貨幣銀行學(xué)5-戴曉兵

我的青春足跡/v_show/id_XMjM3MjI3MTI4.html貨幣銀行學(xué)·第五章商業(yè)銀行2本章要點(diǎn)商業(yè)銀行的定義、特征與職能商業(yè)銀行的資金來(lái)源（資本與負(fù)債）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則35.1商業(yè)銀行的定義、特征與職能一、商業(yè)銀行的定義傳統(tǒng)定義：商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

現(xiàn)代定義：商業(yè)銀行是以獲取利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象、具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)。4“商業(yè)銀行”這一名稱發(fā)源于英國(guó)，因?yàn)橛?guó)早期的銀行主要是專門融通短期商業(yè)資金。商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)幾百年發(fā)展，現(xiàn)在已經(jīng)成為經(jīng)營(yíng)多樣化金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。5二、商業(yè)銀行的特征

與一般工商企業(yè)的共同點(diǎn)：自主經(jīng)營(yíng)、照章納稅，追求盈利最大化與一般工商企業(yè)的區(qū)別：1、經(jīng)營(yíng)對(duì)象：貨幣與貨幣資本2、經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域：貨幣信貸領(lǐng)域3、杠桿率很高與其它金融機(jī)構(gòu)相比：1、經(jīng)營(yíng)的綜合化2、具有信用創(chuàng)造功能3、金融體系的主體6三、商業(yè)銀行的職能信用中介職能（最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征）支付中介職能信用創(chuàng)造職能金融服務(wù)職能7四、金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式8-分業(yè)經(jīng)營(yíng)-混業(yè)經(jīng)營(yíng)“分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式”就是對(duì)銀行及金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行某種專業(yè)化的監(jiān)督和管制。法律限定金融機(jī)構(gòu)必須分門別類各有專司：銀行、證券、信托、保險(xiǎn)“混業(yè)經(jīng)營(yíng)”是指金融機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)可以相互交融，交叉進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，不再僅僅局限于自身分業(yè)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍?；鞓I(yè)經(jīng)營(yíng)模式的商業(yè)銀行可以從事廣泛的金融業(yè)務(wù)，不僅可以經(jīng)營(yíng)一切銀行業(yè)務(wù)，還可以經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等。德國(guó)、奧地利、瑞士美國(guó)、英國(guó)、日本（大危機(jī)后的60年）美國(guó)金融業(yè)變革歷程混業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)經(jīng)營(yíng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)大危機(jī)前大危機(jī)后90年代末期1933年美國(guó)《格拉斯—斯蒂格爾法》確立了美國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融體制1999年《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》確立了美國(guó)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融體制9格拉斯-斯蒂格爾法案（Glass-SteagallAct），也稱作《1933年銀行法》是一部對(duì)美國(guó)銀行系統(tǒng)進(jìn)行改革的法律，它是由美國(guó)民主黨參議員格拉斯和眾議員斯蒂格爾提出的。基本內(nèi)容：1.商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務(wù)分離2.銀行業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)的分離3.禁止向活期存款支付利息，對(duì)儲(chǔ)蓄存款與定期存款實(shí)行利率高限4.建立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度該法確立了美國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融體制10從分業(yè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)

基本原因：

貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的迅速發(fā)展。市場(chǎng)融資出現(xiàn)了“脫媒”現(xiàn)象，存款貸款業(yè)務(wù)萎縮，利潤(rùn)減少，經(jīng)營(yíng)困難，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)已無(wú)法適應(yīng)金融市場(chǎng)發(fā)展的新需求，對(duì)此作為金融市場(chǎng)主體的商業(yè)銀行必然需要進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整?！敖鹑诿撁健庇址Q“金融非中介化”，在英語(yǔ)中被稱為“FinancialDisintermediation”。是指在金融管制的情況下，資金的供給繞開(kāi)商業(yè)銀行這個(gè)媒介體系，直接輸送到需求方和融資者手里，造成資金的在銀行的體外循環(huán)。11《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》1999年11月，由克林頓政府提交監(jiān)管改革綠皮書(GreenBook)，并經(jīng)國(guó)會(huì)通過(guò)，形成了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》(FinancialServicesModernizationAct)?！督鹑诜?wù)現(xiàn)代化法案》廢除了1933年制定的《格拉斯-斯蒂格爾法案》有關(guān)條款，從法律上消除了銀行、證券、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)范圍上的邊界，結(jié)束了美國(guó)長(zhǎng)達(dá)66年之久的金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的歷史。銀行業(yè)進(jìn)入了全能銀行時(shí)代，確立了混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融體制。12混業(yè)經(jīng)營(yíng)（綜合經(jīng)營(yíng)）模式德國(guó)模式：1314美國(guó)模式：金融控股公司制金融控股公司是金融業(yè)實(shí)現(xiàn)綜合經(jīng)營(yíng)的一種組織形式，也是一種追求資本投資最優(yōu)化、資本利潤(rùn)最大化的資本運(yùn)作形式。金融控股公司模式15我國(guó)金融業(yè)經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變1994年以前混業(yè)經(jīng)營(yíng)1994年以后分業(yè)經(jīng)營(yíng)2002年以后實(shí)踐上從分業(yè)經(jīng)營(yíng)逐漸轉(zhuǎn)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)，實(shí)踐超越法律實(shí)踐2007年“十一五”規(guī)劃與全國(guó)金融工作會(huì)議都提出穩(wěn)步推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)。金融業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃再次明確提出“積極穩(wěn)妥推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)”。16新聞解讀：我國(guó)第一家金融控股公司掛牌

