(wù)人員的團(tuán)隊(duì)合作和溝通協(xié)調(diào)能力，考查其綜合素質(zhì)；工作態(tài)度主要考核財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任心、工作執(zhí)行力、出勤狀況等，考查其對(duì)待工作的態(tài)度。財(cái)務(wù)考核方法1、考核人:財(cái)務(wù)經(jīng)理的考核人是財(cái)務(wù)總監(jiān)，總賬會(huì)計(jì)和出納的考核人是財(cái)務(wù)經(jīng)理。2、評(píng)分計(jì)算方法：單項(xiàng)考核指標(biāo)最終得分＝所占權(quán)重％×單項(xiàng)考核得分（注：單項(xiàng)得分按照滿分100分的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)定.）各崗位最終考核得分＝所有單項(xiàng)考核最終得分加總之和財(cái)務(wù)經(jīng)理考核細(xì)則如下：單位:XX公司部門：財(cái)務(wù)部被考核人：考核月份:考核職位：財(cái)務(wù)經(jīng)理考核項(xiàng)目序號(hào)評(píng)分說明(每個(gè)單項(xiàng)滿分為100分）單項(xiàng)得分權(quán)重權(quán)重得分業(yè)務(wù)能力財(cái)務(wù)報(bào)表和各類統(tǒng)計(jì)表提交的及時(shí)和準(zhǔn)確1及時(shí)性:提交的報(bào)表、統(tǒng)計(jì)表每發(fā)生一次延遲超過三個(gè)小時(shí)的情況，扣10分；每發(fā)生一次延遲時(shí)間超過一天的情況，扣50分；超過兩天的情況，該項(xiàng)得分為0。準(zhǔn)確性：提交的月/季報(bào)表中,報(bào)表數(shù)據(jù)每出現(xiàn)一次錯(cuò)誤扣20分。15％財(cái)務(wù)分析報(bào)告的準(zhǔn)確度和質(zhì)量2準(zhǔn)確度：財(cái)務(wù)分析、成本費(fèi)用分析中對(duì)公司整體財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)狀況分析出現(xiàn)錯(cuò)誤,發(fā)現(xiàn)一次扣30分。(錯(cuò)誤指下列情形：計(jì)算錯(cuò)誤、單位換算錯(cuò)誤、報(bào)表內(nèi)容不完整、報(bào)表格式不正確、表內(nèi)或表間數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系不對(duì)應(yīng)等，后同.)質(zhì)量要求:1、能深入分析存在的問題；2、能提出合理、可行的解決辦法；3、能滿足報(bào)表使用者的需求.對(duì)于財(cái)務(wù)分析描述不清、主次不分、過于籠統(tǒng)的情況扣30分。15％管理能力財(cái)務(wù)制度管理3制度的規(guī)范:積極完善和規(guī)范財(cái)務(wù)部的工作制度和流程，因未完善造成管理混亂、責(zé)任不明的情況,每發(fā)現(xiàn)一次扣20分。5%4制度的監(jiān)督：嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行財(cái)務(wù)日常工作，在資金管理、票據(jù)和印章保管、費(fèi)用報(bào)銷、會(huì)計(jì)核算、重要證件和會(huì)計(jì)資料保管等業(yè)務(wù)中進(jìn)行監(jiān)督，規(guī)范操作流程,控制風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)現(xiàn)一次違規(guī)操作扣20分。5%公司資產(chǎn)管理5應(yīng)收賬款管理：1、每月復(fù)核應(yīng)收賬款統(tǒng)計(jì)表和賬齡分析表;2、同市場(chǎng)部協(xié)調(diào)與客戶對(duì)賬的工作，跟進(jìn)客戶對(duì)賬單的回收情況;3、與公司領(lǐng)導(dǎo)和市場(chǎng)部協(xié)作，參與每月回款計(jì)劃的制定；4、同市場(chǎng)部協(xié)調(diào)欠款催收工作，督促其完成回款計(jì)劃；5、審核個(gè)人借款月報(bào)，及時(shí)匯報(bào)和處理超期超額借款。上述每有一項(xiàng)未完成扣20分。10％6現(xiàn)金管理：1、每月至少兩次對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽盤；2、復(fù)核銀行余額調(diào)節(jié)表的重大調(diào)節(jié)項(xiàng)目;3、復(fù)核與現(xiàn)金、銀行存款有關(guān)的報(bào)告;4、根據(jù)出納每周統(tǒng)計(jì)的各部門收支計(jì)劃，合理安排資金的使用,防止出現(xiàn)短缺情況。