達川區(qū)渡市鎮(zhèn)中心小學

達川區(qū)渡市鎮(zhèn)中心小學2023年單位整體支出績效評價報告達州市達川區(qū)財政局：按照達州市達川區(qū)財政局《關于開展2023年單位、政策和項目支出績效評價工作的通知》（達川財績效〔2023〕9號）文件要求，現(xiàn)將本單位2023年開展單位整體支出績效評價情況報告如下：一、單位概況（一）機構組成。達川區(qū)渡市鎮(zhèn)中心小學是達川區(qū)二級預算單位。隸屬于達州市達川區(qū)教育局主管，屬公益一類事業(yè)單位，內(nèi)設機構6個，分別是黨建辦、教務處、安全辦、后勤處、政教處、少先隊。機構職能。根據(jù)達川區(qū)渡市鎮(zhèn)中心小學三定方案，我單位的主要職能職責為：對適齡兒童實施義務教育，提升他們的綜合素質(zhì)。人員概況。根據(jù)人社局等相關編制批復文件，核定我單位參照公務員法管理的事業(yè)編制44名，其中事業(yè)編制44名；截至2022年年末實有在職人員64人，其中：事業(yè)編制63人，特崗教師1人。退休人員為69人。二、部門財政資金收支情況（一）部門財政資金收入情況。2022年年初預算收入1095.40萬元。部門財政資金支出情況。2022年決算總支出1047.41萬元，基本支出977.30萬元（人員經(jīng)費支出906.91萬元，公用經(jīng)費支出70.39萬元），項目支出70.11萬元。達川區(qū)渡市鎮(zhèn)中心小學無下屬單位，2022年無下屬單位支出。（三）部門財政收入結轉結余情況。2022年年末財政撥款結轉和結余0萬元。部門整體預算績效管理情況(一)總體工作情況2022年，我單位設定的總體工作目標為：在達川區(qū)教育局的領導下，貫徹落實黨的二十大精神，堅持黨建工作與學校發(fā)展同步推進，堅持作風建設與教師思想共同成長，加強校園文化建設，優(yōu)化育人環(huán)境，深耕細作，抓好教育教研工作，促進老師專業(yè)成長，安全后勤齊抓共管，建設平安和諧校園。2022年年終各項工作任務均全面完成，完成質(zhì)量較高。(二)部門預算管理情況2022年，我單位的部門預算管理工作有序開展，現(xiàn)結合整體支出績效評價指標體系，將主要情況總結如下:1.在“目標制定”方面，我單位嚴格按照績效目標制定的相關規(guī)定，結合本單位部門預算項目的實際情況，完整、合理地制定各項目的績效目標，無要素遺漏，績效指標基本做到細化量化。部門績效目標納入單位黨組會集體決策范圍。該項指標分值為5分，自評得分5分。2.在“目標實現(xiàn)”方面，我單位2022年共3個部門預算項目，均屬于特定目標類項目。部門所有納入績效目標管理的部門預算項目中涉及數(shù)量指標共計3個，已完成數(shù)量為3個。該項指標分值為10分，自評得分10分。3.在“支出控制”方面，我單位2022年日常公用經(jīng)費、項目支出中“辦公費、印刷費、水費、電費、物業(yè)管理費”年初預算額57.19萬元，年末決算數(shù)70.39萬元，偏差度23.08%。該項指標分值為2分，指標自評得分1分。4.在“及時處置”方面，當部門績效監(jiān)控調(diào)整取消額(0萬元)和結余注銷額(0萬元)均不為零時，該項指標分值為4分，指標自評得分4分。5.在“執(zhí)行進度”方面，根據(jù)系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)顯示，我單位2022年6月、9月、11月執(zhí)行進度分別為56.76%、76.35%、92.86%.該項指標分值為4分，按其實際進度占目標進度的比重計算得分2分。6.在“預算完成”方面，部門預算項目年末預算執(zhí)行進度100%。該項指標分值為5分，按照實際進度量化計算得分4分。