德信誠財務(wù)管理流程

年4月19日德信誠財務(wù)管理流程文檔僅供參考德信誠財務(wù)管理流程第一章財務(wù)管理目的第一條維護(hù)企業(yè)所有者的利益,按企業(yè)所有者的要求對企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行管理,達(dá)到企業(yè)資產(chǎn)保值增值的目的。第二章財務(wù)管理工作職責(zé)第二條制訂并監(jiān)督執(zhí)行公司財務(wù)管理制度,審核下屬公司制度的制訂,報總公司董事長批準(zhǔn),并監(jiān)督其執(zhí)行情況。第四條每年初搜集公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃,分季度對照計劃執(zhí)行情況,分析完成或未完成計劃的原因,報總經(jīng)理。第五條對公司的資產(chǎn)進(jìn)行管理。第六條規(guī)范企業(yè)財務(wù)行為。第七條參與企業(yè)經(jīng)營管理,各條塊的財務(wù)人員應(yīng)參與本企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)活動及經(jīng)濟(jì)合同的簽定,對合同未經(jīng)各部門會簽即要求付款的情況,財務(wù)人員有責(zé)任提出異議,并上報公司總經(jīng)理。第八條執(zhí)行公司會議制度,定期參加工作會議,匯報工作,解決問題。第九條明晰企業(yè)總體資產(chǎn)狀況。第三章資產(chǎn)管理第十條流動資產(chǎn)的管理第十一條固定資產(chǎn)管理1.下屬公司如需添置、外借、出售、捐贈、報廢固定資產(chǎn)須經(jīng)董事長審批經(jīng)過,方可執(zhí)行。2.對于固定資產(chǎn)其它方面的管理,參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。3.低值易耗品的管理參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。第四章內(nèi)部報銷的管理第十二條本規(guī)定適用于公司。第十四條報表種類1.旬報2.資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、報表分析3.內(nèi)部報表(根據(jù)公司的不同行業(yè)性質(zhì)制定的內(nèi)部報表)第十五條上報時間1.旬報:每月12日、22日分別報告前十日財務(wù)收支情況,2日報告上月財務(wù)收支情況。遇節(jié)假日順延。2.資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、報表分析:每月10日前上報。3.各類內(nèi)部報表:每月10日前上報。第十六條報表要求1.報表內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、完整。2.上報時間應(yīng)準(zhǔn)時。3.在旬報中應(yīng)及時反映特殊的、不常有的財務(wù)收支情況,并詳細(xì)附于文字說明。4.報表格式由總公司財務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定。

第十七條對各條塊執(zhí)行制度情況的管理1.結(jié)合總公司下發(fā)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上報下屬各塊經(jīng)營者對指標(biāo)的完成情況,并由董事長決定處理措施2.對下屬各條塊違反財務(wù)制度的情況