以上工作每有一項(xiàng)未完成扣25分.10％7票據(jù)管理：1、每月至少兩次對(duì)匯票、支票進(jìn)行抽盤；2、復(fù)核票據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果。以上工作每有一項(xiàng)未完成扣50分。5%8存貨管理:1、復(fù)核每月存貨盤點(diǎn)報(bào)告；2、復(fù)核每月材料和產(chǎn)品收發(fā)存統(tǒng)計(jì)表。以上工作每有一項(xiàng)未完成扣50分。5％9固定資產(chǎn)管理：1、每月不定期復(fù)核固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊模塊數(shù)據(jù)；2、每半年至少組織和協(xié)調(diào)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)工作一次并編制盤點(diǎn)報(bào)告上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。以上工作每有一項(xiàng)未完成扣50分。5%財(cái)務(wù)人員管理10明晰職責(zé):制定《財(cái)務(wù)人員績效考核表》,明確崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)分工，將工作內(nèi)容落實(shí)到責(zé)任人。因責(zé)任不明造成的工作執(zhí)行不力的情況,每發(fā)現(xiàn)一次扣20分。5%11考核評(píng)估:1、根據(jù)績效考核的具體要求,每月對(duì)下屬員工考核評(píng)分，每發(fā)現(xiàn)一次未嚴(yán)格執(zhí)行的情況，扣20分;2、若評(píng)估發(fā)現(xiàn)下屬員工個(gè)人能力、資質(zhì)無法滿足其崗位要求，未及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)的情況,每發(fā)現(xiàn)一次,扣20分.5%工作能力內(nèi)部協(xié)調(diào)121、執(zhí)行集團(tuán)公司下發(fā)的各類文件和制度的規(guī)定和要求；2、執(zhí)行上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他日常工作；3、協(xié)調(diào)各部門做好每周資金的收支計(jì)劃，匯總后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo);4、協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)部每月做好客戶對(duì)賬和欠款催收工作；5、協(xié)調(diào)生產(chǎn)部做好生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)工作,每月制作生產(chǎn)成本報(bào)表報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo).以上工作每有一項(xiàng)未完成扣20分.5%外部溝通131、稅務(wù)申報(bào)工作遵守國家相關(guān)政策法規(guī)，做到客觀、合法，存在一次延遲申報(bào)或稅收處罰情況，則此項(xiàng)考核得分為0；2、積極配合內(nèi)部、外部審計(jì)工作，每出現(xiàn)一次對(duì)相關(guān)資料的準(zhǔn)確性和完整性投訴的情況，扣30分。5％其他工作態(tài)度14根據(jù)考核人在勞動(dòng)紀(jì)律、積極性與責(zé)任感、團(tuán)隊(duì)合作及執(zhí)行能力方面的考核平均分得出。5%合計(jì)總分100%總賬會(huì)計(jì)考核細(xì)則如下：單位：XX公司部門：財(cái)務(wù)部被考核人：考核月份:考核職位:總賬會(huì)計(jì)考核項(xiàng)目序號(hào)評(píng)分說明（每個(gè)單項(xiàng)滿分為100分）單項(xiàng)得分權(quán)重權(quán)重得分業(yè)務(wù)能力財(cái)務(wù)報(bào)表和各類統(tǒng)計(jì)表編制的及時(shí)和準(zhǔn)確1及時(shí)性：提交的報(bào)表、統(tǒng)計(jì)表每發(fā)生一次延遲超過三個(gè)小時(shí)的情況，扣10分；每發(fā)生一次延遲時(shí)間超過一天的情況，扣50分;超過兩天的情況，該項(xiàng)得分為0。