7.在“資金結余率”方面，我部門單位部門預算項目共3項，資金余率小于0.1的項目數(shù)0項。該項指標分值為8分，按照相應量化計算得分0分。8.在違規(guī)記錄上，我單位2022年沒有出現(xiàn)部門預算管理方面違紀違規(guī)問題。該項指標分值為2分，自評得分2分。四、專項預算管理1.專項績效的預算情況2022年度共有3個項目，主要專項績效預算情況為：（1）學生營養(yǎng)餐項目65.46萬元，全年目標為2022年內(nèi)計劃發(fā)放營養(yǎng)餐改善計劃補助資金65.46萬元，目的是改善農(nóng)村義務教育學生的營養(yǎng)狀況，提高農(nóng)村義務教育學生的健康水平，促進城鄉(xiāng)義務教育健康持續(xù)發(fā)展。2022年實際完成65.46萬元工作任務，已完成100%；（2）食堂購買服務項目1.65萬元，全年目標為2022年內(nèi)計劃發(fā)放食堂從業(yè)人員勞務服務報酬補貼1.65萬元，涉及食堂從業(yè)人員1名，目的是建立健全農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃長效保障機制和保障學校食堂從業(yè)人員相關權益。2022年實際完成1.65萬元工作任務，已完成100%；（3）購買安保服務專項項目3.00萬元，全年目標為2022年內(nèi)計劃發(fā)放學校物業(yè)管理服務費3.00萬元，目的是維護學校正常教育教學秩序，保障學校及師生的人身、財產(chǎn)安全。2022年實際完成3.00萬元工作任務，已完成100%；2.專項績效的執(zhí)行情況績效目標項目年初有3個，開展績效評價項目3個，開展自評項目數(shù)3個，完成績效評價數(shù)3個；應填報績效目標的項目數(shù)3個；應開展績效監(jiān)控的項目0個和應開展績效自評項目3個，應完成績效工作數(shù)為3個。項目執(zhí)行達100%以上的項目3個，項目綜合完成率為100%。專項預算管理分值為40分，自評得分為40分。五、結果應用情況1.在“預算掛鉤”方面，我單位已出臺全面實施預算績效管理工作方案，細化考核內(nèi)容，加強各業(yè)務股室與績效管理工作的聯(lián)系，明確考核及績效結果與專項預算安排掛鉤舉措，推動績效管理工作更好的實施。該項指標分值為4分，自評得分4分。2.在“自評公開”方面，我單位嚴格按照預決算編制要求編制績效目標，填列績效目標完成情況，開展績效自評工作，并按要求將相關績效信息隨部門預算決一并在廳門戶網(wǎng)站公開。該項指.標分值為2分，自評得分2分。3.在“問題整改”方面，結合部門預算項目實際情況，績效目標設置要素完整也基本做到細化量化;對發(fā)現(xiàn)執(zhí)行進度偏低的項目，要求各業(yè)務股室加快預算執(zhí)行進度;針對我單位原內(nèi)部考核辦法有關預算績效考核的內(nèi)容不夠完善且難以量化考核的情況，及時完善了相關考核辦法，細化考核指標。該項指標分值為2分，自評得分2分。4.在應用反饋上，我單位已按要求在規(guī)定時間內(nèi)將預算績效結果應用結果向財政反饋。該項指標分值為2分，自評得分2分。六、自評質(zhì)量情況我單位整體支出自評準確率較高，且全面開展自評。自評質(zhì)量分值為10分，由主管部門、財政部門考評，單位自評實際總分為90分。2022年我單位整體支出績效自評得分實際為87分。七、評價結論及建議(一)評價結論按照2022年度區(qū)級部門整體支出績效評價指標體系，績效評價總分90分，我單位得分87分（詳見《2023年整體支出績效評價指標體系表》）?；就瓿闪四甓阮A算績效管理目標，扣分項主要涉及預算調(diào)整金額偏大和個別時間節(jié)點預算執(zhí)行進度不高。