2002-12-06

國(guó)內(nèi)第一家金融控股公司——中信控股有限責(zé)任公司昨天成立。中信控股通過(guò)投資和接受中國(guó)中信集團(tuán)公司委托，管理集團(tuán)所屬金融類企業(yè)。中信控股是經(jīng)國(guó)務(wù)院同意、中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)、根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、由中國(guó)中信集團(tuán)公司出資設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資有限責(zé)任公司。公司接受中國(guó)中信集團(tuán)的委托，對(duì)中信旗下的金融類子公司行使股東權(quán)力。這些子公司包括：中信實(shí)業(yè)銀行、中信證券股份有限公司、中信信托投資有限責(zé)任公司、信誠(chéng)人壽保險(xiǎn)有限公司、中信資產(chǎn)管理有限公司、中信期貨經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司，以及在香港的中信國(guó)際金融控股有限公司。

17中信控股有限責(zé)任公司

18中國(guó)平安集團(tuán)19問(wèn)題討論：分業(yè)經(jīng)營(yíng)與綜合經(jīng)營(yíng)的利弊分析205.2商業(yè)銀行的資金來(lái)源

——資本及負(fù)債商業(yè)銀行的資本及負(fù)債是其資金的來(lái)源，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。21商業(yè)銀行的資本自有資本：銀行股東投入銀行的貨幣資金。1.資本的功能（1）營(yíng)業(yè)功能資本是銀行存在的先決條件（2）保護(hù)功能資本是保護(hù)存款人利益的保障（3）管理功能資本是維護(hù)銀行正常經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)的保障222.資本的構(gòu)成普通資本

普通股、資本盈余、未分配利潤(rùn)優(yōu)先資本

優(yōu)先股、資本票據(jù)和資本債券、可轉(zhuǎn)換債券其他資本

資產(chǎn)重估準(zhǔn)備金、貸款損失準(zhǔn)備金、證券損失準(zhǔn)備金其他來(lái)源

銀行持股公司債務(wù)、售后回租2324核心資本附屬資本總資本普通股本資本公積貸款呆賬準(zhǔn)備金、可轉(zhuǎn)換債券盈余公積未分配利潤(rùn)3.我國(guó)銀行資本構(gòu)成次級(jí)金融債券優(yōu)先股巴塞爾協(xié)議（1988年7月）資本構(gòu)成一級(jí)資本：核心資本，包括股本和公開(kāi)儲(chǔ)備。二級(jí)資本：附屬資本，包括未公開(kāi)儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、普通呆賬準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。

風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)：0%、20%、50%、100%資本充足率的規(guī)定：不低于8%，其中核心資本充足率不低于4%。資本充足率=（資本—扣除項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)第二版巴塞爾協(xié)議（1999年6月）：三大支柱最低資本充足率8%的數(shù)量規(guī)定一級(jí)資本：實(shí)收資本（或股本）與公開(kāi)儲(chǔ)備（資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)）二級(jí)資本：未公開(kāi)儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備金三級(jí)資本：到期日至少為2年的次級(jí)債務(wù)，且必須在需要時(shí)能成為銀行的部份永久性資本；必須是無(wú)擔(dān)保、不得提前償還的債務(wù)；并且有條款保證，當(dāng)銀行償還該債務(wù)使其資本充足率降至最低要求以下時(shí)，即使債務(wù)到期，銀行也不必償還本金或支付利息。三級(jí)資本只用于防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。新風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重：

0％、20％、50％、100％、150％。允許銀行建立自己的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系：標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)法和外部評(píng)級(jí)法涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)更為全面：集中考慮了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。確立最低資本比例的分母是由三部分組成：信用風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)資產(chǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)所需資本的各12.5倍。巴林銀行（尼克.里森）監(jiān)管部門監(jiān)督檢查確保每家銀行有合理的內(nèi)部評(píng)估過(guò)程，以便銀行首先對(duì)其面臨的風(fēng)險(xiǎn)有正確判斷，并在此基礎(chǔ)上及時(shí)評(píng)估資本的充足狀況。