準(zhǔn)確性:提交的月/季報(bào)表中，報(bào)表數(shù)據(jù)每出現(xiàn)一次錯(cuò)誤扣20分。15%會(huì)計(jì)核算工作的及時(shí)和準(zhǔn)確21、出現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付款、工資、損益表、費(fèi)用成本、存貨等業(yè)務(wù)延誤的情況，每次扣20分。2、出現(xiàn)審核單據(jù)不準(zhǔn)確、不及時(shí)造成的報(bào)表數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的情況,每次扣20分。3、月末結(jié)賬前要進(jìn)行檢查和對(duì)賬工作,未按要求操作導(dǎo)致數(shù)據(jù)差錯(cuò)的情況,發(fā)現(xiàn)一次扣30分.15％納稅申報(bào)工作的及時(shí)和準(zhǔn)確31、每出現(xiàn)一次延誤或差錯(cuò)情況，扣50分;

2、出現(xiàn)一次交納滯納金的情況,該項(xiàng)得分為0。10%費(fèi)用報(bào)銷的真實(shí)和準(zhǔn)確41、嚴(yán)格審核費(fèi)用報(bào)銷憑證，按照規(guī)定辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)，檢查是否有相應(yīng)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字、付款手續(xù)是否齊全、正確,付款金額是否正確，每發(fā)現(xiàn)一筆費(fèi)用報(bào)銷不符合規(guī)定的情況扣20分。

2、對(duì)審批人事后補(bǔ)簽的情況，要跟進(jìn)完成，遺漏一次扣20分。10%網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)的審核和提交復(fù)核51、當(dāng)日網(wǎng)銀付款申請(qǐng)單及時(shí)提交財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核付款，未及時(shí)提交導(dǎo)致延遲付款的情況，每次扣20分；2、網(wǎng)銀支付申請(qǐng)單審批手續(xù)或附件不齊全而提交復(fù)核付款的情況，每次扣20分；3、網(wǎng)銀支付金額有誤而提交復(fù)核付款的情況,發(fā)現(xiàn)一次扣50分。5％發(fā)票管理61、根據(jù)需求及時(shí)購買發(fā)票,保證發(fā)票足量不短缺,出現(xiàn)一次發(fā)票短期的情況，扣20分；

2、按照稅法規(guī)定，及時(shí)完成當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證,因未及時(shí)認(rèn)證導(dǎo)致企業(yè)多繳稅的情況，該項(xiàng)不得分.5%會(huì)計(jì)資料保管7對(duì)于未按規(guī)定進(jìn)行定期收集、整理、立卷、歸檔會(huì)計(jì)資料的情況，違反一次扣20分。5％工作能力團(tuán)隊(duì)合作與溝通協(xié)調(diào)81、監(jiān)督出納做好現(xiàn)金、票據(jù)的盤點(diǎn)工作,審核相關(guān)的備查薄、盤點(diǎn)表和銀行余額調(diào)節(jié)表等；2、監(jiān)督庫管做好存貨的盤點(diǎn)工作，審核相關(guān)的盤點(diǎn)表、入庫單、出庫單、收發(fā)存統(tǒng)計(jì)表等;3、與生產(chǎn)部協(xié)調(diào),統(tǒng)計(jì)月度生產(chǎn)情況，核算和分?jǐn)偵a(chǎn)成本;4、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好與稅務(wù)、上級(jí)主管部門的溝通協(xié)調(diào)工作。以上各項(xiàng)每有一項(xiàng)未完成扣25分。20%執(zhí)行力9根據(jù)考核人在“是否有效執(zhí)行上級(jí)及公司領(lǐng)導(dǎo)的安排和要求”方面的表現(xiàn)評(píng)分得出。5％工作態(tài)度工作態(tài)度10根據(jù)考核人在“工作自覺性、積極性，對(duì)工作的投入程度和責(zé)任感”方面的表現(xiàn)評(píng)分得出。5％出勤狀況11遲到、早退的情況每發(fā)生一次扣20分,無故曠工發(fā)生一次扣50分，無故曠工超過一天則該項(xiàng)不得分。