(二)存在問題一是績效管理意識還有待加強?？冃Ч芾砟繕思毣炕绞捷^為單一，前期對預算項目定位、功能、實施內(nèi)容梳理不夠深入，項目資金績效目標設置不夠合理。二是預算執(zhí)行力度不強，預算執(zhí)行進度偏慢。(三)改進措施2023年，我單位將采取以下措施，提升預算績效工作水平。一是進一步加強隊伍能力建設。強化業(yè)務培訓，提高預算編制的科學化和精細化程度。在財政部門的指導下，定期組織開展預算編制培訓工作，增強財務人員預算精細化管理的意識，提高預算精細化管理的能力。二是繼續(xù)加強預算統(tǒng)籌調(diào)控，把握工作重點，加強溝通協(xié)調(diào)，按照“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、厲行節(jié)約、講求效益”的原則統(tǒng)籌預算，保障單位正常運轉和履行各項職能開支需要，力爭2023年預算執(zhí)行進度在2022年基礎上更進一步。加快預算執(zhí)行進度，增強預算約束力，適時對預算執(zhí)行、績效監(jiān)控、績效考評情況進行通報。根據(jù)工作實際進一步優(yōu)化預算績效管理考核的制度辦法，加大預算績效管理工作宣傳力度，逐步建立資金績效意識，使資金績效觀念深入人心，充分發(fā)揮預算資金管理使用績效。三是提高預算績效管理工作意識，按照預算績效管理工作方案要求，明確職責分工，壓實主體責任，強化各具體項目承辦.股室的資金績效管理意識，加強對項目需求的論證，合理測算預算資金，提高預算編制的準確性和科學性，確保預算具有較強的指引性、調(diào)控性和操作性.三是統(tǒng)籌安排政府采購項目，科學規(guī)劃，提前介入，充分考慮各種影響項目進度的因素，提前做好預案，保證在預算資金下達后能盡快進入采購程序，提高政府采購的執(zhí)行進度和項目的實施效率。附件：1.2022年特定目標類部門預算項目績效目標自評（項目名稱：學生營養(yǎng)餐專項）2.2022年特定目標類部門預算項目績效目標自評（項目名稱：購買安保服務專項）3.2022年特定目標類部門預算項目績效目標自評（項目名稱：食堂購買服務專項）4.達川區(qū)渡市鎮(zhèn)中心小學2023年整體支出績效評價指標體系表達川區(qū)渡市鎮(zhèn)中心小學2023年4月17日附表1：2022年特定目標類部門預算項目績效目標自評（項目名稱：學生營養(yǎng)餐專項）實施單位達川區(qū)渡市鎮(zhèn)中心小學主管部門及代碼達川區(qū)教育局項目預算

執(zhí)行情況

（萬元）預算數(shù)：65.46執(zhí)行數(shù)：65.46其中：財政撥款65.46其中：財政撥款65.46其他資金0其他資金0年度總體目標完成情況預期目標目標實際完成情況2022年內(nèi)計劃發(fā)放營養(yǎng)餐改善計劃補助資金67.26萬元，涉及補助學生人數(shù)708名，目的是改善農(nóng)村義務教育學生的營養(yǎng)狀況，提高農(nóng)村義務教育學生的健康水平，促進城鄉(xiāng)義務教育健康持續(xù)發(fā)展。2022年內(nèi)實際發(fā)放營養(yǎng)餐改善計劃補助資金41.5萬元，涉及補助學生人數(shù)708名，改善了農(nóng)村義務教育學生的營養(yǎng)狀況，提高了學生的健康水平，促進城鄉(xiāng)義務教育均衡發(fā)展。