《風險管理》第二階段同步訓練（含答案和解析）

《風險管理》第二階段同步訓練（含答案和解析）一、單項選擇題（共50題，每題1分）。1、風險是指0。A、損失的大小B、未來結果的不確定性C、收益的分布【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題考核的是風險的定義。風險的定義主要有以下三種：①風險是未來結果的不確定性；②風險是損失的可能性；③風險是未來結果對期望的偏離，即波動性。2、人力資源配置不當?shù)娘L險是0。A、非流程風險B、控制派生風險C、以上都不是【參考答案】：A【解析】：答案為A。非流程風險是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的，如人力資源配置不當風險屬于非流程風險。3、利率互換發(fā)生的前提是。。A、交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產(chǎn)生了融資時的比較優(yōu)勢B、存在利率差異C、存在二級交易市場【參考答案】：A【解析】：利率互換是指互換雙方在約定的時間內(nèi)根據(jù)雙方簽訂的合同，在一筆名義本金數(shù)額的基礎上互相交換具有不同性質的利息款項的支付。利26、商業(yè)銀行一個完整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和()。A、流動性風險指標B、風險抵補類指標C、操作風險指標【參考答案】：B【解析】：答案為C。商業(yè)銀行一個完整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標27、某公司2022年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元。2022年期初存貨為450萬元，2022年期末存貨為55()萬元，則該公司2022年存貨周轉天數(shù)為。天。A、13.5B、19.8C、22.5【參考答案】：C【解析】：根據(jù)存貨周轉天數(shù)的計算公式，分兩步計算:①存貨周轉率二產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]=8000/[(450+550)/2]=16；②存貨周轉天數(shù)=360/存貨周轉率=360/16=22.5(天)。28、商業(yè)銀行對客戶進行財務分析的目的是0。A、匡助企業(yè)加快發(fā)展B、搞好和客戶的關系以便更好地開展業(yè)務C、識別企業(yè)信用風險【參考答案】：C【出處】：2022年上半年《風險管理》真題率互換發(fā)生的前提是交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產(chǎn)生融資時的比較優(yōu)勢。4、商品價格風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。這里的商品不包括0。A、大豆B、銅C、黃金【參考答案】：C【解析】：黃金不作為商品是時常單獨拿出來考的一個知識點。宛如貨幣不是商品一樣，黃金價格只能作為匯率風險。5、錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門的職責不清晰，有關數(shù)據(jù)不全面、不及時、不許確，造成未履行必要的?；蛘邔ν獠繀R報不許確。A、法律規(guī)定B、匯報義務C、風險計量義務【參考答案】：B【解析】：錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門的職責不清晰，有關數(shù)據(jù)不全面、不及時、不許確，造成未履行必要的匯報義務或者對外部匯報不許確。6、下列關于經(jīng)濟增加值（EVA）的表達式，不正確的是0。A、￡丫人=稅后凈利潤一資本成本B、EVA=（資本金收益率一資本預期收益率）x經(jīng)濟資本C、EVA=（經(jīng)風險調(diào)整的收益率一資本預期收益率）x經(jīng)濟資本【解析】：EVA是商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造出的價值增加。所以EVA的直接表達公式就是A。資本成本=經(jīng)濟資本x資本預期收益率，所以,得出公式B,稅后凈利潤二經(jīng)風險調(diào)整的收益率x經(jīng)濟資本，所以有了公式D。7、Altman的Z計分模型中用來衡量企業(yè)流動性的指標是0。A、流動資產(chǎn)/流動負債B、（流動資產(chǎn)一流動負債）/總資產(chǎn)C、流動負債/總資產(chǎn)【參考答案】：B【解析】：答案為C。（流動資產(chǎn)-流動負債）/總資產(chǎn)，該指標用來衡量在一定總資產(chǎn)下營運資本所占的比重。Altman通過該指標來反映企業(yè)的流動性狀況。8、。是影響高負債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素。A、市場信心B、政府政策C、貸款數(shù)量【參考答案】：A【解析】：答案為A。影響高負債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素是市場信心，對商業(yè)銀行信心的喪失將直接導致商業(yè)銀行危機甚至市場崩潰。9、在現(xiàn)代金融風險管理實踐中，關于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的描述，最不恰當?shù)氖?。A、對不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本B、對不擅長希望意承擔風險的業(yè)務可提高風險容忍度和經(jīng)濟資本配置C、經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會制定的風險戰(zhàn)略和風險偏好來實【解析】：在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務的經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務面臨的風險進行量化，然后依據(jù)董事會和高級管理層確定自身所能承擔的總體風險水平（或者風險偏好）之后，計算所需的總體經(jīng)濟資本，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使該業(yè)務部門降低業(yè)務的風險暴露，甚至徹底退出該業(yè)務領域。10、以下哪項不屬于交易對手信用風險的計量？（）A^交易對手信用風險暴露的計量B、交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)C、交易對手違約風險加權資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權資產(chǎn)的計量【參考答案】：B【解析】：交易對手信用風險的計量主要包括三部份:①交易對手信用風險暴露的計量；②對交易對手信用風險的定價；③交易對手違約風險加權資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權資產(chǎn)的計量。計量交易對手信用風險加權資產(chǎn)前,需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)。11、商業(yè)銀行應當在完善流動性風險預警機制的同時?，制定本、外幣流動性管理（）。A、情景分析B、融資渠道管理C、應急計劃【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行在完善流動性風險監(jiān)測和預警機制的同時，制訂切實可行的本外幣流動性應急計劃至關重要。流動性應急計劃主要包括兩方面內(nèi)容:①危機處理方案；②彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序。12、交易/定價錯誤屬于操作風險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，（）。A、市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異B、由于產(chǎn)品成本增加，浮現(xiàn)定價艱難C、未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤【參考答案】：C【解析】：交易/定價錯誤是指在交易過程中，因未遵循操作規(guī)定導致交易和定價浮現(xiàn)錯誤。