市場(chǎng)約束（信息披露）新協(xié)議在應(yīng)用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理過(guò)程及資本充足性方面提出了定性和定量的信息披露要求。增強(qiáng)商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)的透明度，使投資者更清楚地了解銀行的實(shí)際狀況。《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

（2004年3月）核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》資本充足率=（資本—扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）

商業(yè)銀行資本充足率的最后達(dá)標(biāo)期限為2007年1月1日。2007年3月12日，銀監(jiān)會(huì)公布《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)》。意見(jiàn)明確了實(shí)施《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》（下稱“新資本協(xié)議”）的時(shí)間表，從2010年底起開(kāi)始實(shí)施新資本協(xié)議，如果屆時(shí)不能達(dá)到銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實(shí)施新資本協(xié)議，但不得遲于2013年底。截至2010年12月份末，我國(guó)281家商業(yè)銀行資本充足率水平全部超過(guò)8%。

兩點(diǎn)主要變化：1.資本充足率的核算：取消了對(duì)國(guó)家特大型企業(yè)、國(guó)家大型企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；取消了土地房屋產(chǎn)權(quán)、居住樓宇、動(dòng)產(chǎn)物業(yè)抵押貸款的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；

2.銀監(jiān)會(huì)要對(duì)商業(yè)銀行資本充足率進(jìn)行監(jiān)督檢查：對(duì)資本不足的銀行要采取有效的監(jiān)管措施，并要求商業(yè)銀行定期披露計(jì)算資本充足率的有關(guān)信息，提高透明度，加強(qiáng)市場(chǎng)約束。《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》（2003年5月）2010年12月16日，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了《第三版巴塞爾協(xié)議》（BaselⅢ）。2013年1月1日開(kāi)始實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2019年1月1日前全面達(dá)標(biāo)?！栋腿麪枀f(xié)議Ⅲ》幾經(jīng)波折，終于2013年1月6日發(fā)布最新規(guī)定。第三版巴塞爾協(xié)議1.提高資本充足率要求。

巴塞爾協(xié)議Ⅲ對(duì)于核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率的最低要求有所提高，引入了資本留存資本，建立反周期超額資本區(qū)間，對(duì)大型銀行提出附加資本要求，降低“大而不能倒”帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)。第三版巴塞爾協(xié)議主要內(nèi)容普通股最低要求將從目前的2%提升至4.5%建立2.5%的資本留存緩沖和0%至2.5%的“逆周期資本緩沖”一級(jí)資本充足率下限從現(xiàn)行的4%上調(diào)至6%嚴(yán)格資本扣除限制。對(duì)于少數(shù)股權(quán)、商譽(yù)、遞延稅資產(chǎn)負(fù)債等計(jì)入資本的要求有所改變。擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)覆蓋范圍。提高“再資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露”的資本要求、提高交易業(yè)務(wù)的資本要求等。2.引入杠桿率。

為彌補(bǔ)資本充足率要求下無(wú)法反映表內(nèi)外總資產(chǎn)的擴(kuò)張情況的不足，減少對(duì)資產(chǎn)通過(guò)加權(quán)系數(shù)轉(zhuǎn)換后計(jì)算資本要求所帶來(lái)的漏洞，推出了杠桿率，并逐步將其納入第一支柱。3.加強(qiáng)流動(dòng)性管理。