年度績效指標完成情況一級指標二級指標三級指標預期指標值實際完成指標值完成指標質(zhì)量指標營養(yǎng)餐補助達標率100%100%質(zhì)量指標營養(yǎng)餐質(zhì)量合格率100%100%成本指標補助標準950元/人年950元/人年質(zhì)量指標營養(yǎng)餐補助發(fā)放準確率100%100%數(shù)量指標營養(yǎng)餐改善計劃補助學生人數(shù)689人689人時效指標營養(yǎng)餐（蛋、奶等）發(fā)放及時率100%100%效益指標社會效益指標改善學生營養(yǎng)狀況良優(yōu)社會效益指標營養(yǎng)餐應吃盡吃率100%100%可持續(xù)影響指標學生營養(yǎng)膳食補助政策健全性良優(yōu)滿意度指標滿意度指標受惠學生滿意度95%95%附表2：2022年特定目標類部門預算項目績效目標自評（項目名稱：購買安保服務專項）實施單位達川區(qū)渡市鎮(zhèn)中心小學主管部門及代碼達川區(qū)教育局項目預算

執(zhí)行情況

（萬元）預算數(shù)：3執(zhí)行數(shù)：3其中：財政撥款3其中：財政撥款3其他資金0其他資金0年度總體目標完成情況預期目標目標實際完成情況2022年內(nèi)計劃發(fā)放學校物業(yè)管理服務費3萬元，涉及補貼對象數(shù)量2人，目的是維護學校正常教育教學秩序，保障學校及師生的人身、財產(chǎn)安全。2022年實際發(fā)放學校物業(yè)管理服務費3萬元，涉及補貼對象數(shù)量2人，維護了學校正常教育教學秩序，保障了學校及師生的人身、財產(chǎn)安全。年度績效指標完成情況一級指標二級指標三級指標預期指標值實際完成指標值完成指標數(shù)量指標專職保安人員聘請數(shù)量2人2人質(zhì)量指標保安人員正常到崗率100%100%成本指標項目成本控制數(shù)3萬元/人年3萬元/人年質(zhì)量指標專職保安人員工資發(fā)放準確率100%100%時效指標專職保安人員工資發(fā)放及時率100%100%質(zhì)量指標保安人員資質(zhì)符合率100%100%效益指標社會效益指標保障學師生人身財產(chǎn)安全良優(yōu)社會效益指標維護學校正常教育教學秩序良優(yōu)可持續(xù)影響指標物業(yè)管理服務制度健全性良優(yōu)滿意度指標滿意度指標師生滿意度96%96%附表3：2022年特定目標類部門預算項目績效目標自評（項目名稱：食堂購買服務專項）實施單位達川區(qū)渡市鎮(zhèn)中心小學主管部門及代碼達川區(qū)教育局項目預算

執(zhí)行情況

（萬元）預算數(shù)：1.65執(zhí)行數(shù)：1.65其中：財政撥款1.65其中：財政撥款1.65其他資金0其他資金0年度總體目標完成情況預期目標目標實際完成情況2022年內(nèi)計劃發(fā)放食堂從業(yè)人員勞務服務報酬補貼1.65萬元，涉及食堂從業(yè)人員1名，目的是建立健全農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃長效保障機制和保障學校食堂從業(yè)人員相關權益。2022年發(fā)放食堂從業(yè)人員勞務服務報酬補貼1.65萬元，涉及食堂從業(yè)人員1名，健全了農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃長效保障機制，保障了學校食堂從業(yè)人員相關權益。年度績效指標完成情況一級指標二級指標三級指標預期指標值實際完成指標值完成指標數(shù)量指標從業(yè)人員補貼發(fā)放人數(shù)1人1人時效指標從業(yè)人員補助發(fā)放及時率100%100%成本指標從業(yè)人員補助成本控制數(shù)1.65萬元/年1.65萬元/年質(zhì)量指標從業(yè)人員補助發(fā)放準確率100%100%效益指標社會效益食堂從業(yè)人員補助覆蓋率100%100%可持續(xù)性指標食堂從業(yè)人員管理機制健全性良優(yōu)滿意度指標滿意度指標師生滿意度93%93%附件4：達川區(qū)渡市鎮(zhèn)中心小學2023年整體支出績效評價績效指標指標分值評價得分指標解釋計分標準評價方式評價屬性備注一級指標二級指標三級指標整體評價樣本評價定性評價定量評價得分合計9687部門預算項目績效管理（40分）目標管理（15分）目標制定55評價部門績效目標是否要素完整、細化量化并集體決策。