支票管理制度范文（六篇）

第14頁共14頁支票管理?制度范文?一、支?票的使用?1.企?業(yè)采購人?員外出采?購商品需?用支票，?領(lǐng)用時應(yīng)?事先將支?票登記好?，填寫收?款單位、?支票用途?、支票號?碼、預(yù)計?用款金額?等，由經(jīng)?手人在掛?支單上簽?字或蓋章?。其他人?員因工作?需要購買?物品或支?付有關(guān)費?用需借用?支票時，?要逐項登?記日期、?支票號碼?、款項用?途、用款?限額，并?由借用人?簽字。財?會人員在?簽發(fā)支票?時，必須?填寫好日?期、抬頭?、用途，?金領(lǐng)大、?小寫，遇?有特殊情?況，也必?須填寫日?期、抬頭?用途。?2.借用?支票時，?財會人員?應(yīng)根據(jù)企?業(yè)采購人?員提出的?進貨品種?、數(shù)量，?按照采購?權(quán)限，確?定資金使?用限額，?采購人員?必須在規(guī)?定的資金?限額內(nèi)嚴?格掌握使?用。遇到?特殊情況?需要超過?使用限額?時，要事?先與財會?人員聯(lián)系?，經(jīng)財會?人員同意?后才能使?用。否則?造成銀行?“空額”?影響用款?或發(fā)生銀?行罰款時?，由使用?人負責。?3.采?購人員采?購商品回?到企業(yè)后?，應(yīng)持供?貨單位發(fā)?貨票按核?算組填制?掛支單（?掛支單必?須按規(guī)定?的內(nèi)容填?寫），并?于當日進?行清理，?由于客觀?原因當日?不能掛支?時，應(yīng)及?時向財會?人員報告?實際使用?數(shù)額，以?便掌握資?金。4?.“使用?限額”當?日有效。?如當日未?能使用而?次日需繼?續(xù)使用時?，須與財?會人員重?新研究確?定限額。?___?_支票開?好后，企?業(yè)采購人?員必須將?存根數(shù)字?和支票票?面數(shù)字核?對相符。?支票存根?必須按規(guī)?定填寫單?位名稱、?金額、款?項用途。?6.商?店財會人?員要及時?清理掛支?，督促營?業(yè)部門及?時轉(zhuǎn)賬（?本市不得?超，外埠?不得超過?____?天），發(fā)?現(xiàn)逾期掛?支時，要?及時查詢?，發(fā)現(xiàn)問?題及時上?報。7?.為防止?支票丟失?或被盜，?對未用完?的支票，?必須于當?日交回企?業(yè)財會部?門注銷。?二、支?票的管理?1.空?白支票和?支票印鑒?，必須設(shè)?專人負責?保管。支?票必須隨?簽發(fā)、隨?蓋章，不?得事先蓋?章備用，?嚴防支票?遺失和被?盜。2?.財會部?門要建立?嚴格的支?票管理制?度。必須?指定專人?負責支票?的購買及?使用，并?建立支票?登記本，?按照支票?號碼逐一?進行登記?。對已簽?發(fā)出的支?票，要及?時催報注?銷，并定?期核對，?做到心中?有數(shù)，發(fā)?現(xiàn)丟失短?少，必須?及時查找?，同時向?領(lǐng)導(dǎo)匯報?。3.?企業(yè)采購?人員及有?關(guān)人員每?次借用支?票一般不?超過兩張?，特殊情?況最多不?得超過_?___張?，已用的?支票應(yīng)于?當日將支?票存根和?原始憑證?一并交回?財會部門?。遇特殊?情況當日?報賬有困?難的，最?多不得超?過___?_天。財?會部門接?到交回的?支票存根?時，要核?對號碼及?時注銷。?財會部門?對借出的?支票有權(quán)?隨時督促?報賬。?4.