13、將復雜的因素分解成多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重損失的因素，這樣的風險識別方法是0。A、情景分析方法B、分解分析方法C、情景分析法【參考答案】：B【解析】：分解分析方法是將復雜的因素分解成多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重損失的因素的風險識別方法。情景分析法指專家根據(jù)自身的專業(yè)知識和豐富的經(jīng)驗，對未來浮現(xiàn)的情景進行判斷，并判斷該情景浮現(xiàn)的可能性及可能造成的損失。失誤樹分析方法是以圖解表示的方法來調(diào)查損失發(fā)生前，種種失誤事件的情況，或者對各種引起事故的原因進行分解分析，具體判斷哪些失誤最可能導致?lián)p失風險發(fā)生。情景分析法，又稱前景描述法或者腳本法，是在猜測的基礎上，對可能的未來情景加以描述，同時將一些有關聯(lián)的單獨預測集形成一個總體的綜合預測。故選C。14、不良貸款率中的不良貸款是指。。A、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款B、次級類貸款、關注類貸款、損失類貸款C、關注類貸款、可疑類貸款、次級類貸款【解析】：不良貸款率是指不良貸款（包括次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款三種）與貸款總額之比。15、（）是指金融機構合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權益。A、會計資本B、經(jīng)濟資本C、實收資本【參考答案】：A【解析】：答案為A。本題考查的是會計資產(chǎn)的定義。會計資奉，也就是賬面資本，等于金融機構合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權益，包括實收資本或者普通股、優(yōu)先股等。16、即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于（）。A、表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債B、表內(nèi)的即期資產(chǎn)加之即期負債C、表內(nèi)的即期負債加之即期所有者權益【參考答案】：A【解析】：即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。原則上應當包括資產(chǎn)負債表內(nèi)的所有項目，即應收、對付利息也應包括在內(nèi)，但變化較小的結構性資產(chǎn)或者負債和未到交割日的現(xiàn)貨合約除外。17、銀行信息系統(tǒng)安全包括。。A、操作安全B、應用安全C、媒介安全【解析】：銀行信息系統(tǒng)安全具體包括：物理安全、系統(tǒng)安全、網(wǎng)絡安全、應用安全、信息安全、管理安全等方面。故選C。18、下列指標的計算公式中，正確的是0。A、資本金收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額B、凈業(yè)務收益率：（營業(yè)收入總額一支出總額）/資產(chǎn)總額C、非利息收入率：（非利息收入一非利息支出）/（營業(yè)收入一營業(yè)支出）【參考答案】：B【解析】：A資本金收益率=稅后凈收入/資本金總額；B資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額；D非利息收入率二（非利息收入一非利息支出）/資產(chǎn)總額。19、關于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標，下列表述不正確的是0。A、流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標B、流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標C、計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標應將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計算【參考答案】：C【解析】：流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標，A項正確；核心負債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標，B項正確；流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標，C項正確；計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標應按照本幣和外幣分別計算，D項錯誤。故本題選D。20、當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將0。A、上升B、不變C、先上升后下降【解析】：當久期缺口為負值時，資產(chǎn)的加權平均久期小于負債的加權平均久期與資產(chǎn)負債率的乘積。如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負債的價值都將減少，而由于資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度小，銀行的市場價值最終將上升。21、在持有期為1()天、置信水平為99%的情況下，若所計算的風險價值為10萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合()。A、在10天中的收益有99%的可能性不會超過10萬元B、在10天中的損失有99%的可能性不會超過10萬元C、在10天中的損失有99%的可能性會超過10萬元【參考答案】：B【解析】：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素變化時可能對資產(chǎn)價值造成的最大損失。由于該資產(chǎn)組合的持有期為10天，置信水平為99%,風險價值為1()萬元，意味著在1()天中的損失有99%的可能性不會超過10萬元。22、。屬于零售性質的資金。A、同業(yè)拆借B、居民儲蓄C、再貼現(xiàn)【參考答案】：B【解析】：通常情況下，零售性質的資金(例如居民儲蓄)相比批發(fā)性質的資金(例如同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù))具有更高的穩(wěn)定性，因為其資金來源相對更加分散，同質性更低。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。23、以下不屬于系統(tǒng)安全的是0。A、外部系統(tǒng)安全B、對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護C、法律糾紛【參考答案】：c【解析】：系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全、對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護等。違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在：突破存儲限制、系統(tǒng)信息傳遞/修改信息傳送失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完成任務、數(shù)據(jù)崩潰、系統(tǒng)崩潰重新存儲、請求批處理失敗、對賬錯誤等。24、巴塞爾委員會以0方式把商業(yè)銀行面臨的風險分為八大類。A、損失結果B、風險發(fā)生的范圍C、誘發(fā)風險的原因【參考答案】：C【解析】：本題主要考查商業(yè)銀行風險的主要類別。根據(jù)不同的分類標準可以將風險分為不同的類型。本書主要側重于信用、市場、操作、流動性、國家、聲譽、法律以及戰(zhàn)略風險八夫類。此八大類主要按誘發(fā)原因分類，因此本題D項正確。A項按損失的結果可分為純粹