降低銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，引入了流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)，包括流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資產(chǎn)比率。同時(shí)，巴塞爾委員會(huì)提出了其他輔助監(jiān)測(cè)工具，包括合同期限錯(cuò)配、融資集中度、和與市場(chǎng)有關(guān)的監(jiān)測(cè)工具等。2012年6月7日發(fā)布2013年1月1日起施行，2018年底前達(dá)到規(guī)定的資本充足率監(jiān)管要求。資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲(chǔ)備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）核心一級(jí)資本充足率不得低于5%。一級(jí)資本充足率不得低于6%。資本充足率不得低于8%。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計(jì)提儲(chǔ)備資本。儲(chǔ)備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2.5%，由核心一級(jí)資本來(lái)滿足。中國(guó)版巴Ⅲ特定情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提逆周期資本。逆周期資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0-2.5%，由核心一級(jí)資本來(lái)滿足。中國(guó)版巴Ⅲ系統(tǒng)重要性銀行還應(yīng)當(dāng)計(jì)提附加資本。國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1%，由核心一級(jí)資本滿足。除上述資本充足率監(jiān)管要求外，商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)滿足杠桿率監(jiān)管要求。中國(guó)版巴Ⅲ核心一級(jí)資本包括：實(shí)收資本或普通股；資本公積；盈余公積；一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；未分配利潤(rùn)；少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。其它一級(jí)資本包括：其它一級(jí)資本工具及其溢價(jià)；少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。中國(guó)版巴Ⅲ二級(jí)資本包括：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)；超額貸款損失準(zhǔn)備，少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從核心一級(jí)資本中全額扣除以下項(xiàng)目：商譽(yù)；其它無(wú)形資產(chǎn)；由經(jīng)營(yíng)虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)等。中國(guó)版巴Ⅲ商業(yè)銀行可以采用權(quán)重法或內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。監(jiān)督檢查信息披露中國(guó)版巴Ⅲ資本充足率：最低資本要求撥備率：提升撥備覆蓋率，實(shí)行動(dòng)態(tài)撥備率指標(biāo)控制。杠桿率：杠桿率要求為不得低于4%流動(dòng)性：流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率中國(guó)版巴Ⅲ新聞2015年4月10日，招商銀行發(fā)布復(fù)牌公告，公司以非公開(kāi)發(fā)行股票方式對(duì)接員工持股計(jì)劃，計(jì)劃認(rèn)購(gòu)資金額不超過(guò)60億元，股票不超過(guò)43478.26萬(wàn)股，認(rèn)購(gòu)價(jià)格為13.80元/股，募集資金用于補(bǔ)充核心一級(jí)資本?，F(xiàn)在招行的股價(jià)？53一、存款性負(fù)債（被動(dòng)式負(fù)債）（一）存款的資金來(lái)源：流動(dòng)資金、其他社會(huì)閑置資金、銀行的貸款（二）存款的分類：1.按存款者分類2.按存款期限分類54商業(yè)銀行的負(fù)債二、短期借入資金——非存款性負(fù)債（主動(dòng)性負(fù)債）向中央銀行借款再貼現(xiàn)；再貸款或者稱直接借款（抵押借款、信用貸款）銀行同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款回購(gòu)協(xié)議——正回購(gòu)國(guó)際金融市場(chǎng)融資方式：辦理定期存款、發(fā)行大額定期存單、出售商業(yè)票據(jù)以及發(fā)行債券等55問(wèn)題：存款為什么稱為被動(dòng)性負(fù)債？主動(dòng)負(fù)債和被動(dòng)負(fù)債哪一個(gè)更穩(wěn)定？負(fù)債結(jié)構(gòu)的優(yōu)化問(wèn)題565.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、現(xiàn)金資產(chǎn)（一線準(zhǔn)備金）教材漏掉了庫(kù)存現(xiàn)金銀行金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行存入央行的資金）法定存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行按法律規(guī)定，將其存款的一定比率交存在中央銀行）超額準(zhǔn)備金=存款準(zhǔn)備金—法定存款準(zhǔn)備金57

存放同業(yè)：為了自身清算業(yè)務(wù)的便利與代理行業(yè)務(wù)，在其他銀行經(jīng)常保持的一部分存款余額；逆回購(gòu)；托收未達(dá)款：應(yīng)收的清算款項(xiàng)。58問(wèn)題：在西方，現(xiàn)金資產(chǎn)一般稱為非盈利資產(chǎn)，為什么？在中國(guó)，能否籠統(tǒng)稱現(xiàn)金資產(chǎn)是非盈利資產(chǎn)，為什么？59二、票據(jù)業(yè)務(wù)1.票據(jù)貼現(xiàn)2.票據(jù)質(zhì)押貸款60三、貸款按期限長(zhǎng)短分：短期；中期；長(zhǎng)期按貸款用途分：工商業(yè)貸款不動(dòng)產(chǎn)貸款消費(fèi)者貸款61按貸款條件分：信用貸款僅憑借款人的信譽(yù)而發(fā)放，風(fēng)險(xiǎn)較大擔(dān)保貸款借款人或第三者向銀行提供一定的財(cái)產(chǎn)或信譽(yù)作為還款保證。62保證貸款抵押貸款質(zhì)押貸款擔(dān)保貸款的三種形式：保證貸款即保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。抵押貸款即借款人或第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)法定財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。質(zhì)押貸款

即以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物而發(fā)放的貸款。包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。6364不良貸款商業(yè)銀行的貸款依據(jù)商業(yè)銀行在可用資金的范圍內(nèi)決定對(duì)借款人發(fā)放貸款的主要依據(jù)是對(duì)借款人的信用分析和貸款政策要求。信用分析：6C原則品德、能力、資本、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、抵押品、連續(xù)性貸款政策：貸款的適度規(guī)模、貸款的種類、期限、清償、貸款的保障及用途、貸款的定價(jià)65貸款風(fēng)險(xiǎn)和貸款保護(hù)貸款風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)貸款保護(hù)：（1）減少信用貸款比重，擴(kuò)大擔(dān)保貸款比重，降低信用風(fēng)險(xiǎn)；（2）對(duì)存貸款實(shí)行浮動(dòng)利率，