借用?支票人員?必須對所?借支票予?以妥善保?管，不得?隨便亂改?。保管和?簽發(fā)支票?要按規(guī)定?辦理，否?則發(fā)生支?票丟失而?使國家財?產(chǎn)遭受損?失的，要?追究當事?人的責任?，并根據(jù)?情況賠償?部分或全?部經(jīng)濟損?失。5?.借用支?票人員一?旦發(fā)現(xiàn)支?票丟失被?盜，應(yīng)立?即查找，?及時向領(lǐng)?導(dǎo)匯報，?并向財會?、保衛(wèi)部?門反映，?迅速到銀?行辦理掛?失手續(xù)，?向公安部?門報案。?6.簽?發(fā)支票時?，支票用?途項內(nèi)容?要填寫真?實、齊全?，字跡要?清晰，不?得更改大?小寫金額?，為避免?簽發(fā)空頭?支票，財?會人員應(yīng)?準確地控?制銀行存?款余額，?及時正確?地記載賬?務(wù)，定期?與銀行對?賬單進行?核對，發(fā)?現(xiàn)問題及?時解決。?7.嚴?格結(jié)算辦?法，必須?做到：?（1）不?準簽發(fā)空?頭支票;?（2）?不準簽發(fā)?遠期或空?期支票;?（3）?不準將支?票出租、?出借或轉(zhuǎn)?讓給其他?單位和個?人使用;?（4）?不準將支?票做抵押?;（5?）不準簽?發(fā)印鑒不?全、印鑒?不符的支?票。_?___支?票使用要?求（l?）支票金?額起點為?____?元。（?2）支票?有效期_?___天?;背書轉(zhuǎn)?讓地區(qū)的?轉(zhuǎn)賬支票?付款期為?____?天（自簽?發(fā)的次日?算起，到?期日遇假?日順延）?。（3?）簽發(fā)支?票應(yīng)使用?碳素墨水?填寫，沒?有按規(guī)定?填寫，被?涂改冒領(lǐng)?的，由簽?發(fā)人負責?。（4?）不得更?改支票大?小寫金額?和收款人?姓名，其?他內(nèi)容如?有更改，?必須簽發(fā)?人加蓋預(yù)?留銀行印?鑒。（?5）按銀?行的有關(guān)?規(guī)定，因?簽發(fā)空頭?支票和支?票印章與?預(yù)留銀行?印鑒不符?而造成的?退票，銀?行處以_?___%?但不低于?____?元罰款。?對屢次簽?發(fā)的，銀?行將給予?警告，通?報批評，?直至停止?簽發(fā)支票?。9.?過期、作?廢支票要?按號訂在?原始憑證?序號中，?妥善保管?，不準將?支票亂扔?亂放。?支票管理?制度范文?（二）?一、現(xiàn)金?支票管理?1、現(xiàn)?金支票一?律由出納?員保管，?不得轉(zhuǎn)交?他人。?2、現(xiàn)金?支票使用?時，需有?《借款單?》（如已?有___?_，則直?接填寫《?付款憑證?》），經(jīng)?總經(jīng)理批?準簽字后?，將支票?按批準金?額封頭、?加蓋印章?、填寫日?期、用途?、登記號?碼，領(lǐng)用?人在《現(xiàn)?金支票領(lǐng)?用薄》上?簽字備查?。3、?現(xiàn)金支票?付款后憑?____?存根，_?___由?經(jīng)辦人簽?字、會計?核對（購?置物品由?保管員簽?字）、總?經(jīng)理審批?。填寫金?額要準確?無誤，完?成后交出?納員。出?納員統(tǒng)一?編制憑證?號，按規(guī)?定登記日?記賬，原?支票領(lǐng)用?人在《現(xiàn)?金支票領(lǐng)?用單》及?登記薄上?注銷。?4、采用?現(xiàn)金支票?結(jié)算方式?時，對于?