1.績效目標編制要素完整的，得2分，否則酌情扣分。2.績效指標細化量化的，得2分，否則酌情扣分。3.評價部門績效目標納入部門黨組（委）會（辦公會）集體決策范圍的得1分，否則不得分。4.有項目績效目標的部門（單位），根據(jù)項目績效目標編制質(zhì)量打分，無項目績效目標的部門，根據(jù)部門整體支出績效目標打分。√√√√目標實現(xiàn)1010評價部門績效目標實際實現(xiàn)程度與預期目標的偏離度。以項目完成數(shù)量為核心，評價項目實際完成情況與預期績效目標偏離度，單個數(shù)量指標實際完成未達到預期指標或超過預期指標30%以上的，均不計分。該項指標得分=達到預期值的數(shù)量指標個數(shù)/全部數(shù)量指標個數(shù)（即評價選取的項目績效目標包含的所有數(shù)量指標）*10。√√部門自評范圍為部門所有納入績效目標管理的部門預算項目動態(tài)調(diào)整（10分）支出控制21部門公用經(jīng)費及非定額公用支出控制情況。計算部門日常公用經(jīng)費、項目支出中“辦公費、印刷費、水費、電費、物業(yè)管理費”等科目年初預算數(shù)與決算數(shù)偏差程度。預決算偏差程度在10%以內(nèi)的，得2分。偏差度在10%-20%之間的，得1分，偏差度超過20%的，不得分。√√及時處置44評價部門開展績效運行監(jiān)控后，將績效監(jiān)控結果應用到預算調(diào)整的情況。1.當部門績效監(jiān)控調(diào)整取消額和結余注銷額均不為零時，指標得分=部門項目支出績效監(jiān)控調(diào)整取消額÷(部門績效監(jiān)控調(diào)整取消額+預算結余注銷額）*4。2.當部門績效監(jiān)控調(diào)整取消額為零，結余注銷額不為零時，指標得分=（1-10*結余注銷額/年度預算總額）*4，結余注銷額超過部門年度預算總額10%的，指標不得分。3.當部門績效監(jiān)控調(diào)整取消額與結余注銷額均為零時，得4分。√√執(zhí)行進度42評價部門在6、9、11月的預算執(zhí)行情況。部門預算執(zhí)行進度在6、9、11月應達到序時進度的80%、90%、95%，即實際支出進度分別達到56.76%、76.35%、92.86%。6、9、11月部門預算執(zhí)行進度達到量化指標的分別得1分、1分、2分，未達到目標進度的按其實際進度占目標進度的比重計算得分?！獭掏瓿尚剩?5分）預算完成54評價部門預算項目年終預算執(zhí)行情況。部門預算項目12月預算執(zhí)行進度達到100%的，得5分，未達100%的，按照實際進度量化計算得分?！獭藤Y金結余率80評價部門預算項目年終資金結余情況。部門預算項目資金結余率小于0.1的項目數(shù)/部門預算項目總數(shù)*8。√√（低效無效率）違規(guī)記錄22根據(jù)審計監(jiān)督、財政檢查等結果反映部門上一年度部門預算管理是否合規(guī)。依據(jù)評價年度審計監(jiān)督、財政檢查結果，出現(xiàn)部門預算管理方面違紀違規(guī)問題的，每個問題扣0.2分，直至扣完?！獭虒ｍ楊A算項目績效管理（40分）專項預算項目績效管理項目個數(shù)（*個)4040部門按照專項預算項目自評工作要求對本部門管理的專項預算項目進行自評并打分，形成自評報告；有兩個及以上專項預算項目的，以平均分作為自評得分。按百分制形成的自評報告分數(shù)，按0.4的比例換算成此項指標得分。