5%合計(jì)總分100％出納考核細(xì)則如下:單位：XX公司部門:財(cái)務(wù)部被考核人：考核月份:考核職位：出納考核項(xiàng)目序號(hào)評(píng)分說明（每個(gè)單項(xiàng)滿分為100分）單項(xiàng)得分權(quán)重權(quán)重得分業(yè)務(wù)能力現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)及時(shí)和準(zhǔn)確辦理(注)11、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)每出現(xiàn)一次差錯(cuò)扣20分，出現(xiàn)兩次差錯(cuò)或?qū)е轮卮蠼痤~（超過1萬元即為重大金額,下同。）影響則該項(xiàng)分?jǐn)?shù)為0分;2、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)未及時(shí)處理,每發(fā)現(xiàn)一次扣20分。3、對(duì)于審批人不在時(shí)，通過/短信同意付款,需在審批人回來后進(jìn)行補(bǔ)簽。每發(fā)現(xiàn)遺漏一次扣20分.15％銀行結(jié)算業(yè)務(wù)及時(shí)和準(zhǔn)確辦理（注)21、銀行支付業(yè)務(wù)每出現(xiàn)一次差錯(cuò)扣20分,出現(xiàn)一次差錯(cuò)或?qū)е轮卮蠼痤~影響則該項(xiàng)分?jǐn)?shù)為0分;2、銀行支付業(yè)務(wù)未及時(shí)處理，每發(fā)現(xiàn)一次扣20分；3、每周更新回款表和欠款統(tǒng)計(jì)表，未完成的每發(fā)現(xiàn)一次扣20分。15％銀行存款、現(xiàn)金及票據(jù)管理（注)31、按現(xiàn)金管理規(guī)定開支現(xiàn)金，及時(shí)將單據(jù)交會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理，現(xiàn)金做到日清月結(jié)、做到賬實(shí)相符，不符要求每次扣20分；2、收到現(xiàn)金及時(shí)送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過核定的限額,違反一次扣20分；3、月末結(jié)賬前,核對(duì)現(xiàn)金賬和銀行存款賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬賬相符，賬實(shí)相符，違規(guī)一次扣20分;4、按時(shí)逐筆登記支票/匯票備查簿，做到賬實(shí)相符，無差錯(cuò)。抽查中發(fā)現(xiàn)票據(jù)數(shù)據(jù)1天內(nèi)未及時(shí)登記或登記錯(cuò)誤，每次扣20分；5、每月終結(jié)時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金、支票及票據(jù),編制盤點(diǎn)表存檔，違規(guī)一次扣20分。6、若發(fā)生現(xiàn)金、票據(jù)或支票遺失的情況，該項(xiàng)考核得分為0.20%個(gè)人借款管理41、關(guān)注個(gè)人借款動(dòng)向，個(gè)人借款余額達(dá)到1萬元及以上時(shí)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)經(jīng)理預(yù)警。未及時(shí)預(yù)警的，每次扣20分；

2、每月4號(hào)前編制上月個(gè)人借款月報(bào)交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核,內(nèi)容需包括金額明細(xì)、大額借款理由、個(gè)人還款計(jì)劃等,不符要求的每次扣20分；3、及時(shí)對(duì)個(gè)人借款進(jìn)行催收,除特殊情況,個(gè)人報(bào)銷必須先扣還借款,且在年終前結(jié)清。發(fā)現(xiàn)違規(guī)一次扣20分.10％資金余額匯報(bào)及資金收支計(jì)劃51、每日正確、及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)資金余額狀況，報(bào)錯(cuò)一次扣20分，遺漏一次扣20分。