收到的現(xiàn)?金支票，?應(yīng)在收到?當日填制?《進賬單?》連同現(xiàn)?金支票送?存銀行，?根據(jù)銀行?蓋章退回?的《進賬?單》第一?聯(lián)和有關(guān)?原始憑證?編制收款?憑證。?5、現(xiàn)金?支票大小?寫金額必?須填寫齊?全，不得?涂改，如?發(fā)生書寫?錯誤，應(yīng)?及時加蓋?“作廢”?戳記，另?行簽發(fā)正?確的支票?。6、?現(xiàn)金支票?一律為記?名式，不?得用于轉(zhuǎn)?賬使用。?7、收?到客戶交?來的空額?（空白）?支票，收?票人首先?檢查支票?上有無交?換號碼和?簽發(fā)單位?的印鑒，?應(yīng)當面填?齊結(jié)算金?額及用途?，留下客?戶單位電?話、經(jīng)辦?人姓名和?____?號碼。對?預(yù)留__?__的現(xiàn)?金支票，?應(yīng)由客戶?將___?_填寫清?楚。8?、對于客?戶開好的?現(xiàn)金支票?，收票人?要仔細_?___支?票的內(nèi)容?，自簽發(fā)?之日起有?效期為_?___天?（到期日?為節(jié)假日?的順延）?，業(yè)務(wù)項?目與支票?用途應(yīng)一?致，大小?寫金額應(yīng)?一致，數(shù)?字無涂改?，支票與?____?相符；上?述內(nèi)容若?有不符與?支票殘破?，不能收?取。9?、準確無?誤的填寫?和保管收?取的支票?，不得遺?失和毀損?。10?、業(yè)務(wù)人?員、技術(shù)?人員收取?的現(xiàn)金支?票應(yīng)及時?送交財務(wù)?部出納員?，出納員?則應(yīng)根據(jù)?規(guī)定及時?將現(xiàn)金支?票存入銀?行。二?、轉(zhuǎn)賬支?票管理?1、領(lǐng)用?轉(zhuǎn)賬支票?時，應(yīng)填?寫《借款?單》，注?明用途、?金額、依?照有關(guān)審?批權(quán)限履?行審批手?續(xù)。2?、凡簽出?的轉(zhuǎn)賬支?票，一律?填寫收款?單位名稱?、時間、?用途、金?額（或限?額），不?準簽發(fā)空?白支票或?空額支票?，對預(yù)留?____?的支票，?出票同時?填寫__?__。?3、需要?報賬的轉(zhuǎn)?賬支票，?由經(jīng)辦人?填寫《付?款憑證》?，審批后?方可辦理?報賬手續(xù)?。已經(jīng)結(jié)?賬的支票?，應(yīng)將支?票根連同?有關(guān)原始?憑證附在?一起制證?、記賬。?支票簽出?后，業(yè)務(wù)?人員在規(guī)?定時間內(nèi)?辦理報賬?手續(xù)，簽?出未使用?的支票在?____?日內(nèi)交回?財務(wù)部。?4、如?果已簽發(fā)?支票由被?誤退的，?應(yīng)與其支?票根一同?加蓋“作?廢”戳記?，與正確?支票附在?一起入賬?，以備待?查。三?、空白支?票及銀行?印鑒管理?1、空?白支票與?銀行印鑒?分別保管?，分人保?管，不得?事先將空?白支票加?蓋銀行預(yù)?留印鑒和?填寫支票?預(yù)留__?__。?2、空白?支票一律?存入保險?柜，出納?員必須妥?善保管保?險柜鑰匙?。3、?企業(yè)之間?的資金拆?解業(yè)務(wù)，?履行轉(zhuǎn)款?手續(xù)的同?事，應(yīng)附?借款協(xié)議?。4、?企業(yè)財務(wù)?部門應(yīng)當?加強對銀?行印鑒的?管理。?（1）.?財務(wù)專用?章應(yīng)當由?出納員管?理，法人?印鑒由會?計保管。?（2）?.嚴禁由?一人保管?支付款項?所需的全?部印章。?（3）?.按規(guī)定?需要有關(guān)?負責人簽?字或蓋章?的經(jīng)濟業(yè)?務(wù)，必須?嚴格履行?簽字或蓋?章手續(xù)。?支票管?理制度范?文（三）?為了加?強支票（?現(xiàn)金、轉(zhuǎn)?帳支票）?的使用和?管理,明?確支票的?購買、保?管、使用?（領(lǐng)用、?支付）、?收取、進?賬等環(huán)節(jié)?的崗位職?責和業(yè)務(wù)?流程,依?據(jù)本單位?的實際情?況制定本?制度。?一、領(lǐng)購?出納員根?據(jù)業(yè)務(wù)需?要，報經(jīng)?會計，按?照銀行規(guī)?定到開戶?行購買，?同時做好?《支票購?、用、存?登記簿》?登記工作?，年終，?做好作廢?支票及登?記簿同銀?行賬的歸?檔工作;?二、保?管出納員?負責保管?空白支票?（做到“?三防”，?即防盜、?防火、防?潮）。嚴?禁空白支?票和印鑒?同時存放?一處，避?免被盜用?;禁止空?白支票加?蓋完整印?鑒;三?、銀行預(yù)?留印鑒保?管使用出?納員保管?、使用法?人私章，?會計保管?、使用公?司財務(wù)印?鑒;嚴禁?相互交接?印鑒使用?，代為蓋?章。違規(guī)?使用造成?損失的雙?方負責;?出納、會?計不在，?印鑒交第?三人保管?使用，并?做好使用?記錄;?四、預(yù)領(lǐng)?業(yè)務(wù)人員?填寫《支?票預(yù)領(lǐng)單?》，并按?規(guī)定由主?管審批，?到財務(wù)辦?理支票借?款業(yè)務(wù);?五、填?開出納員?對公司規(guī)?定權(quán)限內(nèi)?，并符合?規(guī)定手續(xù)?的《支票?預(yù)領(lǐng)單》?填寫支票?。超出規(guī)?定權(quán)限的?，報總經(jīng)?理批準后?填寫支票?。開票前?核對銀行?存款可用?余額,禁?止簽發(fā)空?頭支票、?遠期支票?;填寫要?素要齊全?;金額事?先難以確?定時,予?以限額，?并填寫日?期、收款?人（或單?位）名稱?、用途;?六、蓋?章會計對?《支票預(yù)?領(lǐng)單》及?已開支票?進行復(fù)核?，對符合?公司規(guī)定?權(quán)限及手?續(xù)、填寫?無誤的加?蓋財務(wù)印?鑒。對超?過權(quán)限的?，非經(jīng)常?業(yè)務(wù)電話?總經(jīng)理確?認后蓋章?。嚴禁會?計對不符?合規(guī)定的?支票蓋章?;七、?領(lǐng)用業(yè)務(wù)?員負責保?管已領(lǐng)支?票的安全?使用，保?管至收款?方簽收為?止;八?、掛失支?票被盜或?遺失，業(yè)?務(wù)員、出?納員在第?一時間到?銀行辦理?掛失止付?，同時上?報公司。?采取補救?措施無效?給公司造?成經(jīng)濟損?失，責任?人按損失?金額10?0﹪賠償?并進行相?應(yīng)處罰;?九、核?銷預(yù)領(lǐng)支?票實行領(lǐng)?取登記、?用完核銷?制度。以?支票付款?的，支票?頭要求收?款人簽名?（蓋章）?，取得發(fā)?票后業(yè)務(wù)?員按報銷?程序辦理?核銷手續(xù)?;十、?收款屈臣?氏付款，?會計負責?通知綜合?崗安排收?