2、每周五中午前統(tǒng)計(jì)各部門下周資金收支計(jì)劃，匯總后提交財(cái)務(wù)經(jīng)理，延遲或遺漏一次扣20分.5％工作能力團(tuán)隊(duì)合作與溝通協(xié)調(diào)61、配合會(huì)計(jì)做好現(xiàn)金/票據(jù)的盤點(diǎn)工作，正確及時(shí)編制現(xiàn)金/票據(jù)盤點(diǎn)表交會(huì)計(jì)審核，未完成的每次扣20分；2、每月4號(hào)前編制上月客戶欠款統(tǒng)計(jì)表和應(yīng)收賬款賬齡分析表交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，未完成或數(shù)據(jù)有誤的，每次扣20分；3、與市場(chǎng)部協(xié)調(diào),統(tǒng)計(jì)客戶對(duì)賬單回收情況，每月4號(hào)前制表交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，未完成的每次扣20分。4、每月5號(hào)前制作上月業(yè)務(wù)員工資表交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，未及時(shí)提交或數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確每次扣20分。20％執(zhí)行力7根據(jù)考核人在“是否有效執(zhí)行上級(jí)及公司領(lǐng)導(dǎo)的安排和要求”方面的表現(xiàn)評(píng)分得出。5％工作態(tài)度工作態(tài)度8根據(jù)考核人在“工作自覺性、積極性，對(duì)工作的投入程度和責(zé)任感”方面的表現(xiàn)評(píng)分得出。5％出勤狀況9遲到、早退的情況每發(fā)生一次扣20分，無故曠工發(fā)生一次扣50分，無故曠工超過一天則該項(xiàng)不得分.5%合計(jì)總分100％注1:因錯(cuò)誤和違規(guī)造成的損失，處罰另計(jì)。注2:每月財(cái)務(wù)經(jīng)理至少抽查兩次現(xiàn)金、銀行存款和票據(jù)的管理工作。財(cái)務(wù)人員考核指標(biāo)（績效考核)部門姓名職位擔(dān)任現(xiàn)職時(shí)間加入公司時(shí)間考核年度領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)考核分績效考核分考核總分績效考核考核指標(biāo)考核辦法考核評(píng)分指標(biāo)名稱指標(biāo)描述扣減法制度支持標(biāo)準(zhǔn)分自評(píng)上級(jí)評(píng)小組評(píng)會(huì)計(jì)核算賬務(wù)處理根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)正確使用會(huì)計(jì)科目每錯(cuò)誤使用會(huì)計(jì)科目包括二級(jí)科目1個(gè)，扣0．5分賬賬相符總賬與明細(xì)賬及相關(guān)明細(xì)賬之間賬賬必須相符發(fā)現(xiàn)一處不符扣0．5分賬證核對(duì)會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)與原始憑證的數(shù)據(jù)必須相符每個(gè)會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)與其原始憑證的數(shù)據(jù)不符1個(gè),扣1分賬實(shí)相符指存貨、資金、應(yīng)收應(yīng)付、資產(chǎn)要賬實(shí)相符發(fā)現(xiàn)一處不符或沒有反饋記錄跟蹤的扣0．5分賬表相符財(cái)務(wù)報(bào)告與記賬憑證的數(shù)據(jù)必須相符不相符的每處扣0．5分財(cái)務(wù)手續(xù)原始單據(jù)的財(cái)務(wù)審核審批手續(xù)必須齊全發(fā)現(xiàn)一張單據(jù)財(cái)務(wù)審核審批手續(xù)不齊全或私自調(diào)整賬務(wù)的扣0．5分財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)表報(bào)送在規(guī)定的日期內(nèi)向報(bào)表使用者報(bào)送每月報(bào)表報(bào)送不及時(shí)的扣0．5分分析報(bào)送在規(guī)定的日期內(nèi)向報(bào)表使用者報(bào)送每月分析報(bào)送不及時(shí)的扣減0．5分表表核對(duì)各表之間、表內(nèi)之間的勾稽數(shù)據(jù)必須吻合每月報(bào)表有勾稽關(guān)系的數(shù)據(jù)不相吻合的，每發(fā)現(xiàn)1處，扣0．5分?jǐn)?shù)據(jù)核對(duì)本期(月)數(shù)據(jù)與歷史相關(guān)數(shù)據(jù)必須相吻合每月報(bào)表數(shù)據(jù)與歷史有關(guān)數(shù)據(jù)不相吻合的,每發(fā)現(xiàn)1處,扣0．5分分析透徹能夠?qū)?shù)據(jù)形成因素或數(shù)據(jù)變化的因果關(guān)系全面分析透徹每月對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)的形成因素或變化因果關(guān)系分析不全面不透徹，扣減0．