款，并負?責跟蹤?、填制《?屈臣氏應(yīng)?收款回款?進度表》?;其他客?戶（非發(fā)?票戶）付?款，出納?員開具一?式三聯(lián)收?據(jù)，收款?員憑單收?款，未經(jīng)?公司批準?原則上不?收取遠期?支票。收?款員對客?戶支票進?行初審（?檢查收款?單位、日?期、金額?大小寫是?否一致、?印鑒是否?模糊等）?，收回當?日交出納?員;十?一、進賬?出納員對?收到支票?進行審核?，無誤交?會計蓋章?背書，當?日或次日?交銀行辦?理進賬，?并跟蹤款?項到賬;?對公司同?意收到的?遠期支票?，出納員?負責保管?，到期辦?理進賬;?十二、?本規(guī)定自?公司批準?之日起實?施。支?票管理制?度范文（?四）1?.1目的?因支票具?有變現(xiàn)能?力較差，?容易偽造?等特殊性?，為規(guī)范?分公司支?票管理，?系統(tǒng)性減?少支票風?險，保證?我司支票?安全，特?對支票管?理做如下?規(guī)定：?22.?12.?2收客?戶支票時?必須對支?票以下信?息進行_?___：?2.3?2.4?對于非?同行支票?的，各分?公司財務(wù)?部應(yīng)當了?解支票跨?行支票結(jié)?算工作日?，根據(jù)實?際情況跟?進銀行到?賬情況。?2.5?2.6?支票登?記管理分?公司財務(wù)?部在收到?支票時必?須對所收?支票進行?登記，登?記內(nèi)容應(yīng)?至少包含?但不限于?以下信息?：2.?73?3.1?3.2?主要簽字?人由財務(wù)?負責人和?分公司總?經(jīng)理擔任?。備用簽?字人由分?公司財務(wù)?負責人和?分公司總?經(jīng)理共同?提名，報?財務(wù)中心?審批同意?后確定。?3.3?如果主?要簽字人?不在，由?備用簽字?人簽字。?支票開具?支票開具?之前必須?填寫oa?付款申請?單，根據(jù)?分權(quán)手冊?完成職能?審批，然?后進行財?務(wù)審批后?方可開具?支票付款?。3.?4銀行?支付確認?為確保資?金安全，?分公司財?務(wù)部應(yīng)去?函開戶行?，持票人?持集團開?出的支票?到銀行結(jié)?算前，銀?行必須電?話跟支票?簽字人確?認無誤后?方可支付?。如無支?票簽字人?確認導(dǎo)致?的詐騙風?險由銀行?承擔。?3.5?3.6?財務(wù)部應(yīng)?對已開具?但未結(jié)算?的支票進?行管理，?做好未達?賬項記錄?，在到期?日之前根?據(jù)情況備?好資金，?防止彈票?。支票?管理制度?范文（五?）一、?支票的使?用1.?企業(yè)人員?需用支票?，領(lǐng)用時?應(yīng)事先將?支票登記?好，填寫?收款單位?、支票用?途、支票?號碼、預(yù)?計用款金?額等，由?經(jīng)手人在?掛支單上?簽字或蓋?章。其他?人員因工?作需要購?買物品或?支付有關(guān)?費用需借?用支票時?，要逐項?登記日期?、支票號?碼、款項?用途、用?款限額，?并由借用?人簽字。?財會人員?在簽發(fā)支?票時，必?須填寫好?日期、抬?頭、用途?，金領(lǐng)大?、小寫，?遇有特殊?情況，也?必須填寫?日期、抬?頭用途。?二、支?票的管理?1.空?白支票和?支票印鑒?，必須設(shè)?專人負責?保管。支?票必須隨?簽發(fā)、隨?蓋章，不?得事先蓋?章備用，?嚴防支票?遺失和被?盜。2?.財會部?門要建立?嚴格的支?票管理制?度。必須?指定專人?負責支票?的購買及?使用，并?建立支票?登記本，?按照支票?號碼逐一?進行登記?。對已簽?發(fā)出的支?票，要及?時催報注?銷，并定?期核對，?做到心中?有數(shù)，發(fā)?現(xiàn)丟失短?少，必須?及時查找?，同時向?領(lǐng)導(dǎo)匯報?。__?__支票?管理人員?或使用人?員一旦發(fā)?現(xiàn)支票丟?失被盜，?應(yīng)立即查?找，及時?向領(lǐng)導(dǎo)匯?報，并向?財會、保?衛(wèi)部門反?映，迅速?到銀行辦?理掛失手?續(xù)，向公?安部門報?案。6?.簽發(fā)支?票時，支?票用途項?內(nèi)容要填?寫真實、?齊全，字?跡要清晰?，不得更?改大小寫?金額，為?避免簽發(fā)?空頭支票?，財會人?員應(yīng)準確?地控制銀?行存款余?額，及時?正確地記?載賬務(wù)，?定期與銀?行對賬單?進行核對?，發(fā)現(xiàn)問?題及時解?決。7?.嚴格結(jié)?算辦法，?必須做到?：（1?）不準簽?發(fā)空頭支?票;（?2）不準?簽發(fā)遠期?或空期支?票;（?3）不準?將支票出?租、出借?或轉(zhuǎn)讓給?其他單位?和個人使?用;（?4）不準?將支票做?抵押;?（5）不?準簽發(fā)印?鑒不全、?印鑒不符?的支票。?___?_支票使?用要求?（l）支?票金額起?點為__?__元。?（2）?支票有效?期___?_天;背?書轉(zhuǎn)讓地?區(qū)的轉(zhuǎn)賬?支票付款?期為__?__天（?自簽發(fā)的?次日算起?，到期日?遇假日順?延）。?（3）簽?發(fā)支票應(yīng)?使用碳素?墨水填寫?，沒有按?規(guī)定填寫?，被涂改?冒領(lǐng)的，?由簽發(fā)人?負責。?（4）不?得更改支?票大小寫?金額和收?款人姓名?，其他內(nèi)?容如有更?改，必須?簽發(fā)人加?蓋預(yù)留銀?行印鑒。?（5）?按銀行的?有關(guān)規(guī)定?，因簽發(fā)?空頭支票?和支票印?章與預(yù)留?銀行印鑒?不符而造?成的退票?，銀行處?以___?_%但不?低于__?__元罰?款。對屢?次簽發(fā)的?，銀行將?給予警告?，通報批?評，直至?停止簽發(fā)?支票。?9.過期?、作廢支?票要按號?訂在原始?憑證序號?中，妥善?保管，不?準將支票?亂扔亂放?。支票?管理制度?范文（六?）一、?支票的使?用1.?企業(yè)人員?需用支票?，領(lǐng)用時?應(yīng)事先將?支票登記?好，填寫?收款單位?、支票用?途、支票?號碼、預(yù)?計用款金?額等，由?經(jīng)手人在?掛支單上?簽字或蓋?章。其他?人員因工?作需要購?買物品或?支付有關(guān)?費用需借?用支票時?，要逐項?登記日期?、支票號?碼、款項?用途、用?款限額，?并由借用?人簽字。?財會人員?在簽發(fā)支?票時，必?須填寫好?日期、抬?頭、用途?，金領(lǐng)大?、小寫，?遇有特殊?情況，也?必須填寫?日期、抬?頭用途。?二、支?票的管理?1.空?白支票和?支票印鑒?，必須設(shè)?專人負責?保管。支?票必須隨?簽發(fā)、隨?蓋章，不?得事先蓋?章備用，?嚴防支票?遺失和被?盜。2?.財會部?門要建立?嚴格的支?票管理制?度。必須?指定專人?負責支票?的購買及?使用，并?建立支票?登記本，?按照支票?號碼逐一?進