5分資金管理資金調(diào)撥積極配合資金調(diào)撥和統(tǒng)籌管理資金庫存超標(biāo)準(zhǔn)沒有及時(shí)上交的，扣0．5分印章規(guī)范印章分離管理和正確使用印章沒有分離管理或沒有按流程使用的每次扣0．5分報(bào)表編制收集或整理銀行對(duì)賬單(存折復(fù)?。?，并于月初編制銀行存款(現(xiàn)金）余額調(diào)節(jié)表上報(bào)主辦會(huì)計(jì)審核確認(rèn)未能在規(guī)定的期間內(nèi)編制或編制不準(zhǔn)確的,扣0．5分;未編制取消得分資金盤點(diǎn)每月至少三次不定期盤點(diǎn)資金，確保賬實(shí)無誤盤點(diǎn)沒有達(dá)三次或每月沒有銀行對(duì)賬單或沒有調(diào)節(jié)表的，每次扣0．5分存貨管理存貨盤點(diǎn)按規(guī)定定期或不定期盤點(diǎn)倉庫存貨沒有物資盤點(diǎn)記錄,扣減1分存貨堆放按品種類別等要求堆放整齊次序沒有按照規(guī)定要求堆放的,每項(xiàng)扣0．5分存貨確認(rèn)會(huì)計(jì)與倉庫每月進(jìn)出存確認(rèn)每月一個(gè)倉庫沒有確認(rèn)的扣0．5分價(jià)格整理定期整理、分析、調(diào)查和反饋采購價(jià)格每兩個(gè)月沒有整理、分析、調(diào)查和反饋采購價(jià)格，每項(xiàng)扣0．5分問題分析結(jié)合實(shí)際情況及時(shí)提出不良存貨處理意見報(bào)告每筆不良資產(chǎn)沒有處理報(bào)告的，扣0．5分費(fèi)用控制費(fèi)用審核把好財(cái)務(wù)審核關(guān),確保財(cái)務(wù)手續(xù)齊全每財(cái)務(wù)手續(xù)不齊全或不反饋1筆，扣0．5分費(fèi)用確認(rèn)遵循費(fèi)用確認(rèn)原則費(fèi)用賬務(wù)沒有遵循配比原則和權(quán)責(zé)發(fā)生制原則入賬的，扣1分待攤費(fèi)用按財(cái)務(wù)《基本制度》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)攤銷費(fèi)用沒有按規(guī)定攤銷費(fèi)用的，扣1分預(yù)提費(fèi)用按財(cái)務(wù)《基本制度》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)預(yù)提費(fèi)用沒有按規(guī)定預(yù)提費(fèi)用的,扣1分計(jì)提折舊按財(cái)務(wù)《基本制度》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提折舊沒有按規(guī)定計(jì)提折舊的,扣1分成本管理報(bào)表報(bào)送在規(guī)定的日期內(nèi)向報(bào)表使用者報(bào)送每月報(bào)表報(bào)送不及時(shí),扣0．5分分析透徹能夠?qū)τ绊懗杀咀兓蛩厝娣治鐾笍孛吭聦?duì)影響成本因素分析不全面不透徹，扣減0．5分存貨盤點(diǎn)每月跟蹤監(jiān)督車間盤點(diǎn)在產(chǎn)品沒有車間在產(chǎn)品盤點(diǎn)記錄，扣減1分核算規(guī)范成本核算規(guī)范完整,數(shù)據(jù)準(zhǔn)確未能真實(shí)核算成本的每個(gè)產(chǎn)品系列扣0．5分資產(chǎn)管理資產(chǎn)建賬資產(chǎn)要建輔助明細(xì)賬，確保賬賬相符、賬實(shí)相符沒有建資產(chǎn)輔助賬或不完整的，每次扣0．5分跟蹤管理每月與行政部對(duì)賬確認(rèn)和跟蹤盤點(diǎn)每月沒有與行政部對(duì)賬確認(rèn)，每次扣0．5分應(yīng)收賬款管理往來確認(rèn)在規(guī)定的期限內(nèi)通過有關(guān)人員知會(huì)、跟蹤往來單位對(duì)賬，同時(shí)要確保往來驗(yàn)收回單規(guī)范、齊全每季度有一個(gè)客戶沒有按規(guī)定跟蹤或反饋與經(jīng)營部進(jìn)行往來確認(rèn)的，或有跟蹤或反饋但往來余額與驗(yàn)收回單相關(guān)金額不符的，扣減0．5分問題分析對(duì)存在的應(yīng)收賬款問題能夠有效地做出分析和預(yù)測(cè)報(bào)告每存在一個(gè)客戶的應(yīng)收賬款有問題但沒有分析、預(yù)測(cè)報(bào)告的，扣0．5分收入管理收入確認(rèn)遵循收入確認(rèn)原則收入賬務(wù)沒有遵循配比原則和權(quán)責(zé)發(fā)生制原則入賬的，扣1分預(yù)算收入實(shí)際收入較預(yù)算收入完成情況本轄區(qū)內(nèi)銷售收入完成預(yù)算收入的100％不扣分，完成預(yù)算收入的100％以下的按完成比率計(jì)算得分利潤管理利潤確認(rèn)遵循利潤確認(rèn)原則私自調(diào)整利潤賬務(wù)的，扣1分預(yù)算收入實(shí)際利潤較預(yù)算利潤完成情況本轄區(qū)內(nèi)利潤完成預(yù)算利潤的100%不扣分，完成預(yù)算利潤的100%以下的按完成比率計(jì)算得分人才儲(chǔ)備人員流動(dòng)不能因?yàn)槿藛T流動(dòng)而影響工作因人員流動(dòng)而影響工作質(zhì)量和進(jìn)度的每次扣0．5分重要崗位明確重要崗位始終確保有人負(fù)責(zé)重要崗位缺人或停止工作，每次扣1分日常管理檔案管理會(huì)計(jì)賬簿、報(bào)表、憑證、票據(jù)、驗(yàn)收回單、移交資料、財(cái)稅證件等會(huì)計(jì)資料必須歸檔規(guī)范齊全每月會(huì)計(jì)資料不規(guī)范或不齊全，扣減1分深入基層定期（規(guī)定次數(shù))深入車間、倉庫和相關(guān)部門了解情況沒有深入基層了解情況的每次扣0．5分單據(jù)開具能夠正確無誤開具收款收款、入庫單、出庫單等相關(guān)單據(jù)錯(cuò)誤或不規(guī)范開具單據(jù)每張扣0．1分工作日志認(rèn)真做好工作日志，每月至少完成23天工作日志少做一天或弄虛作假的每次扣0．5分日常管理工作狀態(tài)能夠保證日常工作進(jìn)入最佳狀態(tài)日常工作失誤每次扣0．5分，造成損失或不良影響的每次扣0．5分，沒有主動(dòng)扣分后發(fā)現(xiàn)的每次加扣1分工資核算負(fù)責(zé)核算或?qū)徍斯べY發(fā)放金額，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)一處不符的,扣0．5分納稅分析每月能夠分析實(shí)際、預(yù)算和去年納稅情況，并提出稅收籌劃建議每月未能提供納稅分析扣0．5分，每月沒有收集相關(guān)財(cái)稅政策至少一份或提出納稅建議的每月扣0．5分統(tǒng)計(jì)報(bào)送負(fù)責(zé)向統(tǒng)計(jì)局報(bào)送相關(guān)報(bào)表未能及時(shí)完整準(zhǔn)確報(bào)送的,每項(xiàng)每次扣0．5分票據(jù)管理統(tǒng)一收款收據(jù)、入庫單、出庫單、發(fā)貨單等票據(jù)印刷、發(fā)放、收回管理票據(jù)沒有統(tǒng)一登記發(fā)放管理每次扣0．5分，未能確保票據(jù)供應(yīng)每次扣1分工作匯報(bào)根據(jù)工作需要按規(guī)定或適時(shí)進(jìn)行書面工作匯報(bào)沒有按規(guī)定匯報(bào)工作或沒有適時(shí)匯報(bào)工作而影響工作的，每次扣0．5分制度建設(shè)制度建設(shè)依管理需要適時(shí)結(jié)合屬地實(shí)際情況建立制度與規(guī)定沒有適時(shí)結(jié)合屬地實(shí)際情況建立各項(xiàng)規(guī)章制度的,每項(xiàng)扣0．5分制度推動(dòng)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門推動(dòng)和執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度發(fā)布前后沒有向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或部門推動(dòng)、反饋、溝通的，扣0．5分執(zhí)行力度對(duì)制度執(zhí)行情況進(jìn)行管理、跟蹤每錯(cuò)誤執(zhí)行制度或沒有執(zhí)行制度一次（一項(xiàng)），扣1分合計(jì)80財(cái)務(wù)人員考核制度及標(biāo)準(zhǔn)每周例會(huì)制度，每位財(cái)務(wù)人員在每月例會(huì)上匯報(bào)本周完成工作情況及下周工作計(jì)劃，使部門領(lǐng)導(dǎo)及各位財(cái)務(wù)人員能較清楚了解其他財(cái)務(wù)人員的工作情況。每年對(duì)全體財(cái)務(wù)人員進(jìn)行總評(píng)，財(cái)務(wù)人員要認(rèn)真寫好述職報(bào)告,對(duì)自己進(jìn)行全面總結(jié),主要從工作中取得的成績、存在的不足、對(duì)公司及財(cái)務(wù)工作的建議、今后工作打算等方面詳細(xì)闡述，對(duì)考核成績優(yōu)秀的人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì).一、財(cái)務(wù)人員考核項(xiàng)目1高質(zhì)量、高效率完成